中國農(nóng)業(yè)銀行受托代付操作規(guī)程

1、附件3：中國農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行受托代付業(yè)務實施細則（試行）第一章 總則第一條 為促進我行貿(mào)易融資業(yè)務發(fā)展，拓寬業(yè)務范圍，完善服務功能，加強與境內外銀行的合作，依據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務管理辦法（農(nóng)銀辦發(fā)20081249號）的相關規(guī)定，為有效防范業(yè)務風險，特制定本實施細則。第二條 受托代付業(yè)務是指進口商在采用信用證、托收以及匯款結算方式項下，我行接受委托代付銀行委托作為代理付款行代理委托代付銀行先行替進口商支付貨款（融資款）給指定收款人，在約定的融資到期日，委托代付銀行將融資本息歸還我行的貿(mào)易融資業(yè)務。第三條 可以辦理受托代付業(yè)務的結算方式包括進口信用證、進口代收和匯出匯款。進口信用證包括

2、即期、遠期以及假遠期信用證;進口代收包括付款交單（D/P即期和D/P遠期）和承兌交單（D/A）;匯出匯款包括預付（貨）款和貨到付款。第四條 本業(yè)務涉及到的受托代付業(yè)務權限和審批流程參照各行貿(mào)易融資業(yè)務權限和審批流程辦理。第二章 業(yè)務管理規(guī)定第五條 受托代付業(yè)務納入銀行統(tǒng)一授信管理， 我行作為代理付款行受委托代付銀行委托辦理受托代付業(yè)務時，委托代付銀行必須在我行有國家風險額度和單證授信額度，代付金額在我行授信額度之內，與我行單證業(yè)務和結算記錄良好。第六條 受托代付業(yè)務的融資期限原則上不得超過180天，最長不超過一年。第三章 各級行的職責第七條 我行受托代付業(yè)務各級行的職責如下（一）省分行的職責1

3、、負責向全省發(fā)布國家風險情況和代理行風險情況。2、負責代理行額度的調控和管理。3、負責受托代付業(yè)務外資同業(yè)的詢價和對外報價工作。4、負責受托代付業(yè)務的指導和監(jiān)管。5、負責向國內外各商業(yè)銀行營銷我行受托代付業(yè)務。（二）市分行的職責1、負責受托代付業(yè)務境內同業(yè)的詢價和對外報價工作（蘇州分行可負責外資同業(yè)和境內同業(yè)的詢價和對外報價工作）。2、負責轄內受托代付業(yè)務的指導和管理。3、負責向轄內各金融機構營銷我行受托代付業(yè)務。4、負責向省分行報告轄內受托代付業(yè)務辦理情況。（三）經(jīng)辦行的職責1、負責受托代付業(yè)務的經(jīng)辦。2、負責向轄內各金融機構營銷我行受托代付業(yè)務。3、負責向市分行反饋受托代付業(yè)務辦理情況。第

4、四章 業(yè)務流程第八條 額度申請若委托代付銀行為外資銀行，該外資銀行的總行必須在我行有國家風險額度和單證授信額度，經(jīng)辦行需與省分行國際業(yè)務部聯(lián)系確認該行在我行有足額單證授信額度后方可辦理受托代付業(yè)務。若委托代付銀行為跨省有分支機構的境內同業(yè)（包括江蘇銀行和南京銀行），需在總行核定授信額度后方可辦理。經(jīng)辦行需填寫中資金融機構授信額度使用申請單（附件1），經(jīng)有權簽字人簽字蓋章后傳真至省分行國際業(yè)務部，省分行批復后傳真至經(jīng)辦行。若委托代付銀行為地方性城市商業(yè)銀行或農(nóng)村信用合作社，需向有權審批行申請委托代付銀行授信額度。額度申請成功后，經(jīng)辦行方可辦理受托代付業(yè)務。第九條 在辦理業(yè)務前，我行應與委托代付銀

5、行簽訂受托代付協(xié)議（附件2），以明確雙方權利和義務。第十條 詢、報價管理經(jīng)辦行接受委托代付銀行詢價申請后，須以書面形式向市分行詢價（詢價單詳見附件3），市分行批復價格后，經(jīng)辦行當天及時通過傳真、電話或電郵方式提供報價。第十一條 內部審批委托代付銀行同意我行報價后，通過SWIFT向經(jīng)辦行發(fā)送申請報文，報文格式參見附件4，經(jīng)辦行客戶部門在受托代付業(yè)務呈批表（附件5）上填寫調查意見后交國際業(yè)務部門審核，國際業(yè)務部須審核融資期限、融資利率、付款路線等內容是否有誤，在受托代付業(yè)務呈批表上填寫審核意見，交信貸部門提出審查意見后，報有權審批人審批。第十二條 融資發(fā)放經(jīng)辦行在約定付款日按照委托代付銀行提供的付

6、款路線對受益人付款，并向委托代付銀行發(fā)送SWIFT報文確認已付款，并告知到期日和融資利息，報文格式參見附件6。第十三條 融資收回在融資到期日前五個工作日，經(jīng)辦行負責通知委托代付銀行準備還款資金。第十四條 提前還款的處理如委托代付銀行提出提前還款申請，經(jīng)辦行應及時對其申請進行審核，由此產(chǎn)生的手續(xù)費及利息由委托代付銀行承擔。第十五條 異常情況處理如遇委托代付銀行遲付款或不付款，我行要據(jù)理力爭，并索賠相關利息和費用。第十六條 經(jīng)辦行須設置受托代付業(yè)務登記簿，及時、逐筆登記業(yè)務，并做好相關檔案管理工作。受托代付業(yè)務統(tǒng)一業(yè)務編號為：100SFXXYYYZZZZ（XX代表年份后兩位數(shù)字，YYY代表BIBS

7、系統(tǒng)中各行代碼，ZZZZ代表序列號）。受托代付業(yè)務有關憑證和往來函電應單獨歸檔，妥善保管，保存期為五年。第五章 會計核算第十七條 受托代付業(yè)務的會計核算一、受托代付業(yè)務融資發(fā)放時，按照委托代付銀行提供的付款路線對受益人付款。借：31212境內代付融出資金XX銀行貸：12104存放系統(tǒng)內款項二、每月月末以權責發(fā)生制為基礎，計算當期應計利息，確認利息收入。借：34115貿(mào)易融資應計利息貸：77112貿(mào)易融資貸款利息收入三、融資到期，委托代付銀行正常還款。1、融資到期日，按結息金額與已計提利息的差額補提利息，確認利息收入。借：33115貿(mào)易融資應收利息貸：77112貿(mào)易融資貸款利息收入（補提的利息）

8、貸：34115貿(mào)易融資應計利息2、收到委托代付行的還款借：12104存放系統(tǒng)內款項 貸：31212境內代付融出資金XX銀行貸：33115貿(mào)易融資應收利息貸：79108其他融資業(yè)務手續(xù)費收入四、受托代付融資業(yè)務到期時，未能收到融資款項，則將其轉入逾期戶。借：27144其他貿(mào)易項下融出資金墊款貸：31212境內代付融出資金XX銀行五、逾期的融資本金超過90天仍未收回，沖銷已計提的表內應收利息，將款項轉入非應計貸款戶。借：33115貿(mào)易融資應收利息 （紅字） 貸：77301沖減貸款利息收入（紅字）表外借：03999備查登記類借方余額 貸：03070貿(mào)易融資應收未收利息借：29144非應計其他貿(mào)易項下

9、融資墊款貸：27144其他貿(mào)易項下融出資金墊款第六章 附則第十八條 本實施細則由省分行（國際業(yè)務部）制定、修改和解釋。第十九條 本實施細則自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件1：中資金融機構授信額度申請單附件2：受托代付協(xié)議附件3：受托代付業(yè)務詢價單附件4：受托代付參考報文格式（from XXX BANK to ABC）附件5：受托代付業(yè)務呈批表附件6：受托代付參考報文格式（from ABC to XXX BANK）附件1：中資金融機構授信額度使用申請單申請分（支）行申請日期: 合作方機構名稱申請內容（理由、額度、期限）： 申請部門聯(lián)系人聯(lián)系電話：申請部門簽批人意見申請部門簽章省分行批復意見經(jīng)辦人： 負責人

10、： 日期：附件2：受托代付協(xié)議甲方（申請行）： 乙方（受托代付行）：中國農(nóng)業(yè)銀行 分行鑒于甲方向乙方提出辦理貿(mào)易結算項下委托代付業(yè)務的需求，為進一步深化兩行業(yè)務協(xié)作，雙方本著平等互利、恪守信用、共同發(fā)展的原則，經(jīng)友好協(xié)商，同意在上述業(yè)務領域開展合作，并依法就相關事宜達成如下協(xié)議。 第一條 定義 1、在本協(xié)議中，貿(mào)易結算項下委托代付業(yè)務（以下簡稱代付）是指乙方根據(jù)甲方的指示，對于甲方在信用證、托收以及匯款項下的應付款項，在規(guī)定的甲方對外付款日，代理甲方先行對外付款，甲方在約定還款日歸還乙方代付款項的本息。2、從乙方代理甲方對外付款之時起即構成雙方的債權、債務關系，乙方為該代付款項下對甲方的債權人

11、，甲方承擔對乙方代付款項的還本付息義務。 第二條 代付額度和期限 1、乙方同意給予甲方總金額不超過 萬美元或等值其他貨幣的代付額度，在此額度內乙方有權視自身資金頭寸情況決定是否為甲方辦理委托代付業(yè)務，如遇乙方拒絕辦理委托代付業(yè)務時，需在收到甲方發(fā)出的代付指示后的兩個工作日內以SWIFT電文形式向甲方發(fā)出通知電。 2、乙方根據(jù)甲方具體情況確定委托代付的期限，但最長不超過1年。 第三條 代付利息和費用 1、代付利率和手續(xù)費的確定代付年利率和手續(xù)費按照雙方約定的方式確定，最終以確認電文為準。2、利息的計算代付利息按照代付的實際金額和實際天數(shù)計算。在還本付息日一次結清，利隨本清。代付的天數(shù)自乙方對外支

12、付融資款項之時起至代付到期日止按日歷天數(shù)連續(xù)計算。如代付到期日適逢乙方的節(jié)假日，到期日自動順延至乙方的下一個工作日，順延期間的利息由甲方承擔。 第四條 代付單據(jù)審核及國際收支申報 1、甲方對代付業(yè)務的單據(jù)負有審核責任，審核的具體內容包括：（1） 有真實的貨物貿(mào)易背景或服務貿(mào)易背景；（2） 客戶對外付款手續(xù)齊全，符合相關外匯管理規(guī)定；（3） 其他需要審核的內容。 2、甲方負責辦理上述業(yè)務的國際收支申報等相關外匯管理手續(xù)。 第五條 代付本息的償還及違約責任 1、甲方應于代付到期日當天根據(jù)乙方所指示的付款路線主動償還代付本金和相應的利息、費用。 2、如甲方不能按期還款付息，乙方有權從代付起息日起，對

13、逾期的本金和利息，在雙方約定的利率基礎上加收 %計算逾期罰息。 3、甲方若需提前償還代付的本金和利息，應提前2個銀行工作日通知乙方，并征得乙方同意，由此產(chǎn)生的手續(xù)費及利息由甲方承擔。 4、甲方償還本息和相關費用的貨幣應與乙方對外支付款項的貨幣相同。 5、甲方辦理委托代付業(yè)務發(fā)生的一切稅費由甲方承擔，甲方不得從應歸還乙方的本息中扣除。 第六條 代付的終止 1、在本協(xié)議有效期內如發(fā)生以下事件，甲、乙雙方應通過協(xié)商的辦法予以解決，如雙方不能達成一致，乙方有權終止繼續(xù)為甲方提供代付業(yè)務；對于未完代付業(yè)務，本協(xié)議條款對雙方仍具有約束力，直至甲方全部履行本協(xié)議第三條約定的代付本息償還義務時為止。（1）因市

14、場變化需要重新商定利率時；（2）因乙方所在地監(jiān)管法規(guī)變化，乙方在本協(xié)議下的籌資與當?shù)乇O(jiān)管法規(guī)相抵觸時； （3）因甲方或乙方所在地監(jiān)管規(guī)定變化，導致本協(xié)議下代付與監(jiān)管規(guī)定沖突時。 2、在本協(xié)議有效期內發(fā)生下述事件之一時，視為甲方違約，乙方有權單方終止履行本協(xié)議下的義務，并要求甲方立即償還未償還的代付業(yè)務的本息和費用：（1） 甲方不能按期還本付息； （2）甲方財務狀況惡化，出現(xiàn)支付困難，可能影響乙方的債權安全； （3）甲方涉入重大訴訟或仲裁案件，可能影響乙方的債權安全； （4）甲方發(fā)生的其他影響其償債能力的情形。 第七條 其他事項 第八條 協(xié)議的適用法律及生效 1、本協(xié)議的訂立、生效、解釋、履約和

15、爭議的解決均受中華人民共和國法律管轄；2、本協(xié)議自甲乙雙方法定代表人或授權簽字人簽字蓋章之日起生效，有效期為 天。若協(xié)議到期日仍有未完成的代付業(yè)務，本協(xié)議條款對雙方的約束力直至甲方因乙方辦理代付而應承擔的代付本息償還義務履行完畢為止。 3、本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。甲方（簽章）： 乙方（簽章）：法定代表人 法定代表人或授權代理人 或授權代理人日期： 年 月 日 日期： 年 月 日附件3：受托代付業(yè)務詢價單申請分（支）行業(yè)務編號 委托代付銀行名稱委托代付幣種金額委托代付期限（天）結算方式信用證 托收 匯款其它需說明的情況經(jīng)辦行詢價客戶向我行申請敘做上述業(yè)務，請上級行報價

16、。經(jīng)辦人： 負責人： 蓋章：日期： 年 月 日市分行報價經(jīng)辦人： 負責人： 蓋章：日期： 年 月 日附件4：受托代付參考報文格式（from XXX BANK to ABC）TRN 20 : . Related Reference 21 : . Narrative 79 : ATTN:TRADE FINANCE DEPT. RE：OUR REF NUMBER . FOR . TENOR: WE HEREBY CONFIRMING PRESENTING/ NEGOTIATING BANK: . (SWIFT: ) PRESENTING/NEGOTIATING BANK'S REF: . B

17、ILL AMT (CLAIMED REIMBURSEMENT): . MATURITY DATE: . VALUE DATE: . 1).WE AUTHORIZE YOUR BANK TO PAY THE NEGOTIATING BANK THROUGH (SWIFT: ) FOR (CABLE CHGS DEDUCTED) QUOTING THEIR REF NO. . 2) UPON MATURITY DATE, WE WILL UNCONDITIONALLY AND IRREVOCABLY UNDERTAKE TO REMIT THE TOTAL AMT (I.E. PRINCIPAL

18、PLUS INTEREST) TO YOU AS PER YR INSTRUCTIONS, THE INTEREST WILL BE CALCULATEDON THE BASIS OF US DOLLARS LIBOR PLUS PCT P.A. AFTER EFFECTING PAYMENT, PLS ADVISE US THE ACTUAL LIBOR RATE, THE RELATIVE CHG AND YR DETAILEDPAYMENT INSTRUCTIONS BY RETURN MT799 ASAP.OUR INSTITUTION HAS ESTABLISHED AND EXEC

19、UTED POLICY AND/OR PROGRAM TO PREVENT MONEY LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING ACCORDING TO RELEVANT LAW(S) AND REGULATION(S), AND ALREADY EXECUTED IDENTIFICATION AND VERIFICATION FOR THE CUSTOMER ACCEPTANCE. . BEST RGDS附件5：受托代付業(yè)務呈批表經(jīng)辦行：委托代付銀行名稱進口商名稱所在國家或地區(qū)進口商品名稱出口商名稱委托代付幣種金額委托代付利率代付期限（天）結算方式（ ）信用證信用證號碼：（ ）托收銀行代收號碼：（ ）匯款收款人名稱：委托代付銀行額度使用情況（ ）有授信額度剩余可用額度：（ ）無授信額度已申請額度：經(jīng)辦行國際業(yè)務部意見 經(jīng)辦人： 負責人： 日期： 年 月 日 信貸部意見經(jīng)辦人： 負責人： 日期： 年 月 日有權審批人審批意見 蓋章： 日期： 年 月 日市分行國際業(yè)務部意見 經(jīng)辦人： 負責人： 日期： 年 月 日信貸部意見經(jīng)辦人： 負責人： 日期： 年 月 日有權審批人審批意見 蓋章： 日期： 年 月 日附件6：受托代付參考報文格式（fro