流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法

1、流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第1號流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法已經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì) 第72次主席會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，并自發(fā)布之日起施行。主席：劉明康二OO年二月十二日流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加 強(qiáng)流動(dòng)資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展， 依 據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行 法等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn) 設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人）經(jīng)營流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)， 應(yīng)遵守本辦法。第三條 本辦法所稱流動(dòng)

2、資金貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法 人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生 產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條 貸款人開展流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審 慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全 面了解客戶信息，建立流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡 機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位， 并建立各崗 位的考核和問責(zé)機(jī)制。第六條貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求，審慎確定借款 人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度， 不得超過借款人的實(shí)際需 求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點(diǎn)，

3、合理設(shè)定流動(dòng) 資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求， 實(shí) 現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第七條貸款人應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客 戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額 管理制度。第八條 貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的 有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸 款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。第九條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、 股權(quán)等投資，不得用于國家禁 止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng) 資金貸款的使用情

4、況。第十條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依照本辦法對流動(dòng)資金貸款 業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第二章受理與調(diào)查第十一條 流動(dòng)資金貸款申請應(yīng)具備以下條件：（一）借款人依法設(shè)立；（二）借款用途明確、合法；（三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)；（四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（六）貸款人要求的其他條件。第十二條 貸款人應(yīng)對流動(dòng)資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容 提出要求，并要求借款人恪守誠實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、 完整、有效。第十三條貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào) 查，形成書面報(bào)告，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡 職調(diào)查包括但

5、不限于以下內(nèi)容：（一）借款人的組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制及法定代表人和 經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的資信等情況；（二）借款人的經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營、貸款期內(nèi)經(jīng)營 規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等情況；（三）借款人所在行業(yè)狀況；（四）借款人的應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況；（五）借款人營運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況；（六）借款人關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易等情況；（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對手資金占用等情 況；（八）還款來源情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及 其他合法收入等；（九）對有擔(dān)保的流動(dòng)資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、 價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第三

6、章風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批第十四條 貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)機(jī)制，落實(shí)具體的責(zé)任 部門和崗位，全面審查流動(dòng)資金貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素。第十五條 貸款人應(yīng)建立和完善內(nèi)部評級制度，采用科學(xué)合理的 評級和授信方法，評定客戶信用等級，建立客戶資信記錄第十六條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、 存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運(yùn)資金需求（測算方 法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因 素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。第十七條 貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范 的流動(dòng)資金貸款評審制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和信貸審批的獨(dú)立 性。貸款人應(yīng)

7、建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。 審批人員應(yīng)在授 權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。第四章合同簽訂第十八條貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合 同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。第十九條 貸款人應(yīng)在借款合同中與借款人明確約定流動(dòng)資金貸 款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。第二十條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（二）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（三）貸款資金支付的限制、禁止行為； （四）借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料 第二十一條 貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項(xiàng)：（

8、一）向貸款人提供真實(shí)、完整、有效的材料；（二）配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、 貸后管理及相關(guān)檢查；（三）進(jìn)行對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進(jìn)行合并、分 立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意；（四）貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知貸款人。第二十二條 貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情 形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。第五

9、章發(fā)放和支付第二十三條貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)流動(dòng)資 金貸款發(fā)放和支付審核。第二十四條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的 提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的 方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使 用。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托， 將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金 發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款 人交易對象。第二十五條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理 水平、信用狀況等因素

10、和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式 及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。第二十六條具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用 貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認(rèn)定的其他情形。第二十七條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款 用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是 否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。 審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象第二十八條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定 要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況， 并通過賬戶分析、

11、憑證 查驗(yàn)或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十九條 貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務(wù) 盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ) 充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、 停止貸 款資金的發(fā)放和支付。第六章貸后管理第三十條 貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對借款人所 屬行業(yè)及經(jīng)營特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，分析 借款人經(jīng)營、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況， 掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。第三十一條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專 門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。貸

12、款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂 賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。 貸款人 應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第三十二條 貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、管理、財(cái)務(wù)及資金 流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、 追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。第三十三條 貸款人應(yīng)評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營 狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí) 及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第三十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參 與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清 算

13、等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。第三十五條流動(dòng)資金貸款需要展期的，貸款人應(yīng)審查貸款所對 應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實(shí)際需要， 決定是否展期，并合理確 定貸款展期期限，加強(qiáng)對展期貸款的后續(xù)管理。第三十六條 流動(dòng)資金貸款形成不良的，貸款人應(yīng)對其進(jìn)行專門 管理，及時(shí)制定清收處置方案。對借款人確因暫時(shí)經(jīng)營困難不能按期 歸還貸款本息的，貸款人可與其協(xié)商重組。第三十七條 對確實(shí)無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定 對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。第七章法律責(zé)任第三十八條貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的， 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形 之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可采取 中華人民共和國銀行業(yè) 監(jiān)督管理法第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施：（一）流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的;（二）未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位的;（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、貸后管理未盡職的；（四）對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)米取有效措施的。第三十九條 貸款人有下列情形之一的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委 員會(huì)除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外， 還可根據(jù)中華人民共 和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 第四十六條、第四十八條對其進(jìn)行處罰：（一）以降低信貸條件或超過借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款的；（二）未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的；（三）與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸