購物中心物業(yè)公司財務管理制度

1、規(guī)章制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-459編號：_購物中心物業(yè)公司財務管理制度審核：_時間：_單位：_購物中心物業(yè)公司財務管理制度用戶指南：該規(guī)章制度資料適用于管理中，通過編訂企業(yè)的章程、議事規(guī)則、生產(chǎn)經(jīng)營運作、監(jiān)督、員工的行為規(guī)范，再在運作中實踐得到不斷的完善，使經(jīng)營管理中議事有法可依?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。購物中心物業(yè)公司財務管理制度1.目的為加強公司的財務管理，保證公司的經(jīng)濟效益2.適用范圍適用于公司各部門的員工。3.收款，開發(fā)票3.1收到款項交財務部，由財務部開具發(fā)票或收據(jù)。3.2收取款項應及時解銀行，嚴

2、禁現(xiàn)金坐支。3.3如管理處需自行開票的，經(jīng)總經(jīng)理批準后向財務部領取空白發(fā)票，并簽收登記。發(fā)票用訖，存根交財務部核銷，并據(jù)此再領用新發(fā)票。3.4發(fā)票需有專人保管、開具。發(fā)票一式三聯(lián)，按規(guī)定填開，做到字跡清晰，項目齊全，無涂改。3.5停車場發(fā)票的領用及收款遵循停車場收費流程執(zhí)行。4.資金的使用4.1資金計劃內(nèi)的開支均由使用部門經(jīng)辦人填寫請款審批單（領用支票或需其他銀行轉(zhuǎn)賬方式付款）或費用報銷單（領現(xiàn)金），根據(jù)審批權限依次由部門經(jīng)理簽字、財務復核、總經(jīng)理批準后方可辦理付款。4.2凡涉及工程質(zhì)量、效果或委外維保等問題的付款需附有效的合同、工程項目驗收單。4.3資金計劃外的各項支出超出1000元（含10

3、00元），須報公司總部總經(jīng)理批準后方可辦理付款。4.4緊急、特殊的資金使用，須單獨傳真總部報批，或電話請示。5.材料管理5.1采購員應關注市場行情和變化，對相關供應商進行評審，每類材料應確定2-3家合格供方。如發(fā)現(xiàn)更好的合格供方應及時提出調(diào)整合格供方建議，經(jīng)相關部門評審合格后再進行調(diào)整。5.3入庫驗收材料入庫時，由采購員和各管理處相關主管對材料的質(zhì)量進行驗收，必要時，可請工程部相關主管協(xié)同驗收；倉庫保管員對材料的數(shù)量進行驗收。驗收合格后倉庫保管員應填寫入庫單。入庫單上應標明供貨單位名稱、材料編號、品名、規(guī)格型號、計量單位、數(shù)量、單價、金額等要素，入庫單上必須有采購員、保管員、及驗收人簽字。入庫

4、單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫用于記帳，一聯(lián)財務用于對帳，一聯(lián)隨發(fā)票用于付款。未經(jīng)點驗的材料，倉庫管理員不得辦理入庫手續(xù)。驗收不合格的材料，采購員應立即辦理退貨或換貨。5.4保管庫存材料收驗入庫后，應存放在庫存材料專用貨架上，不得與代購材料混放。庫存材料應分類存放，堆放整齊。倉庫內(nèi)嚴禁煙火，要配備必要的消防器材；有特殊保管要求的材料應按要求單獨存放，防止腐爛變質(zhì)。倉庫材料的安全完整由倉庫保管員實行責任管理。5.5建卡建帳庫存材料應單獨建卡建帳，帳簿采用數(shù)量金額式，收發(fā)應序時登記，定期盤點。5.6領用管理工程處材料領用時，由領用人根據(jù)維修單填寫領料單，經(jīng)工程領班審核簽字后，據(jù)以到倉庫領料。領料單上應標明領

5、用單位、用途、材料編號、品名、規(guī)格型號、計量單位、請領數(shù)量等要素，領料單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫用于記帳、一聯(lián)財務用于對帳、一聯(lián)管理處或部門留存。倉庫保管員必須憑單發(fā)貨，禁止用白條領用。倉庫保管員發(fā)貨后，應在領料單上填寫實發(fā)數(shù)量、單價和金額并簽名。其他部門領用材料，經(jīng)管理處經(jīng)理后部門負責人審核簽字后，據(jù)以到倉庫領用。工程部向倉庫領用工具，需部門負責人審核簽字，方可辦理領用手續(xù)。5.7月末盤點每月末最后一天，倉庫保管員應對庫存材料進行盤點，將入庫單、領料單分類整理，編制材料收、發(fā)、存月報一式兩份，一份于次月2日報財務部（附入庫單和領料單的財務記帳聯(lián)）、一份倉庫留存。材料收、發(fā)、存月報應包含材料編碼、品

6、名、規(guī)格型號、計量單位、期初數(shù)量、期初金額、本期入庫數(shù)量、本期入庫金額、本期領用數(shù)量、本期領用金額、期末結(jié)存數(shù)量、期末結(jié)存金額。材料收、發(fā)、存月報應與材料帳核對一致，做到帳、表、物相符。6.固定資產(chǎn)及低值易耗品管理6.1固定資產(chǎn)需登記入冊，具體記錄編號、購置日期、資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、金額、存放地點。以便備查。6.2固定資產(chǎn)上記錄公司名稱，資產(chǎn)編號。以便日后資產(chǎn)確認。6.3年終，財務部隊固定資產(chǎn)進行盤點。6.4低值易耗品的管理比照固定資產(chǎn)管理。7.合同管理凡簽訂的經(jīng)濟合同，均將合同原件報送財務部，由財務部統(tǒng)一編號、存檔管理。8.維修單匯總8.1維修單應按順序填寫，填寫項目齊全，字跡清晰。工程完工后及時上交管