銀行指標(biāo)公式(共8頁(yè))

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上銀行指標(biāo)公式序號(hào)名稱公式要求備注資本充足1核心一級(jí)資本充足率（核心資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%7.50%2一級(jí)資本充足率（一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%8.50%3資本充足率（總資本（包括二級(jí)資本）-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/表內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)*100%10.50%超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入二級(jí)資本，但不得超過信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1.25%4杠桿率一級(jí)資本/調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額*100%4%彌補(bǔ)資本充足率的不足，控制銀行杠桿率積累信用風(fēng)險(xiǎn)/資產(chǎn)質(zhì)量5不良貸款率不良貸款/貸款總額*100%5%目前大多數(shù)銀行控制在1%-2%之間6不良資

2、產(chǎn)率不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)/信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額*100%4%7四級(jí)不良貸款率四級(jí)不良貸款/貸款總額*100%四級(jí)分類是“一逾兩呆”（正常、逾期、呆滯、呆賬）逾期貸款是指借款合同到期未能歸還的貸款，呆滯貸款是指逾期超過一年期限仍未歸還的貸款，呆賬貸款則指不能收回的貸款8逾期90天以上貸款與不良貸款比例逾期90天以上貸款/（次級(jí)類+可疑類+損失類貸款）*100%調(diào)整參考根據(jù)貸款分類準(zhǔn)確性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果準(zhǔn)確性高的銀行給予下調(diào)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求9資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)應(yīng)計(jì)提準(zhǔn)備*100%>=100%10貸款撥備率貸款損失準(zhǔn)備/貸款總額*100%2.50%貸款一般損失

3、用于彌補(bǔ)未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備、原則上不低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額的1.5%。標(biāo)準(zhǔn)法：正常類*1.5%+關(guān)注類*3%+次級(jí)類*30%+可疑類*60%+損失類*100%。貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備是彌補(bǔ)專項(xiàng)損失的。關(guān)注類2%、次級(jí)類25%、可疑類50%、損失類100%11撥備覆蓋率貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款總額*100%150%原則上兩者孰高的方法確定最低監(jiān)管要求。根據(jù)行里資本管理辦法，貸款損失準(zhǔn)備的最低要求是100%撥備覆蓋率對(duì)應(yīng)的貸款損失準(zhǔn)備和應(yīng)計(jì)提的貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備兩者中較大者。流動(dòng)性11存款準(zhǔn)備金率存放央行款項(xiàng)及現(xiàn)金/各項(xiàng)存款余額*100%12超額備付率（存放央行款項(xiàng)及現(xiàn)金-法定存款準(zhǔn)備金）/各項(xiàng)存款余額

4、*100%2%大行最低、小行最高，一般不低于2%13存貸比各項(xiàng)貸款/各項(xiàng)存款*100%<=75%存貸款包括非存款類金融機(jī)構(gòu)存款、拆放14存款偏離度（月末最后一日各項(xiàng)存款-本月日均存款）/本月日均存款*100%3%不得超過3%，每季最后一月的月末存款，“本月日均存款”可計(jì)入金額不得超過上月日均存款*（1+最近四個(gè)季度最后一個(gè)月日均存款增長(zhǎng)率的均值）15流動(dòng)性覆蓋率優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30日內(nèi)資金凈流出>100%優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)不包括對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)包括一級(jí)資產(chǎn)（風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重0或評(píng)級(jí)AA-以上）和二級(jí)資產(chǎn)（評(píng)級(jí)為2B以上，或風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%）16凈穩(wěn)定融資比例可用的穩(wěn)定資金/業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定

5、資金>=100%17流動(dòng)性比例流動(dòng)性資產(chǎn)/流動(dòng)性負(fù)債*100%>=25%30天內(nèi)到期的資產(chǎn)和30天內(nèi)到期的負(fù)債比例18核心負(fù)債依存度核心負(fù)債/總負(fù)債*100%>=60%距到期日三個(gè)月以上(含)定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的穩(wěn)定部分（一般為50%，或者考慮1年以上）19流動(dòng)性缺口率流動(dòng)性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外資產(chǎn)*100%不低于-10%20流動(dòng)性匹配率加權(quán)資金來源÷加權(quán)資金運(yùn)用*100%>=100%加權(quán)資金來源包括各項(xiàng)存款、同業(yè)存款、同業(yè)拆入、賣出回購(gòu)、發(fā)行債券及發(fā)行同業(yè)存單等項(xiàng)目。加權(quán)資金運(yùn)用包括各項(xiàng)貸款、存放同業(yè)、拆放同業(yè)、買入返售、投資同業(yè)存單、其他投

6、資等項(xiàng)目。21優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)÷短期現(xiàn)金凈流出（30天）*100%>=100%一級(jí)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、超額準(zhǔn)備金、國(guó)債、央票和政策性金融債。一級(jí)資產(chǎn)無論剩余期限長(zhǎng)短，均按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值計(jì)入優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)。二級(jí)資產(chǎn)包括信用評(píng)級(jí)在AA-級(jí)以上的信用債和地方政府債。二級(jí)資產(chǎn)無論剩余期限長(zhǎng)短，均在當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值基礎(chǔ)上按85%的折扣系數(shù)計(jì)入優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)。計(jì)入優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的二級(jí)資產(chǎn)不可超過優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的40%。22最大10戶存款比例最大10戶存款總額/存款總額*100%23同業(yè)融入比例(同業(yè)拆放+同業(yè)存放+賣出回購(gòu)+委托方同業(yè)代付+發(fā)行同業(yè)存單-結(jié)算性同業(yè)存款)/總負(fù)債&#

7、215;100%24最大十家同業(yè)融入比例(來自于最大十家同業(yè)機(jī)構(gòu)交易對(duì)手的同業(yè)拆放+同業(yè)存放+賣出回購(gòu)+委托方同業(yè)代付+發(fā)行同業(yè)存單-結(jié)算性同業(yè)存款)/總負(fù)債×100%集中度25最大一家集團(tuán)公司客戶授信總額（扣除保證金、銀行存單和國(guó)債后的授信余額）/資本凈額*100%<=15%26單一客戶貸款集中度最大單一客戶貸款總額/資本凈額*100%<=10%商業(yè)銀行對(duì)非同業(yè)單一客戶的貸款余額不得超過資本凈額的10%,對(duì)非同業(yè)單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本凈額的15%。27單一客戶關(guān)聯(lián)度最大一家關(guān)聯(lián)方授信余額/資本凈額*100%<=10%商業(yè)銀行對(duì)一組非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴

8、露不得超過一級(jí)資本凈額的20%。非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶包括非同業(yè)集團(tuán)客戶、經(jīng)濟(jì)依存客戶。商業(yè)銀行對(duì)同業(yè)單一客戶或集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本凈額的25%。28全部關(guān)聯(lián)度全部關(guān)聯(lián)方授信余額/資本凈額*100%<=50%29最大10戶貸款比例最大10戶貸款總額/貸款總額*100%30非同業(yè)單一客戶的貸款余額貸款余額/資本凈額*100%<=10%參照商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法31非同業(yè)單一客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露/一級(jí)資本凈額*100%<=15%參照商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法32一組非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露/一級(jí)資本凈額*100%<=20%參照商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理

9、辦法33同業(yè)單一客戶或集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露/一級(jí)資本凈額*100%<=25%參照商業(yè)銀行大額風(fēng)險(xiǎn)暴露管理辦法，對(duì)于同業(yè)，過渡期逐步壓降34全球系統(tǒng)重要性銀行對(duì)另一家全球系統(tǒng)重要性銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露/一級(jí)資本凈額*100%<=15%35對(duì)單一合格中央交易對(duì)手的非清算風(fēng)險(xiǎn)暴露非清算風(fēng)險(xiǎn)暴露/一級(jí)資本凈額*100%<=25%36對(duì)單一不合格中央交易對(duì)手的清算和非清算風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)暴露/一級(jí)資本凈額*100%<=25%盈利性37資本利潤(rùn)率凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)*100%38凈息差凈利息收入/生息資產(chǎn)平均余額*100%凈利息收入需要扣除貸款損失準(zhǔn)備成本.生息資產(chǎn)：存放中央銀行

10、款項(xiàng)、存放同業(yè)款項(xiàng)、各項(xiàng)貸款、拆放同業(yè)、債券投資、買入返售資產(chǎn)以及其他能夠產(chǎn)生利息收入的資產(chǎn)（收入在利潤(rùn)表中計(jì)入“利息收入”或“債券投資利息收入”項(xiàng)下的資產(chǎn)均應(yīng)計(jì)入此項(xiàng)目）；生息負(fù)債：各項(xiàng)存款、向中央銀行借款、同業(yè)存放款項(xiàng)、同業(yè)拆入、賣出回購(gòu)款項(xiàng)、存入保證金、應(yīng)付債券以及其他產(chǎn)生利息支出的負(fù)債（支出在利潤(rùn)表中計(jì)入“利息支出”項(xiàng)下的負(fù)債均應(yīng)計(jì)入此項(xiàng)目）。凈息差是凈利息收入的收益率，凈息差由凈利差決定。凈息差總是大于凈利差，原因是平均生息資產(chǎn)規(guī)模大于平均付息負(fù)債規(guī)模，道理很簡(jiǎn)單，生息資產(chǎn)不僅僅來源于付息負(fù)債，還有部分來源于所有者權(quán)益，或者說資本凈額。存款結(jié)構(gòu)可為的空間不大，主要看市場(chǎng)環(huán)境，因此凈息

11、差最重要的因素就是貸款報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)越高，凈息差就有可能越高。39凈利差凈利差=生息率付息率凈利差代表銀行資金來源的成本與資金運(yùn)用之間的差額，相當(dāng)于毛利率的概念。是銀行的收入來源。40成本收入比業(yè)務(wù)及管理費(fèi)/營(yíng)業(yè)收入*100%<=50%41風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（收益-經(jīng)營(yíng)成本-預(yù)期損失+資本收益）/經(jīng)濟(jì)資本*100%額度管理（監(jiān)管核定額度）42短期外債額度管理每年度外管局對(duì)中資銀行和外資銀行分別核定一個(gè)總額度，然后再根據(jù)總額度對(duì)每家銀行進(jìn)行細(xì)分（5000萬到10億美金不等）。43中長(zhǎng)期外債額度管理不同于短期外債管理，中長(zhǎng)期外債實(shí)行發(fā)生額管理，即銀行每年新簽的從境外借款超過1年以上的外債發(fā)生額，即便明年未到期也不會(huì)繼續(xù)占用明年的額度。該額度由國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)外資司銀行處根據(jù)銀行每上一年使用情況和新一年的潛在業(yè)務(wù)發(fā)展情況核定，銀行借用這些中長(zhǎng)期外債必須用于支持“實(shí)體經(jīng)濟(jì)”，也就意味著用途必須是發(fā)放1年期以上的貸款。44綜合結(jié)售頭寸額度管理綜合結(jié)售匯頭寸包括衍生品部分，比如遠(yuǎn)期，期權(quán)(用delta系數(shù)折扣后合并計(jì)入綜合結(jié)售匯頭寸)綜合計(jì)算多頭和空頭之后得出差額。45銀行間同