走向完善的中國(guó)銀行監(jiān)管事業(yè)(一)

1、走向完善的中國(guó)銀行監(jiān)管事業(yè) 一 內(nèi)容提要 ?: 銀行業(yè)監(jiān)督管理法? 對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)界定的職責(zé) :一是規(guī)制 ,即法規(guī)建設(shè) ;二是監(jiān)督 , 即實(shí)施。 在成立之初 ,銀監(jiān)會(huì)就明確了把 “通過(guò)審慎有效的監(jiān)管保護(hù)廣闊存款人和金融消費(fèi)者 的利益 作為監(jiān)管的第一目標(biāo)以及 “三管一提高 的新的監(jiān)管理念 ,即 “管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、 提高透明度 。在認(rèn)真借鑒國(guó)際成功監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的根底上,銀監(jiān)會(huì)對(duì)如何全面提升監(jiān)管水平已經(jīng)形成了清晰的認(rèn)識(shí)和中期戰(zhàn)略考慮。 在客觀自我評(píng)估我國(guó)銀行業(yè)遵守 ?有效銀行監(jiān)管核心原 那么?情況的根底上 ,銀監(jiān)會(huì)提出 ,到 2006 年底 ,我國(guó)要建立起有效銀行監(jiān)管的重要根底,到 2021年根

2、本到達(dá)核心原那么的各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。關(guān)鍵詞:銀監(jiān)會(huì)銀行監(jiān)管監(jiān)管理念中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的成立 ,是從我國(guó)金融實(shí)際出發(fā) ,深化金融改 革、加強(qiáng)金融監(jiān)管的一個(gè)重大舉措。成立兩年多來(lái),銀監(jiān)會(huì)為推進(jìn)銀行業(yè)改革開放和強(qiáng)化我國(guó)銀行體系做出了奉獻(xiàn)。 銀監(jiān)會(huì)的工作主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是規(guī)制 ,即法規(guī)建設(shè) ;二是監(jiān)督 ,即實(shí)施。這也正是?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)界定的職責(zé)。 首先,監(jiān)管法制建設(shè)取得重大進(jìn)展。截止到今年4月底,共發(fā)布了 127 件規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)性文件,在?銀行業(yè)監(jiān)督管理法?和?商業(yè)銀行法?的根底上初步建立了以資本監(jiān)管為核心的審 慎監(jiān)管體系。其次 ,狠抓落實(shí) ,持續(xù)監(jiān)管取得新成效。在銀行業(yè)全面推行了貸款五級(jí)

3、分類制度,并及時(shí)推廣農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類試點(diǎn)工作;落實(shí)降低不良貸款各項(xiàng)措施 ,高風(fēng)險(xiǎn)中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置工作也在繼續(xù)推進(jìn)。此外,銀監(jiān)會(huì)積極推動(dòng)金融制度和業(yè)務(wù)創(chuàng)新。借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),引導(dǎo)我國(guó)有關(guān)政策性銀行和商業(yè)銀行加快面向小企業(yè)的金融產(chǎn)品和效勞創(chuàng)新等等。 這些舉措都是銀監(jiān)會(huì)履行監(jiān)管職責(zé)、貫徹監(jiān)管新理念的具體行動(dòng)。在成立之初,銀監(jiān)會(huì)就明確了把 “通過(guò)審慎有效的監(jiān)管保護(hù)廣闊存款人和金融消費(fèi)者的利益 作為監(jiān)管的第一目標(biāo)以 及 “三管一提高 的新的監(jiān)管理念 ,即 “管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。實(shí)際上 ,我們常說(shuō)的理念就是指工作所應(yīng)遵循的根本原那么。雖然這些根本原那么目前國(guó)際上已形成共識(shí),這就是 1

4、997 年巴塞爾委員會(huì)公布的有效銀行監(jiān)管的核心原那么。核心原那么同樣存在面臨與時(shí)俱 進(jìn)的問(wèn)題。目前針對(duì)核心原那么的修改工作,正是與時(shí)俱進(jìn)的具體表現(xiàn)。對(duì)照核心原那么,檢查我們監(jiān)管實(shí)踐 ,既可以發(fā)現(xiàn)問(wèn)題 ,又可以明確方向 ,找到可行的解決方法。 根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的文件和會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的講話,銀監(jiān)會(huì) “三管一提高 的新的監(jiān)管理念的內(nèi)容如下:所謂“管法人 即,考慮到銀行監(jiān)管指標(biāo)集中表達(dá)在法人層面、 銀行內(nèi)控制度主要由法人制定、 各類 風(fēng)險(xiǎn)主要由法人承當(dāng)?shù)膶?shí)際 ,所以需要改變過(guò)去總部監(jiān)管總部、分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管分支機(jī)構(gòu)的分 割監(jiān)管方式 ,實(shí)施法人集中監(jiān)管。所謂 “管風(fēng)險(xiǎn) 即,在加強(qiáng)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)合規(guī)性監(jiān)管的根底上,把監(jiān)管著力點(diǎn)

5、放在風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解上,進(jìn)而做到在資源分配上以風(fēng)險(xiǎn)為根底,風(fēng)險(xiǎn)大 ,多監(jiān)管 ,風(fēng)險(xiǎn)小 ,少監(jiān)管。所謂 “管內(nèi)控 即,嚴(yán)格監(jiān)管銀行內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況,提高銀行的自控能力。所謂 “提高透明度 即,要求銀行真實(shí)、標(biāo)準(zhǔn)披露信息 ,讓監(jiān)管部門知情 ,讓存款人知情 ,讓社 會(huì)公眾知情 ,借此強(qiáng)化市場(chǎng)約束。同時(shí) ,逐步提高監(jiān)管部門自身依法行政的透明度。 應(yīng)該看到 , “三管一提高 的監(jiān)管理念有效指導(dǎo)著銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管實(shí)踐。然而,隨著對(duì)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管工作的逐步深入和監(jiān)管水平的不斷提高,銀監(jiān)會(huì)在深入貫徹監(jiān)管新理念方面要做的工作還很多 ,面臨的挑戰(zhàn)也很大。 一、“管法人 管“法人 并不完全等同于國(guó)際視野上的 “并

6、表監(jiān)管 。 所謂 “并表監(jiān)管 是,指監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行內(nèi)的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)測(cè)并認(rèn)真落實(shí)審慎監(jiān)督各 項(xiàng)原那么 ,從機(jī)構(gòu)角度看 ,其中不僅包括銀行的國(guó)內(nèi)法人還包括銀行的國(guó)外分行、各類附屬機(jī)構(gòu) 和合資機(jī)構(gòu)。從業(yè)務(wù)范圍上看 ,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該審查銀行直接或間接從事的各項(xiàng)銀行和非銀行 業(yè)務(wù) ,以及國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)從事的業(yè)務(wù)。在一定程度上 ,銀監(jiān)會(huì)提出的 “管法人 是指對(duì)單個(gè)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管 ,但從總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、 防范和化解來(lái)看 , 即從并表監(jiān)管來(lái)看 ,一方面 ,銀監(jiān)會(huì)需要制定合理規(guī)劃 ,要求銀行法人向監(jiān)管 部門報(bào)送并表數(shù)據(jù)和管理信息 ,強(qiáng)化對(duì)銀行法人實(shí)體的監(jiān)管。 另一方面 ,銀監(jiān)會(huì)要加強(qiáng)與證券、 保險(xiǎn)等監(jiān)管部

7、門的溝通 ,了解銀行集團(tuán)所屬的各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,評(píng)估其對(duì)銀行的影響 ,并視情況采用適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。具體來(lái)說(shuō),實(shí)現(xiàn)從 “管法人 到并表過(guò)渡 ,銀監(jiān)會(huì)要充分發(fā)揮與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)建立的三方聯(lián)席會(huì)議制度的作用,根據(jù) “三會(huì) 在金融監(jiān)管方面分工合作的備忘錄 ,落實(shí)好分業(yè)監(jiān)管體制下的監(jiān)管分工合作框架。 目前各監(jiān)管部門的合作還是停留在互相“通氣 的階段 ,在監(jiān)管工作的開展中 ,各個(gè)部門監(jiān)管各自分管的行業(yè)。從實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行有效的并表監(jiān)管來(lái)說(shuō),要做的工作還很多。實(shí)際上 ,國(guó)際經(jīng)驗(yàn)也說(shuō)明,并表監(jiān)管能力較弱是許多國(guó)家共同的軟肋。二、“管風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該看到 ,目前銀監(jiān)會(huì)提出的“管風(fēng)險(xiǎn) 的主要內(nèi)容是強(qiáng)化審慎監(jiān)管 ,而

8、重點(diǎn)又放在解決長(zhǎng)期以來(lái)銀行資產(chǎn)質(zhì)量不高、資本 充足率偏低的狀況。充分說(shuō)明這一問(wèn)題的是指導(dǎo)銀監(jiān)會(huì)工作的 “監(jiān)管四部曲 即,“提高貸款五 級(jí)分類的準(zhǔn)確性 -提足撥備 -做實(shí)利潤(rùn) -資本充足率達(dá)標(biāo) 。更為具體地來(lái)說(shuō) ,首先 ,銀監(jiān)會(huì)催促 商業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況 ,及時(shí)調(diào)整貸款質(zhì)量形態(tài) , 提高貸款五級(jí)分類的準(zhǔn)確性和標(biāo)準(zhǔn)性 , 特別考慮到近期出臺(tái)的有關(guān)監(jiān)測(cè)不良貸款遷移率和偏差率的新舉措;其次 ,嚴(yán)格執(zhí)行充足的撥備制度 ,要求商業(yè)銀行足額提取各類損失準(zhǔn)備,加大損失類貸款的核銷力度 ,做實(shí)利潤(rùn) ;再次 ,鼓勵(lì)商業(yè)銀行增資擴(kuò)股、發(fā)行次級(jí)債 ,使資本充足率到達(dá) 8%以上 ,從而恢復(fù)銀行的穩(wěn)健性。 然而“管風(fēng)險(xiǎn) 并不完全等同于以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管。 所謂“以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管 是,一種基于對(duì)銀 行主要業(yè)務(wù)線的識(shí)別和全面了解 ,以及對(duì)各主要業(yè)務(wù)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)按類別進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)水平、 風(fēng)險(xiǎn)開展方向和風(fēng)險(xiǎn)管理能力的分析評(píng)估,在此根底上規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)和檢查方案,確