固定資產(chǎn)、維修項(xiàng)目、配件采購(gòu)項(xiàng)目審批管理辦法(二)

1、QB云南省煙草煙葉公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)Q/CYTL.ZC.GL.3012008固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、維修項(xiàng)目、配件采購(gòu)項(xiàng)目審批管理辦法2008-6-10 發(fā)布2008-6-10實(shí)施云南省煙草煙葉公司發(fā)布Q/CYTL.ZC.GL.301 2008目次前言III1 范圍12 職責(zé)13 管理內(nèi)容和方法13.1 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的審批管理13.2 維修項(xiàng)目的審批管理23.3 配件采購(gòu)項(xiàng)目的審批管理24 相關(guān)文件35 記錄3#Q/CYTL.ZC.GL.301 2008前言為規(guī)范公司的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、維修項(xiàng)目、配件采購(gòu)項(xiàng)目的審批管理，依據(jù)云南省煙草公司系統(tǒng)非煙草制品投資項(xiàng)目?jī)?nèi)部審批管理辦法，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定

2、本辦法。本辦法由資產(chǎn)管理部提出并歸口。本辦法起草單位：資產(chǎn)管理部綜合科。本辦法主要起草人：楊兵、李曉東、熊祥隆、李永華、沈劭怡、陳模、張建萍、譚亞林。IIIQ/CYTL.ZC.GL.301 2008固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、維修項(xiàng)目、配件采購(gòu)項(xiàng)目審批管理辦法1 范圍本辦法適用于公司范圍內(nèi)的所有固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、維修項(xiàng)目、配件采購(gòu)項(xiàng)目的審批管理。2 職責(zé)2.1 資產(chǎn)管理部綜合科負(fù)責(zé)本辦法的制定及落實(shí)。2.2 各部門(mén)嚴(yán)格按本辦法執(zhí)行。3 管理內(nèi)容和方法3.1 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的審批管理3.1.1 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的審批權(quán)限3.1.1.1 投資總額在1000萬(wàn)元以上（含）的投資項(xiàng)目，由省局（公司）初審后轉(zhuǎn)報(bào)

3、國(guó)家局審批，該類(lèi)投資項(xiàng)目必須在國(guó)家局關(guān)于該投資項(xiàng)目的請(qǐng)示批復(fù)后方可進(jìn)行。3.1.1.2 投資總額在1000萬(wàn)元以下150萬(wàn)元以上（含）的投資項(xiàng)目，投資金額在100萬(wàn)元以上（含）的計(jì)算機(jī)軟件與信息化工程項(xiàng)目和每輛價(jià)值50萬(wàn)元以上（含）車(chē)輛的購(gòu)置項(xiàng)目，由省局（公司）審批。該類(lèi)投資項(xiàng)目必須在省局（公司）關(guān)于該投資項(xiàng)目的請(qǐng)示批復(fù)后方可進(jìn)行。3.1.1.3 投資總額在150萬(wàn)元以下的投資項(xiàng)目，投資金額在100萬(wàn)元以下的計(jì)算機(jī)軟件與信息化工程項(xiàng)目和每輛價(jià)值50萬(wàn)元以下車(chē)輛的購(gòu)置項(xiàng)目，由公司內(nèi)投資委員會(huì)決定。該類(lèi)投資項(xiàng)目必須在投資委員會(huì)下達(dá)年度資本性支出項(xiàng)目計(jì)劃后方可進(jìn)行。3.1.2 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的分類(lèi)

4、a）固定資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目：包含設(shè)備類(lèi)、計(jì)算機(jī)軟硬件與信息化工程類(lèi)固定資產(chǎn)購(gòu)置項(xiàng)目；b）技改項(xiàng)目：包含設(shè)備類(lèi)、計(jì)算機(jī)軟硬件與信息化工程類(lèi)、基建類(lèi)技改項(xiàng)目；c）固定資產(chǎn)維修與改良項(xiàng)目：包含設(shè)備類(lèi)、計(jì)算機(jī)軟件與信息化工程類(lèi)、基建類(lèi)的大修與改良項(xiàng)目；d）無(wú)形資產(chǎn)：包含土地使用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)等。3.1.3 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的申報(bào)3.1.3.1 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的申報(bào)實(shí)行與資本性預(yù)算同步申報(bào)的方式，即項(xiàng)目申報(bào)以年度預(yù)算表的形式進(jìn)行，按照財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理辦法進(jìn)行。各部門(mén)于每年的10月15日根據(jù)項(xiàng)目類(lèi)別填寫(xiě)固定資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算表、基建預(yù)算表、技改預(yù)算表、無(wú)形資產(chǎn)預(yù)算表、固定資產(chǎn)維修改良預(yù)算表，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋印章后

5、，報(bào)資產(chǎn)管理部綜合科。3.1.3.2 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的申報(bào)內(nèi)容必須在“備注”中說(shuō)明項(xiàng)目的基本情況，重點(diǎn)說(shuō)明項(xiàng)目的必要性、市場(chǎng)分析、項(xiàng)目規(guī)模、產(chǎn)品方案等。3.1.4 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的審批3.1.4.1 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的審批過(guò)程采用逐級(jí)審批方式。由下至上從資產(chǎn)管理部各職能科室、資產(chǎn)管理部部長(zhǎng)、投資委員會(huì)、預(yù)算委員會(huì)、省局（公司）綜合計(jì)劃處進(jìn)行逐級(jí)審批。3.1.4.2 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目在各級(jí)審批過(guò)程中對(duì)申報(bào)內(nèi)容的類(lèi)別、數(shù)據(jù)匯總及項(xiàng)目基本情況等資料的全過(guò)程管理由資產(chǎn)管理部綜合科統(tǒng)一負(fù)責(zé)。3.1.4.3 各部門(mén)申報(bào)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部綜合科匯總分類(lèi)后，按照下列方式進(jìn)行初審：a) 設(shè)備類(lèi)固

6、定資產(chǎn)投資項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部設(shè)備科進(jìn)行初審。b) 計(jì)算機(jī)軟件與信息化工程類(lèi)項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部信息管理科進(jìn)行初審。c) 計(jì)算機(jī)硬件類(lèi)項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部網(wǎng)絡(luò)管理科進(jìn)行初審。d) 基建類(lèi)項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部基建科進(jìn)行初審。3.1.4.4 經(jīng)資產(chǎn)管理部各職能科室初審后統(tǒng)一由資產(chǎn)管理部部長(zhǎng)復(fù)審，復(fù)審后于每年的11月15日?qǐng)?bào)投資委員會(huì)和預(yù)算委員會(huì)。3.1.4.5 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目經(jīng)過(guò)投資委員會(huì)、預(yù)算委員會(huì)審批后，資產(chǎn)管理部綜合科填寫(xiě)年度資本性支出預(yù)算、年度資本性支出預(yù)算填報(bào)說(shuō)明報(bào)省局(公司)綜合計(jì)劃處審批。3.1.5 固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目計(jì)劃的下達(dá)與實(shí)施省局(公司)綜合計(jì)劃處經(jīng)過(guò)審批后，下達(dá)省局公司關(guān)于年度資本性支出預(yù)

7、算的批復(fù)，投資委員會(huì)以此為依據(jù)，公司權(quán)限范圍內(nèi)的投資項(xiàng)目下達(dá)年度資本性支出項(xiàng)目計(jì)劃；公司權(quán)限范圍外的投資項(xiàng)目按照云南省煙草公司系統(tǒng)非煙草制品投資項(xiàng)目?jī)?nèi)部審批管理辦法的規(guī)定，向省局(公司)綜合計(jì)劃處報(bào)送關(guān)于投資項(xiàng)目申報(bào)的請(qǐng)示、項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告，以省局(公司)或國(guó)家局關(guān)于該投資項(xiàng)目的請(qǐng)示批復(fù)代替該項(xiàng)目投資計(jì)劃。3.2 維修項(xiàng)目的審批管理3.2.1 維修項(xiàng)目的申報(bào)3.2.1.1 維修項(xiàng)目的申報(bào)實(shí)行與成本性費(fèi)用預(yù)算同步申報(bào)的方式，即項(xiàng)目申報(bào)以年度預(yù)算表的形式進(jìn)行，按照財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理辦法進(jìn)行。各部門(mén)于每年的10月15日填寫(xiě)房屋車(chē)輛道路設(shè)備維修費(fèi)用預(yù)算表，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋印章后，報(bào)資產(chǎn)管

8、理部綜合科。3.2.1.2 維修項(xiàng)目的申報(bào)必須在“備注”中說(shuō)明項(xiàng)目的基本情況，重點(diǎn)說(shuō)明項(xiàng)目的必要性、項(xiàng)目規(guī)模等。3.2.2 維修項(xiàng)目的審批3.2.2.1 維修項(xiàng)目的審批過(guò)程采用逐級(jí)審批方式。由下至上從資產(chǎn)管理部各職能科室、資產(chǎn)管理部部長(zhǎng)、預(yù)算委員會(huì)進(jìn)行逐級(jí)審批。3.2.2.2 維修項(xiàng)目在各級(jí)審批過(guò)程中的對(duì)申報(bào)內(nèi)容類(lèi)別、數(shù)據(jù)匯總及項(xiàng)目基本情況等資料的全過(guò)程管理由資產(chǎn)管理部綜合科統(tǒng)一負(fù)責(zé)。3.2.2.3 各部門(mén)申報(bào)的維修項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部綜合科匯總分類(lèi)后，按照下列方式進(jìn)行初審：a) 設(shè)備類(lèi)、叉抱車(chē)維修項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部設(shè)備科進(jìn)行初審。b) 計(jì)算機(jī)類(lèi)維修項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部網(wǎng)絡(luò)科進(jìn)行初審。c) 零配件類(lèi)維修

9、項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部配件科進(jìn)行初審。d) 基建類(lèi)維修項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部基建科進(jìn)行初審。3.2.2.4 經(jīng)資產(chǎn)管理部各職能科室初審后統(tǒng)一由資產(chǎn)管理部部長(zhǎng)復(fù)審，復(fù)審后編制報(bào)表于每年的11月15日上報(bào)預(yù)算委員會(huì)，按照財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理辦法進(jìn)行審批。3.2.3維修項(xiàng)目的實(shí)施維修項(xiàng)目的實(shí)施管理必須先經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批管理后，必須在年度維修預(yù)算下達(dá)后方可進(jìn)行。3.3配件采購(gòu)項(xiàng)目的審批管理3.3.1 配件采購(gòu)項(xiàng)目的申報(bào)配件采購(gòu)項(xiàng)目的申報(bào)實(shí)行與采購(gòu)預(yù)算同步申報(bào)的方式，即項(xiàng)目申報(bào)以年度預(yù)算表的形式進(jìn)行，按照財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理辦法進(jìn)行。各部門(mén)于每年的10月15日填寫(xiě)配件采購(gòu)預(yù)算表，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋印章后，報(bào)資產(chǎn)管理部綜合科。3.3.2 配件采購(gòu)項(xiàng)目的審批3.3.2.1 配件采購(gòu)項(xiàng)目的審批過(guò)程采用逐級(jí)審批方式。由下至上從資產(chǎn)管理部配件科、資產(chǎn)管理部部長(zhǎng)、預(yù)算委員會(huì)進(jìn)行逐級(jí)審批。3.3.2.2 配件采購(gòu)項(xiàng)目在各級(jí)審批過(guò)程中對(duì)申報(bào)內(nèi)容的類(lèi)別、數(shù)據(jù)匯總及項(xiàng)目基本情況等資料的全過(guò)程管理由資產(chǎn)管理部綜合科統(tǒng)一負(fù)責(zé)。3.3.2.3 各部門(mén)申報(bào)的配件采購(gòu)項(xiàng)目由資產(chǎn)管理部綜合科匯總分類(lèi)后，轉(zhuǎn)由配件科對(duì)明細(xì)表進(jìn)行初審。3.3.2.4 經(jīng)初審后由資產(chǎn)管理部部長(zhǎng)復(fù)審，復(fù)審后編制報(bào)表于每年的11月15日上報(bào)預(yù)算辦公室，按照財(cái)務(wù)收支預(yù)算管理辦法進(jìn)行審批。