公司財務審計年終總結(jié)及XX年工作思路

1、.公司財務審計年終總結(jié)及XX年工作思路XX年是*集團公司推進展業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)開展的關鍵年，也是財務審計部創(chuàng)新思路，標準管理的一年。財務審計部堅持“以市場為導向，以效益為中心的行業(yè)開展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司指導交辦的任務，獲得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)歷教訓，更好的完成XX年的各項工作任務，我部就財務、審計方面的工作作出總結(jié)如下： 一、XX年財務審計工作的簡要回憶 一財務方面的工作 1、實在加強財務管理 根據(jù)集團公司標準財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務效勞質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財務審計部將財務集

2、權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負責的原那么進展管理。財務審計部主要詳細負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)視、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務，充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。 2、強力整頓財經(jīng)秩序 根據(jù)市局公司財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案，集團公司圍繞市局“標準行業(yè)經(jīng)營行為，促進煙草行業(yè)的安康開展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富的工作思路，以“摸清家底、提醒隱患、促進標準、推動開展為指導思想，嚴格按照市局公司的自查要求，認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細，自上而下對“帳外帳、“小金庫和虛列亂列本錢費用、收入分配失真

3、和會計核算失真等問題進展了自查，并施行強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改的原那么，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的破綻，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，實在加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。 3、加強資金管理的作用 為了標準*集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風險，進步資金使用效率，促進集團安康開展。集團公司從XX年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局公司結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團資金管理中心能順利、及時進入市局公司結(jié)算中心，按照市局公司結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支

4、預算、管理費用預算、經(jīng)營費用及財務費用進展了認真嚴格的審核和匯編。與此同時，為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。 4、增強財務效勞意識 XX年，我們一如既往地按“科學、嚴格、標準、透明、效益的原那么，加強財務管理，優(yōu)化資源配置，進步資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。 為了適應新形勢下的開展，財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務規(guī)章制度要進展重新修訂和完善。根據(jù)市局公司的財務制度，結(jié)合集團公司的實際情況，組織匯編了*集團的財務制度。 為了更好的發(fā)揮財務職能，

5、我們加強了對會計根底工作的標準力度，進步會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完好；強化財務的預測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為指導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術支持。 5、預算管理得到穩(wěn)步推進 一是細化預算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司XX年及XX年明細賬詳細分析了收入、本錢與期間費用的執(zhí)行情況，按科目進展了分類統(tǒng)計，為各分、子公司的XX年全面預算奠定根底；二是進步預算透明度。預算方案根據(jù)各分、子公司反響回來的意見適當調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預算有一個全面的理解，增強了預算的透明度；三是增加預算的剛性。我們注重了預算執(zhí)行中存在的

6、問題和有關情況，不定期的向預算委員會反響情況，對于超預算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的進步和增強，為做好XX年全面預算工作積累了經(jīng)歷。 6、充分利用稅收政策 充分利用國家對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了*物流公司、*運輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此獲得了市國家××局準予*物流公司、*運輸公司減免XX年度企業(yè)所得稅合計177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復以及XX年度*物流公司、*運輸公司所得稅減免的批復，為集團公司獲

7、得了本質(zhì)性的經(jīng)濟收益。 二審計方面的工作 1、全面迎接國家審計 為了迎接國家審計署的全面檢查，根據(jù)市局公司審計重點，我部門對XX年至XX年12月31日的財務收支進展了復查，并結(jié)合內(nèi)審工作實際，緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作，充分發(fā)揮財務的監(jiān)視和效勞職能，及時為集團公司指導提供決策根據(jù)，并對審計將涉及財務方面的工作進展了詳細的安排和布置。 2、財務的審計、監(jiān)視崗位 我們?yōu)榧訌娂瘓F公司財務工作的審計和監(jiān)視職能，今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年，經(jīng)歷豐富的財務人員，充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任

8、制及考核方法，為進步財務工作的質(zhì)量和效率打下堅實的根底。 3、制定并學習了?財務審計部崗位責任制考核方法? 為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責，加強集團公司財務管理和稽核檢查力度，標準集團財經(jīng)秩序和調(diào)動廣闊財務人員的工作積極性和責任感，財務審計部特制定了?財務審計部崗位責任制考核方法?，通過大家認真地學習和討論，積極考慮，并贊同嚴格按照目的考核方法認真履行自己的工作職責。 4、根據(jù)市局財務審計工作會議精神，對財務審計部工作的提出要求 1繼續(xù)穩(wěn)固推行財務管理模塊，加強財務人員的管理意識和責任心，充分發(fā)揮財務管理的職能作用。在全面施行信息化管理的同時，要求我們財務人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理

9、，每周必須下各核算的公司理解業(yè)務運行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為XX年目的考核的主要指標來考核。 2全員樹立財務管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責任感，加強學習，努力進步自身素質(zhì)，適應新形勢下財務工作的要求。 3加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風險。隨著集團公司快速開展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費，嚴格遵守國家和集團的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；通過加強內(nèi)部管理，降低本錢費用，進步資產(chǎn)運行質(zhì)量

10、，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實現(xiàn)集團內(nèi)涵式、集約化開展。 二、存在的問題 XX年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表如今： 一、是需要加大制度建立的力度； 二、是加強對分、子公司的財務管理； 三、是財會人員的整體業(yè)務程度仍有待進步； 四、是財會人員政治素質(zhì)和工作作風氣需改進。 三、XX年財務審計部工作的初步思路 XX年年是我司的關鍵年，如何進步企業(yè)財務管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我司的長遠開展至關重要。從財務審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作： 一增強效勞。一是加強對各分、子公司的效勞。我司下轄分、子公司行業(yè)跨度大，員工眾多，對財務要求既有統(tǒng)一性

11、，又有獨特性，作為財務審計部，我們將針對不同需要，開展個性化效勞，逐步實現(xiàn)財務管理個性化。二是加強對集團公司指導效勞。*集團公司作為現(xiàn)代企業(yè)，財務審計部必然成為企業(yè)管理的核心部門，為集團公司指導服好務，發(fā)揮財務板塊的重要作用，提供及時的、真實的財務審計信息，為指導決策作好保障。三是加強對上級主管部門的效勞。按照上級主觀部門的要求，及時準確提供財務管理信息，為上級部門掌握我司財務運行狀況作好必要的效勞。四是加強對相關職能部門的效勞。搜集真實信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關部門。特別是業(yè)務部門提供及時可靠的信息。 二加強管理。 一是加強迫度建立、總公司制定根本制度、分子公司根據(jù)其

12、特殊性制度相關制度，報總公司財務部審批，加強迫度執(zhí)行情況的檢查。 二是加強對資金管理。作為市場經(jīng)濟條件下的現(xiàn)代企業(yè)，必須保證對資金的有效管理，財務審計部首先就是要實在履行職責，管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持靈敏運用原那么，確保在標準的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值。 三是加強財產(chǎn)管理。堅持每季度清查一次，清查結(jié)果報公司總經(jīng)理審閱，對財產(chǎn)的購置、用處、維修和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理。實現(xiàn)財務審計部與綜合管理部門各有一套完好的帳目，確保國有財產(chǎn)的不流失。 四是加強對委派會計的管理。針對委派會計在實際工作中遇到的一些歷史遺留下來的核算、管理等方面的問題，財務審計部應積極與受到委派會計分析解決存在的問題迷失

13、委派會計可以拋開思想包袱、明確任務、全身心地投入到工作中去。 三有效監(jiān)視。加強迫度執(zhí)行的監(jiān)視，加強對預算的執(zhí)行的監(jiān)視，加強資金使用的監(jiān)視。隨著各分子公司財務人員分散到相應的公司進展辦公后，集團公司財務部應對其進展的經(jīng)濟業(yè)務活動進展監(jiān)視，確保經(jīng)濟運行有效、平安。首先必須制定相關的財務制度。與其他規(guī)章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴格執(zhí)行，確保各項制度落實到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，實現(xiàn)財務制度化。二是通過外部審計，定期對各分子公司財務進展審核，保證財務數(shù)據(jù)的真實、合法。 四加強控制。加強對費用的控制，控制重大消費經(jīng)營方向的調(diào)整；控制對外投資和籌資；控制分配制度；加強稅收籌劃，利用集團優(yōu)勢減少稅負。 五開拓創(chuàng)新。XX年年我司股本構(gòu)造將發(fā)生較大的變化，公司財務管理制度也將隨時作出相應的調(diào)整，在本錢管理、資金預算、費用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財務審計部將在公司指導的正確指導下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風，調(diào)整工作思路，根據(jù)實際，創(chuàng)始工作，為公司財務管理服好務。 在