地產(chǎn)公司現(xiàn)金管理細(xì)則

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-268編號：_地產(chǎn)公司現(xiàn)金管理細(xì)則審核：_時間：_單位：_地產(chǎn)公司現(xiàn)金管理細(xì)則用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護(hù)集體的利益，從而充分發(fā)揮團(tuán)體的力量，實(shí)現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運(yùn)行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯?，F(xiàn)金管理細(xì)則：1、現(xiàn)金的使用范圍：包括支付員工個人的工資、津貼;支付個人的勞務(wù)報酬;根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種獎金;支付各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;出差人員差旅費(fèi);結(jié)算起點(diǎn)在1000元以下的零星支出。2

2、、現(xiàn)金管理要求：(1)庫存現(xiàn)金限額以銀行核定庫存現(xiàn)金額為限，存放現(xiàn)金必須使用保險柜，保險柜鑰匙由出納專人保管，保險柜密碼不得外泄，下班后密碼必須打亂。(2)不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。(3)不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金。(4)不準(zhǔn)慌報用途套取現(xiàn)金。(5)不得將公款以個人名義存入銀行或保存賬外現(xiàn)金等各種形式的賬外公款。(6)公司購置國家規(guī)定的社控商品必須采取轉(zhuǎn)賬方式，不得使用現(xiàn)金。3、現(xiàn)金收付管理程序：(1)任何現(xiàn)金形式的收付業(yè)務(wù)，財務(wù)人員要根據(jù)國家及公司的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行認(rèn)真審驗(yàn)，對于超出標(biāo)準(zhǔn)和未經(jīng)批準(zhǔn)開支的款項(xiàng)，一律不予報銷。(2)報銷的憑證無論是外來原始發(fā)票還是本單位自制原始憑證，都

3、必須內(nèi)容屬實(shí)、數(shù)字正確、手續(xù)完備，外來原始憑證必須有填發(fā)單位財務(wù)專用章，并在其背面左上角由上述規(guī)定的相關(guān)人員同意簽字后方可到財務(wù)部報銷。對于內(nèi)容不全、手續(xù)不齊、數(shù)字有差錯的發(fā)票(單據(jù))應(yīng)予以退回，補(bǔ)填或更正;對于偽造或涂改的憑證應(yīng)拒絕辦理。(3)凡現(xiàn)金收入必須于當(dāng)天送交銀行，不得在保險柜內(nèi)留存;公司財務(wù)部門支付現(xiàn)金，應(yīng)從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或從開戶銀行提取，不得坐支現(xiàn)金。(4)日常零星支出需使用現(xiàn)金，可由經(jīng)辦人預(yù)先墊付，數(shù)額較大需借款的應(yīng)填寫現(xiàn)金借款單，注明借款理由、金額，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后到財務(wù)部領(lǐng)取備用金，但應(yīng)在三天內(nèi)歸還，可用發(fā)票報賬補(bǔ)齊或退回所借金額。(5)公司職工因工出差借款要填寫一式二聯(lián)的借款單，注明出差事由、地點(diǎn)、金額經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后到財務(wù)部領(lǐng)取備用金(大額出差借款，要提前三天通知財務(wù)部)。(6)出差人員要于返回三日內(nèi)到財務(wù)部報銷沖賬，報銷時根據(jù)公司差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)，如實(shí)填寫“差旅費(fèi)報銷單”，經(jīng)財務(wù)人員審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字即可報賬。(7)每筆現(xiàn)金收付后，出納人必須立即在支出憑證上加蓋“現(xiàn)金收付訖”戳記，如是外來原始憑證，在付款前應(yīng)在復(fù)核后的原始憑證背面加蓋現(xiàn)金付訖印章。(8)設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，按照現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐筆序時登記。每日業(yè)務(wù)