BOPP生產線技術改造資金申請報告(共53頁)

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上目 錄 專心-專注-專業(yè)1 項目概況1.1項目名稱及項目單位1項目名稱：BOPP生產線技術改造2 項目單位：廣東健和包裝實業(yè)有限公司3項目建設地址：廣東省五華縣縣城工業(yè)區(qū)4 企業(yè)類型：有限責任公司5 注冊資本：人民幣壹仟萬元6 法定代表人：杜麗璇7項目負責人：杜麗璇 項目聯(lián)系人：藍堅 8聯(lián)系電話：0753- 傳 真：0753-1.2項目的起止日期項目從2010年6月起到2011年6月結束。2011年5月到2011年6月，主要進行量產設備的安裝調試、量產前準備、人員招聘和培訓等工作。1.3項目內容及實施目標1.3.1項目內容（1）改造BOPP1#生產線，擴建BOPP2#

2、生產線（擴建廠房建筑面積約6000平方米）；（2）為配合工藝改良而購置產品加工和檢測試驗所需的先進生產設備1批。（3）建設與項目相關的給排水、電氣、通風空調、壓縮空氣動力、環(huán)保、消防等公用配套工程。1.3.2項目實施目標（1）建設規(guī)模改造擴建后，預計年增產3000噸包裝薄膜。（2）經(jīng)濟目標項目新增總投資2950萬元，項目達產后每年可實現(xiàn)新增銷售收入3810萬元，新增凈利潤為461.49萬元，項目稅后投資財務內部收益率20.73，稅后靜態(tài)投資回收期6.16年（含改造期）。2 項目單位情況2.1基本情況廣東健和包裝實業(yè)有限公司成立于二00二年六月二十一日，是五華縣招商引資的重點企業(yè)，公司主要生產、

3、銷售塑料包裝材料、塑料制品；銷售化妝品、化工產品、日用百貨、電子產品、家用電器、建筑材料、辦公用品；塑料、金屬、棉紡品進出口；廢舊金屬、廢舊棉紡品進出口代理業(yè)務；包裝裝潢印刷品、其他印刷品印刷的綜合性企業(yè)。公司擁有食品包裝及醫(yī)藥包裝兩個系統(tǒng)，專業(yè)從事各種軟包裝材料技術的產品研究、開發(fā)、生產與銷售，主要生產印刷復合膜（袋），用于食品、藥品、日用品包裝，以及BOPPPE、PETPE、BOPPALPE和醫(yī)藥鋁薄等醫(yī)用塑料復合硬片，復合膜（袋），是專門為食品、醫(yī)藥等行業(yè)的用戶提供軟包裝服務的生產企業(yè)、為了更好的與國際接軌，我司先后從德國、日本、意大利等國引進先進的生產設備，如12色印刷機、8色印刷機、

4、6色印刷機、干復機、無溶劑復合機等，同時公司總部還設有經(jīng)國家檢測通過的10萬級微生物檢測室，質檢部等等，通過了ISO9001質量管理體系。這些都有力的保證了我司產品的質量和服務的水平。 公司廠區(qū)占地面積26000多平方米自籌資金建有生產廠房及辦公面積18000多平方米，目前公司生產經(jīng)營良好。自2002年投資興辦以來，憑著求真、務實的經(jīng)營理念，倡導“以人為本、和諧發(fā)展”的戰(zhàn)略思想。誠實守信、以質求存，用我包裝，增加你產品附加值的經(jīng)營宗旨，努力打造成行業(yè)的龍頭企業(yè)。歷年榮獲“光榮納稅戶”“重合同守信用單位”“優(yōu)秀民營企業(yè)”“員工滿意企業(yè)”等稱號?，F(xiàn)在企業(yè)總資產4269萬元，擁有國內外技術先進的生產

5、設備80臺（套）和功能齊全的檢測設備30臺（套）。企業(yè)現(xiàn)有員工263人，其中管理人員22人，工程技術人員30人，生產工人及其他人員211人。近年來，企業(yè)以新產品開發(fā)為龍頭，抓管理、練內功，大力發(fā)展新產品和高技術含量、高附加值產品，以技術創(chuàng)新和增收節(jié)支為重點，取得了較好的 經(jīng)濟效益，業(yè)務得到高速發(fā)展，營銷網(wǎng)絡覆蓋國內外市場，如廣藥集團星群藥業(yè)、王老吉藥業(yè)、白云山制藥、廣東康美中藥飲片、廣東眾生藥業(yè)、華北制藥集團等均為我公司的合作伙伴。2009年全年實現(xiàn)銷售收入3572萬元，利稅195.66萬元。本公司根據(jù)根據(jù)國內外市場需求和企業(yè)發(fā)展的需要，提出了 BOPP生產線技術改造項目，以滿足國內外市場是十

6、分適時的。該項目的實施對五華山區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展都是有益的，也是十分必要的。本項目計劃投資2950萬元，在廠區(qū)現(xiàn)有的土地上建設廠房6000平方米，新增設備54臺（套），達到新增年產3000噸的生產能力。預期增加就業(yè)崗位40個，年新增營業(yè)收入3810萬元，年新增稅金976.63萬元，年新增凈利潤461.49萬元。2.2財務狀況截止2009年12月31日，公司總資產4269萬元，總負債2501萬元，資產負債率為58.59%。公司資產結構和資產質量優(yōu)良，資產的安全性和可變現(xiàn)性較強，銀行信用等級為AA級。2009年公司銷售收入3572萬元，上繳稅收67.74萬元，實現(xiàn)利潤127.9萬元。公司20

7、09年主要資產經(jīng)營情況詳見2009年度財務報表。3 項目基本情況3.1建設背景3.1.1政策依據(jù)（1）本項目符合廣東省與梅州市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十一五規(guī)劃綱要的有關精神，堅持繼承、創(chuàng)新、提高、發(fā)展，進一步轉變發(fā)展觀念，創(chuàng)新發(fā)展模式，提高發(fā)展質量，增強發(fā)展動力，努力當好落實科學發(fā)展觀的排頭兵，切實做到六個“必須加快”。第一，必須加快轉變經(jīng)濟增長方式。把提高經(jīng)濟增長質量和效益放在首位，走新型工業(yè)化道路，大力推進產業(yè)結構優(yōu)化升級，著力發(fā)展優(yōu)質型、效益型經(jīng)濟，建設資源節(jié)約型社會、環(huán)境友好型社會，實現(xiàn)節(jié)約發(fā)展、清潔發(fā)展、安全發(fā)展和可持續(xù)發(fā)展。第二，必須加快提高自主創(chuàng)新能力。實施自主創(chuàng)新戰(zhàn)略，堅持自主創(chuàng)新

8、、重點跨越、支撐發(fā)展、引領未來的指導方針，把科學技術真正置于優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略地位，大力發(fā)展科技、教育，推動產學研結合和科技成果轉化，提高原始創(chuàng)新能力、集成創(chuàng)新能力和引進消化吸收再創(chuàng)新能力，推進產品創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、產業(yè)創(chuàng)新，構建創(chuàng)新型廣東。第三，必須加快推進經(jīng)濟國際化和體制創(chuàng)新。實施經(jīng)濟國際化戰(zhàn)略，以全球的視野謀劃廣東省的發(fā)展，著眼于提高對外開放水平和促進內外源型經(jīng)濟協(xié)調發(fā)展，大力提高“引進來”的水平和“走出去”的競爭力，更好地利用國內外兩種資源、兩個市場，進一步加強粵港澳合作、泛珠三角區(qū)域合作以及與東盟自由貿易區(qū)的合作，不斷提高國際競爭力。加大改革攻堅力度，突出制度建設和體制創(chuàng)新，推進綜合配套改

9、革，改革行政管理體制，轉變政府職能，建設法治型政府、服務型政府，形成一整套有利于促進經(jīng)濟社會全面協(xié)調可持續(xù)發(fā)展的體制機制。第四，必須加快促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調發(fā)展。實施區(qū)域協(xié)調發(fā)展戰(zhàn)略，打破行政區(qū)劃限制，調整優(yōu)化區(qū)域空間結構，繼續(xù)提高珠三角經(jīng)濟發(fā)展水平，加快東西兩翼和山區(qū)的發(fā)展，形成各具特色、功能互補、各展優(yōu)勢的區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展新格局。按照建設社會主義新農村的要求，推進現(xiàn)代農業(yè)建設，大力發(fā)展農村公共事業(yè)，發(fā)展壯大縣域經(jīng)濟，逐步改變城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟結構。第五，必須加快建設綠色廣東。實施綠色廣東戰(zhàn)略，以促進經(jīng)濟社會發(fā)展與人口、資源、環(huán)境相協(xié)調為目標，發(fā)展循環(huán)再生的綠色經(jīng)濟，構筑系統(tǒng)安全的綠色生態(tài)，建設優(yōu)美高質的

10、綠色環(huán)境，培育人與自然和諧的綠色文明，促進自然生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)與經(jīng)濟社會發(fā)展系統(tǒng)良性循環(huán)，提高可持續(xù)發(fā)展能力。第六，必須加快推進和諧社會建設。堅持依法治省，在加快經(jīng)濟發(fā)展的同時，更加重視社會發(fā)展和進步，加快社會事業(yè)發(fā)展，加強社會管理和社會利益協(xié)調，關心和改善人民群眾生活，維護社會公平正義，保持社會安定團結，構建“富裕、公平、活力、安康”的和諧廣東。（2）符合促進工業(yè)產業(yè)升級的相關政策走新型工業(yè)化道路，優(yōu)化產業(yè)結構和布局，推進產業(yè)聚集，填補和增強產業(yè)鏈高端鏈節(jié)，提升產業(yè)層次，培育知名品牌，提高管理水平，實現(xiàn)產業(yè)發(fā)展由粗放型增長方式向效益型、節(jié)約型增長方式轉變。（3）符合加快兩翼和山區(qū)發(fā)展的政策

11、60;推動兩翼、山區(qū)與珠三角的互動發(fā)展。實行差別化產業(yè)政策，促進珠江三角洲、兩翼、山區(qū)的產業(yè)形成各有側重的梯度合理分工。積極推進珠三角產業(yè)向山區(qū)和兩翼轉移。加強產業(yè)轉移中的環(huán)境保護，限制高污染產業(yè)轉移到兩翼和山區(qū)。建立健全區(qū)域重大基礎設施、環(huán)境保護、資源開發(fā)利用等重大事項的協(xié)調機制，實現(xiàn)兩翼、山區(qū)與珠三角利益共享和共贏。繼續(xù)加大對少數(shù)民族地區(qū)、革命老區(qū)建設的扶持力度。加快東西兩翼發(fā)展。加大扶持力度，支持兩翼重大基礎設施和重大項目建設，推動兩翼經(jīng)濟進入快速增長期。以建設公路網(wǎng)、鐵路網(wǎng)、海港等為重點，完善東西兩翼的交通基礎設施。強化工業(yè)在兩翼發(fā)展中的主導地位，發(fā)揮兩翼的臨海區(qū)位優(yōu)勢和資源優(yōu)勢，重點

12、發(fā)展臨港重化工業(yè)、特色產業(yè)和配套產業(yè)。通過建設一批重大項目，提高區(qū)域工業(yè)經(jīng)濟的自我發(fā)展能力，使兩翼成為廣東省產業(yè)發(fā)展新的增長點。加快建設現(xiàn)代漁港經(jīng)濟區(qū)。加快山區(qū)發(fā)展。積極落實扶持山區(qū)發(fā)展的政策措施，加強山區(qū)公路、水利、農村電網(wǎng)和信息化等基礎設施建設。山區(qū)產業(yè)發(fā)展要按照適度發(fā)展、集中開發(fā)和嚴格保護環(huán)境的原則，發(fā)揮自身資源優(yōu)勢，大力發(fā)展旅游等特色產業(yè)、資源加工業(yè)和勞動密集型產業(yè)。圍繞全省主導產業(yè)，積極與珠三角產業(yè)互動，發(fā)展配套產業(yè)。3.1.2項目建設的意義及必要性（1）包裝業(yè)發(fā)展的重要性一個國家包裝工業(yè)的發(fā)展水平及其包裝設計研發(fā)理念，是該國經(jīng)濟生活中文明程度的重要標志。包裝產業(yè)不僅涵蓋了包裝產品的

13、設計、生產，包裝印刷，包裝原輔材料供應，包裝機械以及包裝設備制造等多個生產領域，其包裝制品還參與到第一至第三產業(yè)，貨物流通的每一個環(huán)節(jié)。對使用后的包裝產品進行處置、回收和再生利用是包裝工業(yè)永久性的社會責任。因此，包裝產業(yè)的發(fā)展與全球經(jīng)濟一體化和人類社會可持續(xù)發(fā)展息息相關。包裝產業(yè)作為“朝陽產業(yè)”，必將對全球制造業(yè)發(fā)展及其產品的國際間流通產生不可低估的作用。中國包裝業(yè)近年來飛速發(fā)展，已從上世紀80年代初產值不足100億元發(fā)展到2009年的7320億元，僅次于美國和日本，成為世界第三包裝大國。當前，中國包裝工業(yè)正處于轉軌升級的關鍵時刻，經(jīng)歷了由小變大的發(fā)展歷程。從上個世紀80年代初的單一包裝產品發(fā)

14、展到現(xiàn)在的六大包裝門類俱全。今后再用20年時間，要把中國建設成為世界包裝強國。 隨著中國經(jīng)濟高速發(fā)展以及人民生活質量的提高，對微波食品、休閑食品及冷凍食品等方便食品的需求量將不斷增加，這將直接帶動相關食品包裝的需求，中國食品與包裝機械業(yè)在今后的一段長時間內將維持正增長。預計未來循環(huán)經(jīng)濟將成為包裝行業(yè)發(fā)展的主要模式、包裝廢資源回收利用將實現(xiàn)產業(yè)化、綠色包裝材料將獲得大力開發(fā)和發(fā)展、包裝基礎工業(yè)也將加快發(fā)展。（2）生產線改造的必要性隨著公司經(jīng)濟的發(fā)展，急需開拓市場，改擴建生產線將為公司技術提升注入新的血液，所以此次生產線改擴建勢在必行。3.2支持配套條件（1）較好的經(jīng)濟基礎和雄厚的技術實力廣東健和

15、包裝實業(yè)有限公司自創(chuàng)建以來，一直以生產塑料等包裝為主導產品，積累了豐富的產品開發(fā)研制和批量生產的組織管理方面的經(jīng)驗。公司由小到大，由弱到強，勇于創(chuàng)新，不斷推出新產品，不斷加快企業(yè)技術進步，使效益連年較大幅度增長，企業(yè)發(fā)展勢頭良好，有較強的抗風險能力和貸款償還能力。（2）良好的廠房及設備基礎條件本項目產品的主要特點及生產工藝與現(xiàn)有產品相似，并在現(xiàn)有基礎上進行了一定的改良，已經(jīng)通過較長時期批量生產考驗，質量穩(wěn)定。本項目利用企業(yè)原有部份廠房和設備,新建部分廠房、庫房等，新增配備工藝設備、檢測設備和起重運輸設備54臺（套），組成二條BOPP生產線和其他塑料包裝、醫(yī)藥包裝生產線。（3）有一批產品開發(fā)和生

16、產管理骨干力量廣東健和包裝實業(yè)有限公司通過多年的產品開發(fā)和生產，培養(yǎng)了一大批操作熟練的技術工人和具備專業(yè)理論知識及豐富實踐經(jīng)驗的技術人員，并吸收了眾多國內相關行業(yè)的專業(yè)技術人才和管理人才，組成了一支年齡結構、知識結構、技術結構合理的能打硬仗的隊伍，為本項目的實施提供了有力的保證。（4）有團結、奮進的領導班子廣東健和包裝實業(yè)有限公司的決策層和高級管理層，團結務實、嚴于律己、勇于拼搏、思想解放、富有創(chuàng)新精神，帶領公司在較短的時間內取得了可喜的業(yè)績。（5）有明確的企業(yè)發(fā)展思路廣東健和包裝實業(yè)有限公司規(guī)劃以提高產品質量作為為今后的發(fā)展方向；密切注視國際、國內包裝業(yè)發(fā)展的最新動向，不斷推出新產品；進一步

17、吸收高層次的技術人才和管理人才，在技術上保持領先地位，以鞏固和加強企業(yè)在包裝行業(yè)中的技術優(yōu)勢；不斷擴大生產規(guī)模，完善技術、工藝、質量；加大產品宣傳力度，組建產品營銷網(wǎng)絡，提高國內外市場占有率。（6）有政府各部門和銀行的大力支持由于本項目技術和產品先進，工藝成熟，市場前景廣闊，具有良好的社會效益和較好的經(jīng)濟效益，并符合地方產業(yè)政策及行業(yè)發(fā)展方向，長期得到當?shù)卣哂嘘P部門和銀行的大力支持。（7）企業(yè)所在地環(huán)境優(yōu)越廣東健和包裝實業(yè)有限公司位于五華縣城工業(yè)區(qū)，縣城工業(yè)區(qū)位于縣城規(guī)劃區(qū)內、縣城主干道水寨大道旁，總規(guī)劃面積8000畝(其中規(guī)劃6000畝與番禺區(qū)合作開發(fā)產業(yè)轉移園區(qū))。分一、二、三期開發(fā)，首

18、期規(guī)劃面積1000畝，二期規(guī)劃面積2300畝。主要設立以化工、電力、機械、輕紡、建材、電子、食品、文體器材、手工業(yè)等九類為主的工業(yè)區(qū)。同時相配套其它用地，如公共服務設施用地、科學室實驗中心用地、綠化用地、倉儲用地。目前，已投入資金5000多萬元，集約土地近4000畝，一、二期共引進企業(yè)35家，投資總額10億多元。2006年12月，引進臺資在縣城工業(yè)區(qū)興建臺商工業(yè)園，規(guī)劃面積1000畝，投資8億元。目前，已簽約進園臺商企業(yè)13家，投資3億元。3.3項目可行性研究3.3.1產能規(guī)模本次項目改造主要是改擴建1#2#BOPP生產線，計劃投資2950萬元，改造成功后公司每年新增產量3000噸，新增銷售收

19、入3810萬元。3.3.2財務分析一、經(jīng)濟評價方法及說明依據(jù)國家發(fā)改委和建設部聯(lián)合發(fā)布的建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，參照投資項目可行性研究指南（試用版）（中國電力出版社2002年出版）并根據(jù)企業(yè)會計準則、其他有關經(jīng)濟及稅務法規(guī)和項目實際需要進行評價。分析范圍包括對本項目的經(jīng)營收入與成本的估算、項目盈利能力分析、盈虧及敏感性分析等，所用的各項指標按照國家有關規(guī)定選取。計算不考慮我公司其他業(yè)務的收入與成本效益，財務評價僅對本項目的新增效益進行評價。本次財務評價計算期為11年6月，從2010年6月到2021年12月。其中改造期為12個月，改造期從2010年6月開始計算，2011年6月

20、建設完成并試產，2011年7月正式開始生產，經(jīng)營期10年，從2011年7月至2021年12月。相關說明：項目改造成功后新增年產包裝薄膜3000噸；財務基準收益率按10設定；公司投資和財務分析的基礎數(shù)據(jù)和資料；成本和銷售的各種價格均按不含稅價測算。二、成本費用估算1原材料費用產品原材料、輔料采購按5000元/噸，原材料與產品的比例為10:8.5元/瓶測算，改擴建生產線后每年新增產量3000噸，則每年新增原材料3529噸，每年新增原材料費用1764.5萬元。2. 燃料動力費用主要燃料為液化天然氣，每年需要80噸，單價為0.65萬元/噸，每年需用電289萬度電，每度電1元，則達產年需要的燃料動力費3

21、41萬元。3. 工資福利費用項目定員40人，其中管理人員5人，生產技術人員5人，普通工人30人，年人均工資及福利費2.5萬元。項目達產后的正常年份預計年工資及福利總額為100萬元。4. 資產折舊攤銷固定資產折舊：機器設備和其他費用綜合折舊為10年，殘值按5%計算，按直線法計提折舊。正常年份的年折舊費總額為218萬元。 詳見附表3-1：固定資產折舊估算表。5. 修理維護費修理維護費的提取按固定資產原值的2%計提，年約需要修理費46萬元。6. 其他費用管理費用按年銷售收入的5%計算，年管理費用約需要190.5萬元。銷售費用按年銷售收入的7%計算，年銷售費用約需要266.7萬元。達產期產品總成本費用

22、2927.20萬元，其中固定成本821.70萬元，包括工資及福利費、修理費、折舊費、管理費用、銷售費用等；可變成本2105.5萬元，為原材料、燃料及動力費等可變外購費用。經(jīng)營成本2708.70萬元，包括原材料、燃料及動力費、工資及福利費、修理費、其他制造費用、管理費用、銷售費用等。詳見附表3-2：總成本費用估算表。三、收入和稅金估算1. 銷售收入產品銷售價格按12.7元/千克測算，年產3000噸，第一年按50%計算，第二年按80%計算。達產年營業(yè)收入3810萬元。2. 銷售稅金及附加產品銷售的增值稅稅率17，城市維護建設稅、教育費附加分別按增值稅稅額的5、3測算。經(jīng)測算，正常年份增值稅額247

23、.66萬元，銷售稅金及附加為267.48萬元。三、財務效益分析1. 利潤及利潤分配銷售收入扣除銷售稅金及附加和總成本費用后為利潤總額，扣除所得稅后為凈利潤。該項目達產期，每年新增利潤總額615.32萬元（即利潤總額=銷售收入-銷售稅金及附加-總成本費用=3810-267.48-2927.20=615.32）。所得稅率為25，年新增所得稅為153.83萬元。新增凈利潤為461.49萬元。稅后利潤提取10的法定公積金，剩余為未分配利潤，每年未分配達415.34萬元。詳見附表3-4：利潤及利潤分配表。2. 盈利能力分析（1）靜態(tài)財務評價指標計算本項目達產期時新增利潤總額615.32萬元，新增凈利潤4

24、61.49萬元，增值稅額247.66萬元，銷售稅金及附加為267.48萬元，所得稅153.83萬元?？偼顿Y收益率新增利潤總額/總投資615.32/2950=20.86%資本金凈利潤率新增凈利潤/資本金461.49/2950=15.64%（2）現(xiàn)金流量分析項目財務內部收益率是指能夠使未來現(xiàn)金流入量現(xiàn)值等于未來現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的貼現(xiàn)率。本項目稅前財務內部收益率為27.38；稅后財務內部收益率為20.73。項目財務凈現(xiàn)值指項目未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值與項目未來現(xiàn)金流出量現(xiàn)值的差額。本項目稅后凈現(xiàn)值1392.78萬元（i=10%）項目投資回收期指投資項目引起的現(xiàn)金流入現(xiàn)值累計到與投資額相等所需要的時間。本項

25、目稅后靜態(tài)投資回收期為6.16年（含改造期）。詳見附表3-5：項目投資現(xiàn)金流量表。3. 償債能力分析每年負債率都在變化，附表3-6：資產負債表。項目資產負債率最大為14.91%，以后各年都較小；說明負債比率較小。三、不確定性分析1. 盈虧平衡分析項目盈虧平衡分析圖如3-1所示。圖3-1 項目投資盈虧平衡分析圖2. 敏感性分析本項目可能發(fā)生變化的主要因素有產品售價、經(jīng)營成本和建設投資額。各因素變化范圍在±6之間時對財務凈現(xiàn)值的影響程度見敏感性分析圖3-2。圖3-2 項目敏感性分析圖(價格敏感性)上圖表明：銷售價格和經(jīng)營成本因素變化時對項目影響的敏感度比較高。銷售價格和經(jīng)營成本每變動一個

26、百分比，財務凈現(xiàn)值會發(fā)生很大的變化；因此要想控制好本項目的風險，項目在運作時必須注意市場風險，增強產品品質，加強產品競爭能力，保持項目具有一定的毛利率，同時要注意開源節(jié)流。四、財務評價結論經(jīng)過分析計算，由各項指標表明：本項目盈利能力比較好，短期負債清償能力和抗風險能力都比較強，項目可行。本項目的主要經(jīng)濟指標見附表3-7 主要經(jīng)濟技術指標表。附表3-1固定資產折舊估算表 單位：萬元序號名稱屬性計算期2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1新固定資產 1.1折舊年限(年)101.2殘值率(%)51.3折舊方法平均年限法1.4當

27、期轉入固定資產 023000000000001.5累計投入原值 023002300230023002300230023002300230023001.6當期折舊 00218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.5218.51.7當期凈值 023002081.518631644.514261207.5989770.5552333.5合計 00000000000當期轉入固定資產 02300000000000累計投入原值 02300230023002300230023002300230023002300當期折舊 00218.5218.5218.5218.5218.5

28、218.5218.5218.5218.5當期凈值 023002081.518631644.514261207.5989770.5552333.5附表3-2總成本費用估算表 單位：萬元序號名稱計算期2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1外購原材料88.23 1411.60 1764.50 1764.50 1764.50 1764.50 1764.50 1764.50 1764.50 1764.50 1764.50 2外購燃料0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

29、0.00 3外購動力170.50 272.80 341.00 341.00 341.00 341.00 341.00 341.00 341.00 341.00 341.00 4直接人工50.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 5修理費0.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 46.00 6折舊費0.00 0.00 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50

30、218.50 218.50 7攤銷費0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8財務費用0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9其他費用114.30 365.76 457.20 457.20 457.20 457.20 457.20 457.20 457.20 457.20 457.20 9.1其他制造費用0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.2其他管理費用47.63 152.40

31、 190.50 190.50 190.50 190.50 190.50 190.50 190.50 190.50 190.50 9.3其他銷售費用66.68 213.36 266.70 266.70 266.70 266.70 266.70 266.70 266.70 266.70 266.70 -總成本費用423.03 2196.16 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 其中:固定成本164.30 511.76 821.70 821.70 821.70 821.70 821.70 82

32、1.70 821.70 821.70 821.70 可變成本258.73 1684.40 2105.50 2105.50 2105.50 2105.50 2105.50 2105.50 2105.50 2105.50 2105.50 -經(jīng)營成本423.03 2196.16 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 附表3-3銷售收入銷售稅金及附加估算表 單位：萬元序號名稱計算期2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1銷售收

33、入952.50 3048.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 2增值稅100.80 198.13 247.66 247.66 247.66 247.66 247.66 247.66 247.66 247.66 247.66 3銷售稅金及附加100.80 213.98 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 3.1增值稅合計100.80 198.13 247.66 247.66 247.66 247

34、.66 247.66 247.66 247.66 247.66 247.66 3.2營業(yè)稅金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.3城鄉(xiāng)維護建設稅0.00 9.91 12.38 12.38 12.38 12.38 12.38 12.38 12.38 12.38 12.38 3.4教育附加稅金0.00 5.94 7.43 7.43 7.43 7.43 7.43 7.43 7.43 7.43 7.43 附表3-4利潤與利潤分配表 單位：萬元序號名稱計算期2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年

35、2018年2019年2020年2021年1銷售收入952.50 3048.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 2減免增值稅0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3銷售稅金及附加100.80 213.98 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 4總成本費用423.03 2196.16 2927.20 2927.20 2927.

36、20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 2927.20 5補貼收入0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6營業(yè)外收入0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7利潤總額428.67 637.86 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 8彌補以前虧損0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

37、 0.00 0.00 0.00 9應稅利潤428.67 637.86 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 615.32 10所得稅107.17 159.47 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 11稅后利潤321.50 478.39 461.49 461.49 461.49 461.49 461.49 461.49 461.49 461.49 461.49 12法定盈余公積金32.15 47.84 46.15 46.15 46.1

38、5 46.15 46.15 46.15 46.15 46.15 46.15 13任意盈余公積金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14扣除基金后利潤289.35 430.56 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 15可分配利潤0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.1投資方10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

39、00 0.00 0.00 16.2投資方20.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17未分配利潤289.35 430.56 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 415.34 18累計未分配利潤289.35 719.91 1135.25 1550.60 1965.94 2381.28 2796.63 3211.97 3627.32 4042.66 4458.01 附表3-5項目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號名稱計算期2010年2011年2012年201

40、3年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1現(xiàn)金流入0.00 952.50 3048.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 4793.50 1.1銷售收入0.00 952.50 3048.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 3810.00 1.2減免增值稅0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

41、 0.00 1.3回收固定資產余值0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 333.50 1.4回收無形資產0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.5回收流動資金0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 650.00 2現(xiàn)金流出1100.00 2027.58 2921.86 3231.18 3130.01 3130.01 3130.01 3130.01 3130.01 3130

42、.01 3130.01 3130.01 2.1建設投資1100.00 1200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.2流動資金增加額0.00 196.58 352.25 101.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.3經(jīng)營成本0.00 423.03 2196.16 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2708.70 2.4銷售稅金及附加0.00 100.80 213.98 267

43、.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 267.48 2.5所得稅0.00 107.17 159.47 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 153.83 3所得稅后凈現(xiàn)金流量-1100.00 -1075.08 126.15 578.82 679.99 679.99 679.99 679.99 679.99 679.99 679.99 1663.49 4所得稅后累計現(xiàn)金流量-1100.00 -2175.08 -2048.93 -1470.11 -790.1

44、2 -110.12 569.87 1249.87 1929.86 2609.85 3289.85 4953.34 6所得稅前凈現(xiàn)金流量-1100.00 -967.91 285.61 732.65 833.82 833.82 833.82 833.82 833.82 833.82 833.82 1817.32 7所得稅前累計現(xiàn)金流量-1100.00 -2067.91 -1782.30 -1049.65 -215.82 618.00 1451.83 2285.65 3119.48 3953.30 4787.13 6604.45 計算指標稅前稅后財務內部收益率27.38 20.73 財務凈現(xiàn)值(萬元

45、)2266.76 1392.78 i=10%靜態(tài)投資回收期(年)5.26 6.16 含建設期動態(tài)投資回收期(年)6.23 7.77 附表3-6資產負債表 單位：萬元序號名稱計算期2010年2011年2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年1資產1100.00 3478.86 4368.91 4949.12 5410.61 5872.11 6333.60 6795.10 7256.59 7718.08 8179.58 8641.07 1.1流動資產總額0.00 1178.86 2068.91 2867.62 3547.61 4227.6

46、1 4907.60 5587.60 6267.59 6947.58 7627.58 8307.57 1.1.1應收帳款0.00 32.12 162.62 200.23 200.23 200.23 200.23 200.23 200.23 200.23 200.23 200.23 1.1.2存貨0.00 168.40 436.99 514.28 514.28 514.28 514.28 514.28 514.28 514.28 514.28 514.28 1.1.3現(xiàn)金0.00 6.85 19.41 23.22 23.22 23.22 23.22 23.22 23.22 23.22 23.22

47、23.22 1.1.4累計贏余資金0.00 971.50 1449.90 2129.89 2809.89 3489.88 4169.87 4849.87 5529.86 6209.85 6889.85 7569.84 1.2在建工程1100.00 2300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3固定資產0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.3.1固定資產原值0.00 0.00 2300.00 2300.00 2300.00 2300.00 2300.00 2300.00 2300.00 2300.00 2300.00 2300.00 1.3.2累計折舊0.00 0.00 0.00 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50 218.50 1.3.3固定資產凈值0.00 0.00 2300.00 2081.50 1863.00 1644.50 1426.00 1207.50 989.00 770.50 552.00 333.50 1.4其他資產凈值0.00 0