開票系統(tǒng)操作

1、稅控開票軟件操作指南（稅控盤）稅控發(fā)票開票軟件（稅控盤版）最新版本號(hào)為：2.0.09版。本指南將基于此版本，分基本操作及開票實(shí)例兩部分進(jìn)行闡述?；静僮骱w增值稅專用發(fā)票開票、作廢及紅字發(fā)票開具等操作，增值稅普通發(fā)票登錄、開具及作廢的操作方法與增值稅專用發(fā)票一致，本指南將不再贅述。開票實(shí)例部分將分別對(duì)不同稅率及差額開具情況進(jìn)行演示和說明。1、基本操作1.1. 開票軟件登陸將黑色帶線稅控盤(如圖示)連接電腦USB接口，雙擊桌面稅控發(fā)票開票軟件(稅控盤版)藍(lán)色“稅”字圖標(biāo)，打開開票軟件，選擇對(duì)應(yīng)的操作員，如設(shè)置的有口令，輸入口令，如未設(shè)置的話則直接點(diǎn)擊登陸。稅控盤口令統(tǒng)一為：88888888，輸入

2、錯(cuò)誤超過5次，將被鎖定，需到辦稅服務(wù)廳解鎖。1.2. 增值稅專用發(fā)票填開及編碼添加（1）商品和服務(wù)稅收分類編碼的添加點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)編碼設(shè)置商品和服務(wù)稅收分類編碼，左側(cè)找到相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。添加商品編碼時(shí)，“免稅類型”可進(jìn)行下拉選擇。勾選“是否使用優(yōu)惠政策”情況下，優(yōu)惠政策類型可進(jìn)行下拉選擇。（2）點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅專用發(fā)票填開(初次進(jìn)行發(fā)票開具之前需提前在商品和稅收服務(wù)編碼庫中進(jìn)行添加，操作參考第(一)步，或者在發(fā)票填開界面進(jìn)行添加)。（3）輸入購貨單位

3、信息及貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息，如果所要開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息沒有在稅收編碼庫中，則會(huì)出現(xiàn)如下提示：（4）點(diǎn)擊確定之后自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到商品和服務(wù)稅收分類編碼，進(jìn)行手工添加，在左側(cè)找到相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。（5）返回發(fā)票填開界面，在貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱界面，直接輸入之前添加的商品編碼可自動(dòng)讀取，或者點(diǎn)擊旁邊的省略號(hào)標(biāo)示，在編碼庫中選擇。填寫“收款”“復(fù)核”，核實(shí)紙質(zhì)票號(hào)和當(dāng)前開具的開票軟件的發(fā)票號(hào)碼、內(nèi)容核對(duì)無誤后點(diǎn)擊打印即可開具成功。注：在未點(diǎn)擊“打印”之前票面信息都可以進(jìn)行修改

4、!點(diǎn)擊“打印”之后出現(xiàn)如下預(yù)覽界面，代表此張發(fā)票開具成功，如票面信息錯(cuò)誤則只能作廢。1.3. 發(fā)票作廢注意：本功能用于作廢當(dāng)月開具且符合作廢條件的發(fā)票。（1）點(diǎn)擊發(fā)票管理已開發(fā)票作廢。（2）進(jìn)入已開發(fā)票作廢界面，選擇發(fā)票種類，點(diǎn)擊查詢，選擇需要作廢的發(fā)票，雙擊打開。（3）打開發(fā)票界面點(diǎn)擊作廢按鈕，按軟件提示操作點(diǎn)擊“是”即可作廢當(dāng)前發(fā)票。1.4. 增值稅專用紅字發(fā)票開具注意：紅字發(fā)票信息表需和紅字發(fā)票一一對(duì)應(yīng)，且需要收回所有原始發(fā)票聯(lián)次。 開具紅字增值稅普通發(fā)票時(shí)不需要紅字信息表，可直接進(jìn)行開具。（1）增值稅專用發(fā)票：發(fā)票管理紅字發(fā)票管理增值稅專票紅字信息表填開。（2）在彈出的紅字增值稅專用發(fā)

5、票信息表信息選擇界面，根據(jù)實(shí)際情況選擇購買方申請(qǐng)或銷售方申請(qǐng)。抵扣聯(lián)已認(rèn)證(勾選確認(rèn))需要由購買方開具(申請(qǐng))，沒有認(rèn)證需要由銷售方開具(申請(qǐng))，并填對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，銷方申請(qǐng)界面如下圖，點(diǎn)擊下一步。（3）進(jìn)入紅字信息表填開界面填寫申請(qǐng)方的聯(lián)系電話和申請(qǐng)理由，確認(rèn)信息無誤后先點(diǎn)擊保存按鈕，提示保存成功后點(diǎn)擊上傳按鈕，提示上傳成功后即可。（4）紅字信息表審核下載發(fā)票管理紅字發(fā)票管理增值稅專票紅字信息表審核下載。（5）進(jìn)入紅字信息表下載界面，先設(shè)置下載保存地址和申請(qǐng)起止日期，然后點(diǎn)擊下載。如果紅字信息表審核通過，將提示“審核通過”。軟件會(huì)下載xml文件。（6）發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅

6、專票填開。進(jìn)入發(fā)票填開界面點(diǎn)擊“負(fù)數(shù)”，有兩種開具方式。（7）兩種開具方式a.選擇“導(dǎo)入開具”操作如下：點(diǎn)擊“”按鈕，選擇下載的紅字信息表XML文件。點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕。軟件會(huì)自動(dòng)生成負(fù)數(shù)發(fā)票，確認(rèn)信息無誤后點(diǎn)擊打印，紅字發(fā)票開具成功。b.選擇“手工開具”操作如下：注：紅字信息表編號(hào)就是下載的XML文件的文件名。(8)根據(jù)軟件提示輸入對(duì)應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼。然后點(diǎn)擊“下一步”，進(jìn)入負(fù)數(shù)發(fā)票填開界面，手工輸入藍(lán)字發(fā)票的票面信息點(diǎn)擊打印。2. 開票實(shí)例2.1. 轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)開票實(shí)例1例：某企業(yè)為一般納稅人，2016年6月向B企業(yè)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)，取得含稅銷售額111萬元。(1)登陸開票軟件同

7、上；(2)增值稅專用發(fā)票編碼添加及填開a.商品和服務(wù)稅收分類編碼的添加點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置商品編碼商品和服務(wù)稅收分類編碼，左側(cè)找到相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。b.點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅專用發(fā)票填開(初次進(jìn)行發(fā)票開具之前需提前在商品和稅收服務(wù)編碼庫中進(jìn)行添加，操作參考第(一)步，或者在發(fā)票填開界面進(jìn)行添加)。c.輸入購貨單位信息及貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息，如果所要開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息沒有在稅收編碼庫中，則會(huì)出現(xiàn)如下提示：d.點(diǎn)擊確定之后自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到商品和服務(wù)稅收分類編碼，進(jìn)行手工添加

8、，在左側(cè)找到相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。e.返回發(fā)票填開界面，在貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱界面，直接輸入之前添加的商品編碼可自動(dòng)讀取，或者點(diǎn)擊旁邊的省略號(hào)標(biāo)示，在編碼庫中選擇。填寫“收款”“復(fù)核”，核實(shí)紙質(zhì)票號(hào)和當(dāng)前開具的開票軟件的發(fā)票號(hào)碼、內(nèi)容核對(duì)無誤后點(diǎn)擊打印即可開具成功。注：在未點(diǎn)擊“打印”之前票面信息都可以進(jìn)行修改!2.2. 轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)實(shí)例2例：某企業(yè)為小規(guī)模納稅人，2016年5月8日向B企業(yè)轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)，取得收入103000元。(1)登陸開票軟件同上(2)增值稅普通

9、發(fā)票編碼添加及填開a.商品和服務(wù)稅收分類編碼的添加點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置商品編碼商品和服務(wù)稅收分類編碼，左側(cè)找到相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。b.點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅普通發(fā)票填開(初次進(jìn)行發(fā)票開具之前需提前在商品和稅收服務(wù)編碼庫中進(jìn)行添加，操作參考第(一)步，或者在發(fā)票填開界面進(jìn)行添加)。c.輸入購貨單位信息及貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息，如果所要開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息沒有在稅收編碼庫中，則會(huì)出現(xiàn)如下提示：d.點(diǎn)擊確定之后自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到商品和服務(wù)稅收分類編碼，進(jìn)行手工添加，在左側(cè)找到相應(yīng)的稅

10、收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。e.返回發(fā)票填開界面，在貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱界面，直接輸入之前添加的商品編碼可自動(dòng)讀取，或者點(diǎn)擊旁邊的省略號(hào)標(biāo)示，在編碼庫中選擇。填寫“收款”“復(fù)核”，核實(shí)紙質(zhì)票號(hào)和當(dāng)前開具的開票軟件的發(fā)票號(hào)碼無誤后，內(nèi)容核對(duì)無誤后點(diǎn)擊打印即可開具成功。注：在未點(diǎn)擊“打印”之前票面信息都可以進(jìn)行修改!2.3. 有形動(dòng)產(chǎn)融資租賃實(shí)例例：選擇繼續(xù)按照有形動(dòng)產(chǎn)融資租賃服務(wù)-A公司與B公司于2012年1月簽訂了一個(gè)融資性售后回租業(yè)務(wù)合同，合同約定A公司將價(jià)值1200萬元的標(biāo)的物出

11、售給B公司，B公司將該標(biāo)的物回租給A公司，租期5年，每月固定收取租金25萬元，其中本金20萬元，利息及價(jià)外費(fèi)用5萬元。B公司購買標(biāo)的物支付給A公司的1200萬元是向銀行借款取得，借款期限為5年，每月需向銀行支付借款利息2萬元。B公司為增值稅一般納稅人且符合差額征稅條件。(1)登陸開票軟件如上；(2)增值稅專用發(fā)票編碼添加及填開a.商品和服務(wù)稅收分類編碼的添加點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置商品編碼商品和服務(wù)稅收分類編碼，左側(cè)找到相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。b.點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅專用發(fā)票

12、填開(初次進(jìn)行發(fā)票開具之前需提前在商品和稅收服務(wù)編碼庫中進(jìn)行添加，操作參考第(一)步，或者在發(fā)票填開界面進(jìn)行添加)。c.在發(fā)票確認(rèn)界面的征收方式中選擇差額征稅d.輸入購貨單位信息及貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息，如果所要開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息沒有在稅收編碼庫中，則會(huì)出現(xiàn)如下提示：e.點(diǎn)擊確定之后自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到商品和服務(wù)稅收分類編碼，進(jìn)行手工添加，在左側(cè)找到相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。f.選擇相關(guān)商品名稱后會(huì)彈出差額設(shè)置界面。輸入含稅銷售額和扣除額后點(diǎn)擊確定g.返回發(fā)票填開界面后點(diǎn)擊右上角

13、的保存按鈕，保存金額信息。h.填寫“收款”“復(fù)核”，核實(shí)紙質(zhì)票號(hào)和當(dāng)前開具的開票軟件的發(fā)票號(hào)碼以及價(jià)稅合計(jì)金額，確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊打印即可開具成功。注：在未點(diǎn)擊“打印”之前票面信息都可以進(jìn)行修改!2.4. 餐飲服務(wù)實(shí)例例1：某飯店為增值稅一般納稅人，適用稅率6%。2016年5月1日，提供一筆餐飲服務(wù)收入530元(含稅)。(1)登陸開票軟件如上 (2)增值稅專用發(fā)票編碼添加及填開a.商品和服務(wù)稅收分類編碼的添加點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置商品編碼商品和服務(wù)稅收分類編碼，左側(cè)找到生活服務(wù)下的相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選

14、擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。 b.點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅專用發(fā)票填開(初次進(jìn)行發(fā)票開具之前需提前在商品和稅收服務(wù)編碼庫中進(jìn)行添加，操作參考第(1)步，或者在發(fā)票填開界面進(jìn)行添加)。c.輸入購貨單位信息及貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息，如果所要開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息沒有在稅收編碼庫中，則會(huì)出現(xiàn)如下提示：d.點(diǎn)擊確定之后自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到商品和服務(wù)稅收分類編碼，進(jìn)行手工添加，在左側(cè)找到租賃服務(wù)下的相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇稅率，點(diǎn)擊確定即可。e.返回發(fā)票填開界面，在貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱界面，直接輸入之前添加的商品編碼

15、可自動(dòng)讀取，或者點(diǎn)擊旁邊的省略號(hào)標(biāo)示，在編碼庫中選擇。填寫“收款”“復(fù)核”，核實(shí)紙質(zhì)票號(hào)和當(dāng)前開具的開票軟件的發(fā)票號(hào)碼是否一致，內(nèi)容核對(duì)無誤后點(diǎn)擊打印即可開具成功。注：在未點(diǎn)擊“打印”之前票面信息都可以進(jìn)行修改!2.5. 醫(yī)療機(jī)構(gòu)開具發(fā)票實(shí)例例：2016年5月為某公司提供體檢服務(wù)，取得銷售額為100萬元。(適用稅率0%，開票內(nèi)容：體檢費(fèi)，開具普票)(1)登陸開票軟件如上 (2)增值稅普通發(fā)票編碼添加及填開a.商品和服務(wù)稅收分類編碼的添加點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置商品編碼商品和服務(wù)稅收分類編碼，左側(cè)找到醫(yī)療服務(wù)服務(wù)下的相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，

16、點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇相應(yīng)稅率，點(diǎn)擊確定即可。b.點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅普通發(fā)票填開(初次進(jìn)行發(fā)票開具之前需提前在商品和稅收服務(wù)編碼庫中進(jìn)行添加，操作參考第(一)步，或者在發(fā)票填開界面進(jìn)行添加)。c.輸入購貨單位信息及貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息，如果所要開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息沒有在稅收編碼庫中，則會(huì)出現(xiàn)如下提示：d.點(diǎn)擊確定之后自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到商品和服務(wù)稅收分類編碼，進(jìn)行手工添加，在左側(cè)找到醫(yī)療服務(wù)服務(wù)下的相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、選擇相應(yīng)稅率，點(diǎn)擊確定即可。e.返回發(fā)票填開界面，在貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱界面，直

17、接輸入之前添加的商品編碼可自動(dòng)讀取，或者點(diǎn)擊旁邊的省略號(hào)標(biāo)示，在編碼庫中選擇。填寫“收款”“復(fù)核”，核實(shí)紙質(zhì)票號(hào)和當(dāng)前開具的開票軟件的發(fā)票號(hào)碼以及內(nèi)容核對(duì)無誤后點(diǎn)擊打印即可開具成功。注：在未點(diǎn)擊“打印”之前票面信息都可以進(jìn)行修改!2.6. 不動(dòng)產(chǎn)出租實(shí)例例1：某企業(yè)為一般納稅人，機(jī)構(gòu)所在地為北京市石景山區(qū)，納稅人以其2016年4月30日前取得的不動(dòng)產(chǎn)對(duì)外出租，2016年5月共取得租金收入10.5萬元(含稅即總價(jià))。(1)登陸開票軟件如上 (2)增值稅專用發(fā)票填開及編碼添加a.商品和服務(wù)稅收分類編碼的添加點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置商品編碼商品和服務(wù)稅收分類編碼，左側(cè)找到租賃服務(wù)下的相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者

18、在查詢條件對(duì)應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，查找到對(duì)應(yīng)的編碼分類，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、勾選是否使用優(yōu)惠政策，將優(yōu)惠政策類型選擇“簡(jiǎn)易征收”、稅率選擇5%，點(diǎn)擊確定即可。b.點(diǎn)擊發(fā)票管理發(fā)票填開增值稅專用發(fā)票填開(初次進(jìn)行發(fā)票開具之前需提前在商品和稅收服務(wù)編碼庫中進(jìn)行添加，操作參考第(1)步，或者在發(fā)票填開界面進(jìn)行添加)。c.輸入購貨單位信息及貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息，如果所要開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)信息沒有在稅收編碼庫中，則會(huì)出現(xiàn)如下提示：    d.點(diǎn)擊確定之后自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到商品和服務(wù)稅收分類編碼，進(jìn)行手工添加，在左側(cè)找到租賃服務(wù)下的相應(yīng)的稅收編碼進(jìn)行添加，或者在查詢條件對(duì)

19、應(yīng)的名稱處輸入對(duì)應(yīng)的編碼信息，點(diǎn)擊右上角“增加”，輸入商品名稱、勾選是否使用優(yōu)惠政策，將優(yōu)惠政策類型選擇“簡(jiǎn)易征收”、稅率選擇5%，點(diǎn)擊確定即可。 e.返回發(fā)票填開界面，在貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱界面，直接輸入之前添加的商品編碼可自動(dòng)讀取，或者點(diǎn)擊旁邊的省略號(hào)標(biāo)示，在編碼庫中選擇。填寫“收款”“復(fù)核”，核實(shí)紙質(zhì)票號(hào)和當(dāng)前開具的開票軟件的發(fā)票號(hào)碼無誤后，不動(dòng)產(chǎn)租賃需在發(fā)票開具界面的備注欄填寫租賃地址，內(nèi)容核對(duì)無誤后點(diǎn)擊打印即可開具成功。注：在未點(diǎn)擊“打印”之前票面信息都可以進(jìn)行修改!2.7. 旅游服務(wù)差額開具實(shí)例例1：某企業(yè)是從事旅游服務(wù)的增值稅一般納稅人，適用稅率6%。2016年5月1日共取得一筆旅游收入10600元(含稅，下同)，其中包含向其他單位支付的住宿費(fèi)2120元、餐飲費(fèi)1060元、交通費(fèi)503元、門票費(fèi)1060元。(1)登陸開票軟件如上；(2)增值稅專用發(fā)票填開及編碼