最新小型藝術(shù)培訓(xùn)中心財務(wù)管理制度

1、號 程、支 并由交聯(lián)pos等。的 不得務(wù)財務(wù)管理制度為標(biāo)準(zhǔn)本單位財務(wù)收支，加強運營過程中資金的管理，保障各股東的切身 益，特編制以下與財務(wù)相關(guān)的規(guī)章制度：一、學(xué)費的收繳1、每一學(xué)員的入學(xué)必須開具財務(wù)收據(jù)：購置專門的財務(wù)收據(jù)，按照收據(jù)編 逐一開具，一份收據(jù)對應(yīng)一個學(xué)員，信息填寫時需寫清學(xué)員姓名、所報課 付方式現(xiàn)金、微信、支付寶等、交款日期、金額大小寫需一 致， 款人與收款人簽字。2、收據(jù)共三聯(lián)，白色聯(lián)次由前臺銷售留存，粉色聯(lián)次交給交款學(xué)員，黃色 次交財務(wù)入賬。3、收款方式管理：除現(xiàn)金收款外，設(shè)置公戶外的單獨銀行卡并綁定 機、申請獨立微信、獨立支付寶賬號，用于學(xué)費的收取。4、5、前臺銷售每天根據(jù)收

2、據(jù)登記銷售臺賬， 完善學(xué)員信息 包括收款方式三、資金的管理1、2、現(xiàn)金管理：購置小型保險柜，每天將現(xiàn)金存入保險柜中，每三天將收到 現(xiàn)金存入銀行并打印銀行存款憑單。可視業(yè)務(wù)情況進行存款時間的調(diào)整 坐支現(xiàn)金。3、銀行存款的管理：每收入一筆款項，打印網(wǎng)上銀行回單，留存好交由財 入賬；每月月底打印當(dāng)月銀行流水和銀行對賬單，統(tǒng)一核對當(dāng)月賬務(wù)。5、支付寶管理：每收入一筆款項， 截圖支付寶收款憑證，留存好交由財務(wù)入賬；每月月底在電腦版支付寶打印當(dāng)月資金流水。6、微信管理：每收入一筆款項， 截圖支付寶收款憑證，留存好交由財務(wù)入賬，截圖當(dāng)月最后一天賬戶余額。四、五、資金支付的管理1、2、遵循內(nèi)部牽制制度：資金支

3、出由培訓(xùn)中心經(jīng)理負責(zé)審批簽字，合伙人中 財 務(wù)負責(zé)人掌握銀行卡、支付寶、微信，每筆款項必須有經(jīng)理審批簽字、財務(wù)負責(zé)人復(fù)核后予撥付。3、完善資金支出審批制度： 1000 元以下資金支出由培訓(xùn)中心總經(jīng)理負責(zé)審 批， 1000 元以上資金支出需由股東共同審批方能支付。4、5、費用報銷流程：各項采購及支出需由經(jīng)手人獲取報銷憑據(jù)，如：發(fā)票、 對 方蓋章收據(jù)；購置經(jīng)費支出報銷單，由經(jīng)手人填制并將報銷憑據(jù)貼于報銷單后側(cè)需標(biāo)明付款方式，交由總經(jīng)理審批簽字后支付款項超過 1000 元還需 股東 簽字六、物資管理1、2、設(shè)置固定資產(chǎn)臺賬，將本公司的固定資產(chǎn)全部登記造冊，將資產(chǎn)的管理落實到人，每半年盤點一次，假設(shè)喪失，由責(zé)任人負責(zé)賠償，3 、4、設(shè)置物料管理收發(fā)臺賬，對物資的收發(fā)進行管理，節(jié)約物料本錢，防止物資的浪費，每半年盤點一次，假設(shè)損失查找原因，責(zé)任到人。七、財務(wù)核算管理1、2、每月的會計核算期間為每月自然天數(shù)，如1 月 1 日至 1 月 31 日。3、每月 10 日前結(jié)算清上月份賬務(wù)可約定，如 2 月 10 日前結(jié)算 1 月賬務(wù)。4、每