07機械院集團投資管理制度[004]

1、i / 8機械科學(xué)研究院（集團）投資管理制度北京新華信管理顧問有限公司20042004 年 8 8 月i / 8目錄第一章總則 .1.第二章組織和職責1.第三章投資原則2.第四章投資決策管理3.第五章投資過程管理5.第六章投資結(jié)果評價和管理責任 .5.第七章附則 .6.精品文檔，值得擁有1 / 8投資管理制度第一章 總則第一條 為了規(guī)范集團和權(quán)屬公司的投資行為，強化對投資活動的管理， 實現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和綜合效益最大化， 根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)， 結(jié)合集團實際情況， 特制定本制度。第二條 投資管理是指集團對本部及權(quán)屬公司的投資行為從立項、論證、 實施到回收投資整個過程的管理。第三條 投資管理遵循保護

2、投資者權(quán)益， 放開經(jīng)營權(quán)的基本方針， 并堅持 管理和服務(wù)相結(jié)合、 過程介入和信息共享相結(jié)合的原則， 最大限度地促進企業(yè)投 資行為健康發(fā)展。第四條 項目管理是投資管理的主要形式， 論證、 審批、監(jiān)控是投資管理 的主要內(nèi)容。第五條 本制度中除特殊注明之外， “集團”是指機械院集團， “權(quán)屬公 司”是指機械院集團擁有實際控制權(quán)的下屬企業(yè)和公司。第六條 本制度適用于集團和權(quán)屬公司。第二章 組織和職責第七條 院投資決策委員會是集團投資決策和管理的最高權(quán)力機構(gòu)， 負責 集團投資項目的審批和權(quán)屬公司投資項目的審批。第八條 投資決策委員會的構(gòu)成： 院投資決策委員會由下列人員構(gòu)成： 院 長、黨委書記、總會計師、

3、投資管理部部長、財經(jīng)審計部部長、其他相關(guān)職能部 門人員和外聘專家等。第九條 集團設(shè)投資管理部，投資管理部是集團實施投資管理的職能部 門，其主要職責包括：（1）主持制定年度投資計劃；（2）集團投資項目的策劃、論證與監(jiān)管；（3）負責權(quán)屬公司投資項目的審查、報批和備案。精品文檔，值得擁有2 / 8第十條 權(quán)屬公司董事會負責在權(quán)屬公司股東大會授權(quán)范圍以內(nèi)項目的 審批。第十一條 權(quán)屬公司經(jīng)營層負責授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。第十二條 集團財務(wù)審計部門負責對投資項目進行定期和不定期的審計。第三章 投資原則第十三條 本規(guī)定所指投資分對外投資和對內(nèi)投資兩部分：（1）對外投資指將貨幣資金以及經(jīng)評估后的機器、設(shè)備、物

4、資等 實物以及專利權(quán)、 商標權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資所進行的各種 形式的投資活動。（2）對內(nèi)投資指利用自有資金或從銀行貸款進行基本建設(shè)、 技術(shù) 更新、設(shè)備改造以及購置或建造大型的機器、設(shè)備等投資活 動。第十四條 集團及權(quán)屬公司的投資方式包括：（1）直接或間接投資；（2）資金或?qū)嵨锿顿Y；（3）資源性投資及無形資產(chǎn)投資。第十五條 集團及權(quán)屬公司應(yīng)制定本企業(yè)中長期投資規(guī)劃和年度投資計劃。 權(quán)屬公司的中長期投資規(guī)劃和年度投資計劃要分別根據(jù) 權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃 和 權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃等相關(guān)制度確定。第十六條 投資應(yīng)堅持以戰(zhàn)略為指導(dǎo)， 以市場為導(dǎo)向， 以效益為中心， 以集 團品牌為標志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)

5、特點鮮明的產(chǎn)業(yè)體系。第十七條 投資應(yīng)符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及集團中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第十八條 投資應(yīng)經(jīng)過可行性論證， 可行性論證的內(nèi)容包括國家產(chǎn)業(yè)政策分 析、行業(yè)發(fā)展狀況分析、戰(zhàn)略分析、效益分析、程序分析、技術(shù)與管理分析、法 律分析、風(fēng)險分析等方面的分析。集團投資可行性論證主要由投資管理部負責、 其他相關(guān)部門配合。第十九條 權(quán)屬公司投資可行性論證主要由權(quán)屬公司組織進行， 集團投資管 理部代表集團收集相關(guān)信息并在集團內(nèi)部審批程序中發(fā)表意見。 可行性論證力求 全面、真實、準確及可行。第二十條 集團逐步建立、 完善和管理集團內(nèi)部投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)， 集團內(nèi) 逐步實現(xiàn)國家政策動向、市場動態(tài)、項目合作

6、等信息的共享。精品文檔，值得擁有3 / 8第四章 投資決策管理第二十一條 集團投資管理實行審批制和備案制相結(jié)合的方式。第二十二條 實行審批制的投資項目包括：（1） 權(quán)屬公司年度投資計劃以外的項目；（2） 權(quán)屬公司項目總投資生產(chǎn)經(jīng)營性項目在XXXX萬元以上；（3）權(quán)屬公司項目總投資非生產(chǎn)經(jīng)營性項目在XXXX萬元以上；（4）權(quán)屬公司的所有對外投資與合作項目。（5）集團直接投資的項目。第二十三條 實行備案制的投資項目包括：（1） 權(quán)屬公司年度投資計劃以內(nèi)， 項目總投資生產(chǎn)經(jīng)營性項目在XXXX萬元以下；（2） 權(quán)屬公司年度投資計劃以內(nèi)， 項目總投資非生產(chǎn)經(jīng)營性項目 在XXXX萬元以下。第二十四條 投資

7、項目審批原則：（1） 符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團的長期發(fā)展規(guī)劃；（2） 經(jīng)濟效益良好；（3） 資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；（4）法律手續(xù)完善；（5）上報資料齊全、真實、可靠；（6）與企業(yè)投資能力相適應(yīng)。第二十五條 對于實行審批制的權(quán)屬公司項目， 根據(jù)權(quán)屬公司投資項目審 批流程，按照項目提出、審查論證、審議決策、報批實施四個步驟進行管理。第二十六條 項目提出。權(quán)屬公司在進行項目初篩，并通過總經(jīng)理辦公會 討論通過后，在未簽訂任何具有法律效力的合同、 協(xié)議及未進行任何實際投資之 前，備齊以下資料，按照集團要求交外派董事、投資管理部： ：（1）項目可行性研究報告；（2）權(quán)屬公司投資項目的投資議案；（

8、3）有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；（4）資金來源及資產(chǎn)負債情況；（5）有關(guān)合作單位的資信情況；（6）政府的有關(guān)許可文件；（7）項目執(zhí)行人的資格及能力等；第二十七條審查論證。集團投資管理部在收到項目報批的全部資料后，精品文檔，值得擁有4 / 8應(yīng)組織有關(guān)部門審查項目基本情況，比較選擇不同的投資方案，對項目的疑點、 隱患提出質(zhì)詢， 評價項目執(zhí)行人的資格及能力， 提出項目建議， 并出示專業(yè)意見 報分管副院長。第二十八條 審議決策。分管副院長出示意見后報院長及投資決策委員 會，經(jīng)投資決策委員會審議，并出示意見。第二十九條 報批實施。需上報審批或備案的審議通過項目， 其項目計劃、 國債項目申請、項目建議書、可

9、行性研究報告、初步設(shè)計、引進設(shè)備免稅確認、 國產(chǎn)設(shè)備抵免所得稅確認等， 由負責項目的部門會同集團相關(guān)部門上報政府有關(guān) 部門和國資委審查、 審批或備案， 權(quán)屬公司和集團其他部門應(yīng)積極配合。 否決的 項目由負責項目的部門將項目資料納入項目庫備案管理。第三十條 對于實行審批制的集團項目， 根據(jù)集團投資項目審批流程， 按照 方案論證、審議決策、項目報批三個步驟進行管理。第三十一條 方案論證。投資管理部投資管理人員在進行項目初篩，并通 過組織項目論證后提出投資方案，報分管副院長。所需文件參見第二十六條第三十二條 審議決策。分管副院長出示意見后報院長及投資決策委員 會，經(jīng)投資決策委員會審議，并出示意見。第

10、三十三條 報批實施。需上報審批或備案的審議通過項目，由投資管理 部統(tǒng)一上報政府有關(guān)部門和國資委審查、 審批或備案， 其他相關(guān)部門積極配合審 批實施。否決的項目由投資管理部將項目資料納入項目庫備案管理。第三十四條 對于實行備案制的項目，由權(quán)屬公司在項目實施后XX個工 作日內(nèi)向集團投資管理部提交備案材料存檔，包括可行性分析報告 、合同、 章程等。第五章 投資過程管理第三十五條 集團內(nèi)的項目投資管理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合的原 則。投資單位對投資項目按照項目管理方式指定項目負責人，做到責、權(quán)、利相 對等，確保項目按計劃實施。第三十六條 項目負責人應(yīng)定期將項目進展情況向主管領(lǐng)導(dǎo)做出書面匯報。第三十七

11、條 權(quán)屬公司的項目匯報材料，包括建設(shè)進度、工程質(zhì)量、投資 控制、安全、投達產(chǎn)情況等，應(yīng)按月送達集團投資管理部備案。第三十八條 集團投資管理部對權(quán)屬公司的重大投資項目進行跟蹤檢查， 幫助解決各精品文檔，值得擁有5 / 8種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。第三十九條 集團財務(wù)審計部門接受委托， 定期或不定期對集團職能部門 和權(quán)屬公司進行投資項目專項檢查和審計， 對違反本制度進行投資的行為和投資 管理混亂的單位和責任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。第六章 投資結(jié)果評價和管理責任第四十條 集團投資管理部根據(jù)項目可行性研究報告對投資結(jié)果進行評價。第四十一條 集團外派董事應(yīng)按照集團的審批決議，對投資項目決策表 態(tài)，不得個人自行表態(tài)。第四十二條 集團外派董事對投資項目存在問題故意隱瞞不報的， 一經(jīng)發(fā) 現(xiàn)，集團將追究該董事的行政責任，造成重大損失的，要追究法律責任。第四十三條 對投資項目因管理不善或用人不當致使企業(yè)資產(chǎn)流失、 企業(yè) 嚴重虧損或造成其它嚴重后果的，要追究相關(guān)責任人的責任。第四十四條 對投資項目因決策失誤或?qū)彶椤?把關(guān)不嚴，造成經(jīng)濟損失的， 也應(yīng)追究相關(guān)責任人的責任。第四十五條 對投資項目的主