中小企業(yè)融資現狀及對策

1、中小企業(yè)融資現狀及對策 摘 要：中小企業(yè)存在的合理性和在經濟中的重要作用，決定了必須重視中小企業(yè)的生存與發(fā)展。由于中小企業(yè)自身的特點，即規(guī)模小，可控資源更為稀缺，又往往處于快速發(fā)展階段，需要大量的資金的投入。因此，中小企業(yè)的生存與發(fā)展，融資是其關鍵因素之一，然而目前中小企業(yè)融資的狀況并不十分理想，如何結合中小企業(yè)的特點快速融資本文主要研究的問題。 關鍵詞：中小企業(yè)，融資，風險投資 一、中小企業(yè)融資困難之表現 （一）表現在銀行貸款方面，就是銀行對于中小企業(yè)的風險狀況缺乏有效的識別手段。中央銀行取消貸款浮動的上限之后，商業(yè)銀行完全可以充分運用利率浮動手段對不同風險狀況的中小企業(yè)進行貸款定價，同時中

2、央銀行的信貸政策也鼓勵商業(yè)銀行增加對中小企業(yè)的貸款，改善中小企業(yè)貸款市場。但是各商業(yè)銀行出十安全性考慮，即使成立了中小企業(yè)信貸部，但還是普遍集中力量抓大客戶而不愿向小企業(yè)放貸，導致大企業(yè)錦上添花有余、小企業(yè)雪中送炭不足。另外，中小企業(yè)貸款難實際上也反映了目前商業(yè)銀行貸款考核上的另外一個問題，那就是對國有企業(yè)和民營企業(yè)是否享有同樣國民待遇問題。中小企業(yè)通常是民營企業(yè)，現在盡管在正式的法律法規(guī)中并沒有對民營企業(yè)和國有企業(yè)的歧視，但是在實際操作中，如果信貸人員對國有企業(yè)的貸款出現問題，可能會被視為“肉爛在鍋里”；如果信貸人員對民營企業(yè)的貸款出現問題，往往可能會被視為有私下的內幕交易和利益輸送。這種觀

3、念往往使得部分信貸人員對拓展中小企業(yè)貸款市場持猶豫態(tài)度。 （二）表現在直接融資方面，就是現有的資本市場無法滿足中小企業(yè)的融資需求。2004年5月27日，深圳證券交易所設立的中小企業(yè)板塊正式運作，對我國多層次資本市場的建設、中小企業(yè)的融資和創(chuàng)業(yè)投資的發(fā)展都有重要意義，這無疑為中小企業(yè)的股權融資開辟了專門的市場。然而其定位為高成長型企業(yè)的上市融資需要。 同時，深圳證券交易所設立中小企業(yè)板塊實施方案中指出：中小企業(yè)板塊運行所遵循的法律、法規(guī)和部門規(guī)章，與主板市場相同；中小企業(yè)板塊的上市公司符合主板市場的發(fā)行上市條件和信息披露要求。另外，對中小企業(yè)板塊還有著更為嚴格的公司監(jiān)管制度即：針對中小企業(yè)板塊上

4、市公司股本較小的共性特征，實行比主板市場更為嚴格的信息披露制度。 由此可見，即使有了二板市場，較高的監(jiān)管要求與上市條件使其還是只能滿足少數渴望融資的中小企業(yè)需求，不可能成為中小企業(yè)的主要融資渠道。 （二）非正式金融部門仍是中小企業(yè)尤其是民營企業(yè)解決創(chuàng)業(yè)和運作資金的重要渠道?；诿駹I中小企業(yè)無法通過正常渠道滿足資金需求的現實，在一些民營經濟發(fā)達的地區(qū)，非正式金融活動便應運而生。盡管監(jiān)管部門嚴格限制各種形式的民間融資活動，對民間“亂集資”活動嚴加取締，但民間金融活動的客觀存在仍是一個不爭的事實。在浙江福建一帶的民營企業(yè)中，幾乎沒有一家的創(chuàng)業(yè)資金是來自正式金融部門的，在企業(yè)的發(fā)展過程中也很少得到金融

5、部門的支持。到目前為止，很多企業(yè)的主要資金來源仍然是自我融資和非正規(guī)渠道融資。 二、中小企業(yè)融資現狀原因及對策 （一）中小企業(yè)融資現狀原因 綜合各個因素筆者總結中小企業(yè)融資困難的原因主要是基于以下幾點： 1.中小企業(yè)較高的倒閉或歇業(yè)比率，是銀行不愿向中小企業(yè)提供貸款的主要原因之一。雖然在我國，沒有關于企業(yè)倒閉方面的統(tǒng)計資料，但一些銀行管理人員估計，我國有近30%的私營中小企業(yè)在2年內消失，近60%在4年內消失。中小企業(yè)高比率的倒閉狀況，顯然使銀行向其發(fā)放貸款時面臨著較大的風險。貸款償還的高違約率也是銀行不愿向中小企業(yè)提供貸款的一個重要原因。對我國城市商業(yè)銀行的調查發(fā)現，中小企業(yè)的違約率高十大企

6、業(yè)的違約率。雖然銀行的不良貸款中由大企業(yè)所占的存量較高，但向中小企業(yè)貸款的不良貸款比率也同大企業(yè)的不良貸款比率相差不多。 2.缺少抵押和擔保。理論上，有許多資產可作為貸款的抵押品，包括土地、建筑物、住宅、可變現的儲蓄、機器設備、存貨、應收賬款、銷售合同等。在美國，應收賬款或存貨占銀行接受的抵押資產的2/3。在我國，銀行對抵押品的要求條件非?？量蹋送恋睾头慨a外，銀行很少接受其他形式的抵押品。中小企業(yè)一般缺少自有的房產等銀行接受的抵押物，貸款受到限制，抵押物的折扣率高，手續(xù)繁瑣，收費昂貴，中小企業(yè)普遍難以承受。 另外，中小企業(yè)很難找到合適的擔保人。一些效益好的企業(yè)不愿意給其他企業(yè)作擔保，效益一

7、般的企業(yè)，銀行又不允許其作擔保人，中小企業(yè)相互之間的擔保常常變得有名無實。 3.中小企業(yè)普遍經營時間短，缺乏歷史的信用記錄，存在著內部管理制度和財務制度不健全的現象。加上企業(yè)為了自身利益不愿露富、不愿泄露債務量、舉債渠道等商業(yè)秘密，更有甚者為了規(guī)避稅費或爭取優(yōu)惠政策有意不真實反映經營和財務狀況，以致企業(yè)無帳可查，一個企業(yè)兩套帳、二套帳的現象相當普遍。 （二）應對策略引入風險投資 筆者認為基于中小企業(yè)自身的特點以及現有融資系統(tǒng)對中小企業(yè)的態(tài)度，不如引入風險投資方式作為中小企業(yè)融資的主要途徑。風險投資又稱創(chuàng)業(yè)投資，是在創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展初期投入風險資本，待其發(fā)育對成熟后，通過市場退出機制將所投入的資本由

8、股權形態(tài)轉化為資金形態(tài)，以收回投資，取得高額風險收益。 風險投資方式主要體現如下：通常情況下，風險投資公司大多以股權的形式對企業(yè)進行投入，即用資本換取被投資企業(yè)的股份，但是不以取得對投資企業(yè)的控股權為目的，一般這種投資資本占到被投資企業(yè)資本總額的30%以上。投資對象是處十發(fā)展初期、具有高速成長性的中小企業(yè)。投資公司在對風險企業(yè)注入資金后，為了將風險降至最小，風險投資公司會利用他們長期的經驗、知識參與對企業(yè)的管理，從管理上提供支持。因而由風險投資支持發(fā)展起來的企業(yè)成長速度遠高十普通同類企業(yè)。風險投資的主要目的在于獲得高額的資本利得。 在風險投資投入選定的企業(yè)后，風險投資公司關注的是所投資企業(yè)的發(fā)

9、展?jié)摿凸蓹嘣鲋登闆r，其著眼點并不在十投資對象當前的盈虧，而在于企業(yè)的發(fā)展前景和資產的增值。 風險資本作為一種股權性質的資本介入，給中小企業(yè)提供了一種可供選擇的資本來源，同時股權持有時間較長、不干預企業(yè)的具體管理、關注企業(yè)的長期發(fā)展等等這些特點又適應于中小企業(yè)的長期發(fā)展。更重要的是，風險投資通常會在發(fā)展戰(zhàn)略、財務管理、治理結構、市場拓展、人力資源和進一步的融資等方面提供增值服務。風險投資帶來的這些資源和增值服務在關系到中小企業(yè)生存發(fā)展的戰(zhàn)略管理等方面發(fā)揮著巨大的作用，從而對推動中小企業(yè)的發(fā)展具有深遠意義。 參考文獻： 1高新偉：中小企業(yè)投資選擇的十個誤區(qū)，企業(yè)改革與管理，2002年1期。 2王

10、永剛：中小企業(yè)財務管理對策，會計之友（中），2006年4期。 3張流波、劉志惠：中小企業(yè)融資理論綜述，財會研究，2006年5期。第二篇第三篇構建多層次資本市場的幾個關鍵（中國經濟時報 李應軍） 近日，溫總理提出要抓緊落實國九條，國內股市隨之出現強勁反彈。國九條里重要的一條就是要構建多層次的資本市場。那么，究竟應該如何構建多層次的資本市場呢？ 筆者認為，多層次資本市場是市場體系建設不可缺少的一部分，對市場經濟的建立有著深遠的影響。我國目前已基本確立了市場經濟框架，市場主體呈現多元化的局面。但是，非國有經濟在經過初期的發(fā)展階段并面臨實現規(guī)模經濟的時刻，受到了資金瓶頸的阻礙。建立針對非國有經濟的金融

11、服務，尤其是股份制銀行和多層次資本市場建設，再一次成為我國經濟可持續(xù)發(fā)展的焦點。 2000年是中國產權交易市場出現轉機的一年，出現了許多令人關注的新動向，一是許多地方出現了恢復、規(guī)范、重建產權交易所的大膽探索，如青島、上海、深圳，特別是一向最為敏感最受指責的業(yè)務“非上市股份有限公司股權登記托管業(yè)務”重新得到肯定；二是實質上具有產權交易性質的技術產權交易市場在各地蓬勃興起，如上海、深圳、成都、西安、重慶；三是風險投資公司和行使出資人權利的國有資產的國有資產經營公司，紛紛將“退出機制”瞄向各地的產權交易所，這些動向進一步證明產權交易市場具有頑強的生命力。進入2004年，區(qū)域產權交易機構的合并成為全

12、國產權交易市場的亮點，北京、上海、成都等地將技術產權交易機構和產權交易機構合并成立聯(lián)合產權交易所，為整合地方資源和實現產權交易機構的規(guī)模效益奠定了基礎，全國區(qū)域性產權交易網絡在各地的創(chuàng)新實踐中又一次站在改革的浪尖。 另外具有場外交易或者柜臺交易性質的是代辦股份轉讓系統(tǒng)，代辦股份轉讓系統(tǒng)是在證券業(yè)協(xié)會的管理下，由證券公司以其自有或租用的業(yè)務設施，為非上市股份公司提供股份轉讓服務。為妥善解決原STAQ、NET系統(tǒng)掛牌公司流通股的轉讓問題，2001年6月12日經中國證監(jiān)會批準，中國證券業(yè)協(xié)會發(fā)布證券公司代辦股份轉讓服務業(yè)務試點辦法，代辦股份轉讓工作正式啟動，7月16日第一家股份轉讓公司掛牌。為解決退

13、市公司股份轉讓問題，2002年8月29日起，退市公司納入代辦股份轉讓試點范圍。 目前代辦股份轉讓試點范圍僅限于原STAQ、NET系統(tǒng)掛牌公司和滬、深證券交易所的退市公司。公司申請委托代辦股份轉讓應具備的條件：合法存續(xù)的股份有限公司、公司組織結構健全、登記托管的股份比例達到規(guī)定的要求等。 從整體情況來分析，這個時期的技術產權交易機構、產權交易機構和代辦股份轉讓系統(tǒng)已經具備場外交易市場或者柜臺交易市場的雛形，這些機構的進一步實踐對我國多層次資本市場的建立具有深遠的影響。 經濟變遷源自于制度的變遷，同樣多層次資本市場的建設對交易制度供給提出了新的挑戰(zhàn)，因此，交易機構制定各自的交易制度應該是順應經濟發(fā)

14、展規(guī)律的要求。但是，在各地的實踐中我們發(fā)現，許多交易機構的制度供給是無效的，尤其是在傳統(tǒng)的計劃經濟條件下制定的交易制度，它們沒有和市場經濟改革融合到一起，所以在推動產權交易市場建設方面還沒有起到積極的推動作用。進一步從更高的層次來分析，許多交易機構正忙著搞戰(zhàn)略聯(lián)合，建立區(qū)域市場，營造氛圍和擴大影響，但其致命的弱點是沒有統(tǒng)一的制度供給，這種聯(lián)合只能是流于形式，還沒有觸及建立產權交易市場的核心工作，所以這種形式聯(lián)合失敗的可能性已經非常之大。 在產權市場建設方面，涉及到的核心創(chuàng)新是，非上市股份有限公司股權登記托管業(yè)務重新開展起來，鄭州、深圳等省市在90年代后期以來相繼出臺了有關政策法規(guī)：深圳規(guī)定，深

15、圳證券交易所的證券登記公司全部移交給深圳國際高新技術產權交易所，并開展非上市股份有限公司的股權登記托管業(yè)務，為非上市股份有限公司提供股權托管、股權質押、增資擴股、轉讓過戶、分紅派息等服務，這種做法已經向柜臺交易市場的建設邁出了實質性的一步。類似的做法如河南鄭州技術產權交易所、成都股權托管中心、山東產權交易中心、上海聯(lián)合產權交易所、北京產權交易所等。 對于我國多層次資本市場體系建設，筆者認為，應該考慮從下列幾個方面去實現：一是將目前全國存在的具有資本市場性質的交易場所納入政府監(jiān)管范圍，承認其存在的合理性。上海證券交易所、深圳證券交易所屬于全國市場，可以繼續(xù)由中國證監(jiān)會監(jiān)管，地方性的資本市場可以考

16、慮由地方政府行使監(jiān)管職能；二是在資本市場實行自律管理，約束和規(guī)范會員單位的行為；三是不管是全國性交易場所還是地方性的交易場所，國家允許其制定自己的上市掛牌標準，從而更好的適應市場主體的要求和推動經濟的發(fā)展；四是不管是公司制的交易所還是會員制的交易所，其性質都是市場一個獨立經濟主體，是要有贏利的，公司制的交易所表現為公司的贏利，會員制的交易所雖然交易所本身不要求贏利，但是會員依托交易所一定是要贏利的。所以這兩類組織形式的交易所都是要贏利的，在這個大前提下，允許交易所兼并重組，經營不完善或者脫離資本市場發(fā)展要求的交易所將失去存在的依據。（作者單位：西安技術產權交易中心）第三篇我國中小企業(yè)融資現狀、

17、問題與對策2009-07-13來源：發(fā)改委世界各國的實踐表明，制約中小企業(yè)發(fā)展的首要瓶頸是融資難問題。因此，剖析中小企業(yè)融資現狀和成因，回顧中小企業(yè)融資基本實踐，針對中小企業(yè)融資中的體制性、政策性及操作性障礙，研究提出緩解融資難的政策建議，對于促進中小企業(yè)健康發(fā)展具有十分重要的現實意義。 一、我國中小企業(yè)融資現狀與造成融資難的主要原因 2003年，我國GDP的56、社會銷售額的59、稅收的46、出口額的62和就業(yè)的75均是由中小企業(yè)創(chuàng)造或提供的。然而，中小企業(yè)所獲得的金融資源與其在國民經濟和社會發(fā)展中的地位作用卻是極不相稱的。 （一）中小企業(yè)融資現狀 一是獲得信貸支持少；據統(tǒng)計，我國300萬戶

18、私營企業(yè)獲得銀行信貸支持的僅占10左右。2003年全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個體私營、“三資”企業(yè)的短期貸款占銀行全部短期貸款的比重僅為14.4。據調查，2001年浙江省民間投資中銀行貸款僅為20.1。 二是直接融資渠道窄。由于證券市場門檻高，創(chuàng)業(yè)投資體制不健全，公司債發(fā)行的準人障礙，中小企業(yè)難以通過資本市場公開籌集資金。據中國人民銀行2003年8月的調查顯示，我國中小企業(yè)融資供應的98.7來自銀行貸款，即直接融資僅占1.3。 三是自有資金缺乏。我國非公有制企業(yè)從無到有、從小到大、從弱到強，企業(yè)發(fā)展主要依靠自身積累、內源融資，從而極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強做大。據國際金融公司研究資料，業(yè)主資本和內部留存

19、收益分別占我國私營企業(yè)資金來源的30和26，公司債券和外部股權融資不足1。 （二）中小企業(yè)“融資難的主要成因 一是金融資源分布與中小企業(yè)布局不匹配，政策力度不強。為防范金融風險，國有商業(yè)銀行一律實施“大城市、大企業(yè)、大項目”戰(zhàn)略，大規(guī)模撤并基層網點，上收貸款權限，使那些與中小企業(yè)資金供應相匹配的中小金融機構有責無權、有心無力。同時，政府對銀行開展中小企業(yè)貸款的激勵機制有待創(chuàng)新，銀行自身在機構設置、產品設計、信用評級、貸款管理等方面都難以適應中小企業(yè)對金融服務的特殊需求。我國已經設立中小企業(yè)科技創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國際市場開拓基金，但每年只安排10多億元，無法滿足中小企業(yè)發(fā)展的需要。從199920

20、04年5月，針對個人創(chuàng)業(yè)的小額擔保貸款全國也只發(fā)放18億元，相對于中小企業(yè)的巨大資金需求，只能是杯水車薪。 二是擔保規(guī)模小、風險分散與補償制度缺乏，與企業(yè)信用能力提升的需求不適應。據調查，中小企業(yè)因無法落實擔保而拒貸的比例高達23.8，因無法落實抵押而發(fā)生的拒貸比例高達32.3，二者合計總拒貸率高達56.1。但目前面向中小企業(yè)的信用擔保業(yè)發(fā)展還難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力的需要：政府出資設立的信用擔保機構通常僅在籌建之初得到一次性資金支持，缺乏后續(xù)的補償機制；民營擔保機構受所有制歧視，只能獨自承擔擔保貸款風險，而無法與協(xié)作銀行形成共擔機制。由于擔保的風險分散與損失分擔及補償制度尚未形成，使

21、得擔保資金的放大功能和擔保機構的信用能力均受到較大制約。另外，與信用擔保業(yè)相關的法律法規(guī)建設滯后，也在一定程度上影響了信用擔保機構的規(guī)范發(fā)展。 三是多層次資本市場尚未形成，直接融資與間接融資比例不協(xié)調。據有關數據表明，2003年前兩季度股市融資僅占1.6，前三季度股市融資占2.2。在直接融資與間接融資結構極不協(xié)調的前提下，證券市場還是以主板為主向大型企業(yè)傾斜。加之低門檻的創(chuàng)業(yè)板遲遲不開，地方性股權交易市場被紛紛取締，非正規(guī)融資缺乏法律支持，中小企業(yè)直接融資困難加劇。 四是中小企業(yè)融資能力弱、信息不對稱，影響銀行的積極性。中小企業(yè)管理基礎薄弱，普遍缺乏良好的公司治理機制。加之關聯(lián)交易復雜，財務制

22、度不健全，透明度低，資信度不高。中小企業(yè)借款的特點是“少、急、頻”，銀行常常因中小企業(yè)信用信息不對稱、貸款的交易和監(jiān)控成本高且風險大而不愿放款。2003年我國主要商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的平均不良率為32.1l，比商業(yè)銀行貸款的平均不良率高出15.7個百分點，貸款質量較差也影響了銀行貸款的積極性。 二、針對中小企業(yè)融資難所采取的措施 為進一步發(fā)揮中小企業(yè)在我國經濟和社會發(fā)展中的重要作用，國家高度重視解決中小企業(yè)的“融資難”問題，并采取了一系列措施： （一）引導金融機構創(chuàng)新金融產品，改善金融服務 1998年，四大國有商業(yè)銀行相繼成立了中小企業(yè)信貸部，并兩次調整中小企業(yè)貸款利率，實行浮動利率，以鼓勵

23、商業(yè)銀行增加對中小企業(yè)的貸款，并提出了一系列鼓勵和引導各類商業(yè)銀行切實加強和改進對中小企業(yè)金融服務的具體措施。比如，中央銀行通過再貸款、再貼現和發(fā)行金融債券等形式對以中小企業(yè)為服務對象的中小金融機構予以支持；適當下放中小企業(yè)流動資金貸款審批權限；對有市場、有效益、有信用的中小企業(yè)可以發(fā)放信用貸款，簡化審貸手續(xù)，完善授信制度，擴大信貸比例等。上述激勵措施在一定程度上調動了商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的積極性。國家開發(fā)銀行作為國家政策性銀行，積極依托城市商業(yè)銀行網絡開展對中小企業(yè)的轉貸款業(yè)務，并對具備條件的中小企業(yè)信用擔保機構試行再擔保。各股份制商業(yè)銀行努力實現金融理念、金融產品和服務功能的創(chuàng)新。廣東發(fā)

24、展銀行決定三年內向非公有制企業(yè)和中小企業(yè)放貸1000億元，并為此精心打造了“民營100”專項金融服務方案。針對企業(yè)在“創(chuàng)業(yè)”、“成長”、“發(fā)展”三階段的不同融資需求，專門設計了八大套餐，以有效解決企業(yè)貸款難問題。據調查，目前城市商業(yè)銀行80以上的客戶是中小企業(yè)，70以上的信貸資金投向各類中小企業(yè)。 （二）采取多種融資方式，拓寬中小企業(yè)融資渠道 近年來，各級政府在拓寬中小企業(yè)融資渠道方面采取了一些措施：一是建立科技創(chuàng)新基金，通過貸款貼息、無償資助、資本投入等方式，扶持科技型中小企業(yè)快速發(fā)展。從1999年到2003年，國家共投入33億財政資金，支持了全國4946個科技型中小企業(yè)項目，有力地促進了中

25、小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)與發(fā)展。二是建立產權交易市場。目前，我國已經建立200多家不同程度、不同規(guī)模的產權交易市場，其中上海、北京、天津等城市的產權交易市場已具相當規(guī)模。2003年上海產權交易所的交易額已突破3000億元，為各類中小企業(yè)資產重組、產權多元提供了交易平臺。三是充分發(fā)揮典當、融資租賃等適合中小企業(yè)特點的融資工具作用。到2003年底，我國典當行已發(fā)展到1000多家，資本金60多億元，為中小企業(yè)通過典當融資帶來便利；融資租賃規(guī)模也不斷擴大，2003年僅浙江一省的融資租賃業(yè)務就超過700億元。四是開通直接融資渠道。今年5月，深圳交易所開通了中小企業(yè)板塊，為優(yōu)強中小企業(yè)迅速壯大提供了直接融資來源。據統(tǒng)

26、計，目前已有34戶完成了公開發(fā)行，總規(guī)模為8.34億股，發(fā)行總融資額82.21億元，平均發(fā)行規(guī)模2452萬股，平均融資金額2.42億元，新股上市首日漲幅平均為83。一批符合條件的成長性中小企業(yè)將獲得上市融資機會。 （三）構建多層次信用擔保體系，突出解決中小企業(yè)擔保難問題 地方各級政府在借鑒發(fā)達國家扶持中小企業(yè)經驗的基礎上，結合我國實際組織推動了中小企業(yè)信用擔保體系建設工作。通過幾年的實踐，逐步探索出具有中國特色的“一體兩翼四層”的中小企業(yè)信用擔保體系模式?！耙惑w”指主體，模式強調“多元化資金、市場化運作、企業(yè)化管理、績優(yōu)者扶持”：“兩翼”指商業(yè)性擔保和民間互助擔保作為必要補充：“四層”指中央一

27、級，?。ㄊ?、區(qū)）一級，地市一級、縣（市）一級。近年來出臺了擔保的有關法律、政策和稅收優(yōu)惠等，有力地促進了擔保業(yè)的形成和發(fā)展。據不完全統(tǒng)計，截止到2003年6月底，全國已設立各類中小企業(yè)信用擔保機構966家，共籌集擔保資金287億元；累計受保企業(yè)約5萬戶，累計擔?？傤~約1180億元，受保企業(yè)新增銷售收入118億元，新增利稅102億元。在一定程度上緩解了中小企業(yè)尋保難問題。 （四）推進中小企業(yè)信用體系建設，提升中小企業(yè)融資能力 培育信用需求、規(guī)范信用市場、完善信用制度、營造信用環(huán)境，對于提升中小企業(yè)整體素質和綜合競爭力，抵御信用風險，提高自身的融資能力，具有緊迫的現實意義。一方面，逐步建立和完善企

28、業(yè)外部的中小企業(yè)征信系統(tǒng)和信用評價體系，向銀行等機構提供企業(yè)信用信息，表彰守信用的中小企業(yè)，樹立信用典型，大力宣傳和推廣信用管理先進模式和經驗；另一方面，積極開展企業(yè)內部的信用制度建設和普及工作，加強企業(yè)內部的合約管理、營銷預警、商賬催收、財會管理和雇前調查等，對企業(yè)經營、管理、檢測等人員開展信用和專業(yè)技能培訓，培養(yǎng)信用調查分析、評價和監(jiān)督等專業(yè)人才。目前，有關部門已在北京、山西、吉林、浙江、四川等城市進行試點，通過建立企業(yè)信用檔案、信用評級、企業(yè)信用制度等，不斷提升企業(yè)自身的融資能力。 三、拓寬中小企業(yè)融資渠道的政策建議 解決中小企業(yè)“融資難”問題是一項系統(tǒng)工程，涉及融資體制、信用環(huán)境、企業(yè)自身及融資機構的服務意識和服務水平等諸多因素，需要綜合協(xié)調、配套解決。建議遵循三項原則：一是貫徹產業(yè)政策和就業(yè)優(yōu)先原則；二是完善針對中小企業(yè)金融服務的政策激勵原則；三是堅持獨立審貸、自主發(fā)行的市場運作原則。 具體政策建議如下： （一）建立健全中小金融機構組織體系 允許新創(chuàng)設立或改建設立區(qū)域性股份制中小銀行和合作性金融機構，有條件的地區(qū)可探索設立專門為小企業(yè)服務的政策性銀行。城市商業(yè)銀行和城市信用社要積極吸引非公有資本人股，進一步壯大和完善為城鎮(zhèn)中小企業(yè)融資服務的實力和機制。農村信用社應吸收農民