商業(yè)銀行經(jīng)營管理第六講

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理第六講商業(yè)銀行經(jīng)營管理第六講票據(jù)的作用 商業(yè)信用與銀行信用的結(jié)合，首先是讓商業(yè)信用采用有形的、規(guī)范的、符合法律規(guī)則的契約方式，形成我們所說的商業(yè)票據(jù)。商業(yè)信用的契約化是第一步。第二步則是把已經(jīng)契約化的商業(yè)信用通過銀行的承兌、貼現(xiàn)，以及再貼現(xiàn)方式納入銀行信用的軌道。商業(yè)票據(jù)的運用，對經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展所具有的重要的意義： 、使用商業(yè)票據(jù)，特別是將商業(yè)票據(jù)經(jīng)過銀行承兌而成為銀行承兌匯票，使商業(yè)信用與銀行信用結(jié)合起來，有利于商業(yè)信用的發(fā)展，從而建立起全社會共同遵守、共同維護(hù)的市場經(jīng)濟(jì)信用體系，促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)的繁榮。 、使用票據(jù)有利于減少中國經(jīng)濟(jì)中的所謂企業(yè)間的三角債，降低經(jīng)濟(jì)發(fā)生大范圍信用危

2、機的可能。 、優(yōu)化信貸資金的配置。 、為中央銀行貨幣政策提供一個調(diào)控手段。 、提高了資金的周轉(zhuǎn)速度。票據(jù)的種類及要式 一、本票 本票是由出票人簽發(fā)的，承諾在一定時間（或見票時）無條件支付一定金額款項給票據(jù)持有人或票據(jù)指定收款人的書面憑證。 按照其不同的出票人，本票可分為商業(yè)本票和銀行本票。商業(yè)本票是由企業(yè)（公司）為出票人（債務(wù)人）所設(shè)立的本票。銀行本票是銀行為出票人所設(shè)立的票據(jù)。 二、支票 支票是出票人簽發(fā)的，委托金融機構(gòu)無條件支付一定金額給收款人或持票人的書面憑證。 出票人要簽發(fā)支票，首先要在銀行或其他可以辦理支票業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)開立支票存款帳戶，存入一定數(shù)量的資金，并預(yù)留簽名式樣和印鑒，然后

3、才可以購買支票本，并使用支票。有效的支票必須記載以下事項： -表明支票的字樣； -無條件付款的委托； -確定的金額； -付款人名稱； -出票日期； -出票人簽章。 銀行或收款人在收到支票以后，要認(rèn)真檢查支票是否有效： 首先，檢查其簽章是否與其預(yù)留的相符，若不相符，不能付款； 其次，支票上是否記載有付款日期，如有記載，則為無效支票；支票的有效付款期為自出票之日起的日內(nèi)，付款人在超過這個期限內(nèi)提示付款，銀行也應(yīng)當(dāng)拒付； 其三，檢查出票人的存款金額。對出票人簽發(fā)的空頭支票，銀行一是不得付款，二是要對出票人加收罰款。所謂空頭支票，是指出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時支票存款戶上的存款余額。 使用支票可

4、以支取現(xiàn)金，也可以只用作轉(zhuǎn)帳。只能提取現(xiàn)金的支票叫現(xiàn)金支票，只能轉(zhuǎn)帳的支票叫轉(zhuǎn)帳支票。三、匯票 匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人見票時或在指定日期無條件支付一定金額給收款人或持票人的書面憑證。匯票有銀行匯票和商業(yè)匯票之分。 匯票與本票不同之處在于：匯票行為同支票一樣涉及三方當(dāng)事人，即出票人、付款人和收款人,而本票只有兩個當(dāng)事人。 匯票與支票的不同在于： 1、支票的付款人只能是銀行或其他金融機構(gòu)，而匯票的付款人或者是金融機構(gòu)，或者是其他機構(gòu)； 2、匯票可以在票據(jù)上注明付款日期，成為遠(yuǎn)期匯票，而支票不允許在票據(jù)上另行指定付款日期； 3、匯票一般要求承兌，而支票則沒有承兌問題。 在簽發(fā)匯票時，除了需要

5、具有同本票和支票的簽發(fā)相同的基本要約以外，匯票的簽發(fā)必須要有對價，即匯票必須有對應(yīng)的商品交易。我們說，商業(yè)匯票的簽發(fā)是根據(jù)商品交易而產(chǎn)生的。 根據(jù)匯票的付款日期，可以分為即期匯票與遠(yuǎn)期匯票。 持票人在向其付款人提示承兌以后，付款人對其收到的要求承兌的匯票，應(yīng)做出承兌或拒絕承兌的表示，這個表示應(yīng)當(dāng)在收到提示承兌匯票的三日內(nèi)作出。付款人決定承兌的，他就應(yīng)當(dāng)在匯票的正面記載：“承兌”字樣、承兌人簽章、承兌日期。沒有前兩項記載的承兌為無效承兌。 一般說來，承兌可以由第三方企業(yè)（公司），也可由銀行。在大多數(shù)的情況下，承兌由銀行作出。因而，為了保證銀行在承兌業(yè)務(wù)中的安全性，銀行只對在自己銀行開戶的客戶出票

6、的商業(yè)匯票，才進(jìn)行承兌。這樣一來，一般匯票出票人既可以是債務(wù)人，又可以是收款人的概念，就轉(zhuǎn)化為只有債務(wù)人才能作為出票人。出票人和承兌銀行有了固定的委托付款關(guān)系。 銀行在決定是否承兌時，只有肯定和否定兩種選擇，不能做出有附加條件的承兌。凡是附帶條件的承兌，將被視為拒絕承兌。一旦決定承兌，承兌人就負(fù)有不可撤消的無條件付款責(zé)任。即使出票無力付款，承兌人也要承擔(dān)全部付款責(zé)任。三、票據(jù)的保證。 是指票據(jù)債務(wù)人以外的他人為特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而提供的保證。只有本票和匯票才需要保證，支票無需保證。這里應(yīng)當(dāng)注意的是要防止自己為自己保證。保證人在對票據(jù)提供保證以后，應(yīng)當(dāng)在票據(jù)上表明保證字樣，并寫上保證人和被保

7、證人的名稱、地址，并由保證人簽章。 保證人可以為出票人、背書人和承兌人提供保證。當(dāng)他為承兌人提供保證時，若承兌人不能到期付款，他就必須到期付款，這時他是主債務(wù)人；而當(dāng)他為出票人或背書人提供保證時，若出票人或背書人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，承兌人會首先向債權(quán)人付款，隨后再向保證人要求歸還承兌人所付款項。這時他處于次債務(wù)人地位。 若保證人為無民事行為能的人提供保證，或被保證人的簽章屬于偽造等情況下，保證人也應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任。除非票據(jù)因為缺少必須的記載而為無效票據(jù)時，保證人的責(zé)任才可以免除。 四、票據(jù)的貼現(xiàn)。 票據(jù)貼現(xiàn)是票據(jù)持有人將未到期票據(jù)賣給銀行來融通資金的行為。從銀行的角度來看，貼現(xiàn)過程相當(dāng)于銀行的貸款

8、行為。 五、票據(jù)的再貼現(xiàn)。 再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行將持有貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行進(jìn)行貼現(xiàn)的票據(jù)行為。 再貼現(xiàn)是中央銀行同商業(yè)銀行之間的行為，其再貼現(xiàn)金額的計算同商業(yè)銀行辦理貼現(xiàn)時完全相同。 中央銀行辦理再貼的目的： 1、通過中央銀行的再貼現(xiàn)率影響市場利率水平，進(jìn)而影響投資，從而達(dá)到調(diào)控經(jīng)濟(jì)的目的。 2、通過有彈性的貼現(xiàn)政策，控制貨幣的投放，從而調(diào)節(jié)貨幣的供應(yīng)量。 3、央行可以通過選擇性貼現(xiàn)政策進(jìn)行經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)。 票據(jù)的追索 票據(jù)的追索權(quán)是指持票人在票據(jù)得不到承兌或得不到付款時，有向出票人、背書人、承兌人和保證人要求償還票據(jù)金額、利息以及有關(guān)費用的權(quán)利。 、追索權(quán)的行使。如果票據(jù)在到期日前有以下情況發(fā)生，持票人就可以行使追索權(quán)，收回自己應(yīng)得的款項： （1）票據(jù)在提示承兌時被拒絕。 （2）承兌人或付款人死亡、逃匿 （3）承兌人或付款人宣告破產(chǎn)或被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動。 、追索權(quán)的喪失。 -持票人未在規(guī)定的時期內(nèi)提示承兌，將會喪失對前手的追索權(quán)； -持票人未在規(guī)定的時期提示付款的，將會喪失對前手的追索權(quán)； -持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或未按