商業(yè)銀行期末重點

1、一、單選題（B）、銀行業(yè)務(wù)營運(yùn)的起點和前提條件是：A自有資本 B負(fù)債業(yè)務(wù) C資產(chǎn)業(yè)務(wù) D貸款業(yè)務(wù)（A）2、_的成立，標(biāo)志著資本主義商業(yè)銀行的誕生。英格蘭銀行 威尼斯銀行 C圣喬治銀行 D阿姆斯特丹銀行（C）3、在下列幾種通過外部融資擴(kuò)充銀行資本的方法中，對普通股每股收益影響最小的是：A發(fā)行普通股 B發(fā)行優(yōu)先股 C發(fā)行資本性長期債券 D發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券（C）4、商業(yè)銀行最主要的盈利性資金運(yùn)用是：A同業(yè)存款 B短期國庫券 C貸款 D長期證券（C）5、借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息的貸款是：A損失類貸款 B可疑類貸款 C次級類貸款 D關(guān)注類貸款（C）6、定活

2、兩便存款利率一般參照整存整取存款利率打_折計息。A4 B5 C6 D7（D）7、決定商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的基礎(chǔ)是：A比例規(guī)模 B資產(chǎn)結(jié)構(gòu) C銀行資本 D負(fù)債業(yè)務(wù)（C）8、中國人民銀行全面推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險管理始于：A1996年 B1997年 C1998年 D1999年（B）9、通常把商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和稱為：A可用頭寸 B基礎(chǔ)頭寸 C可貸頭寸 D超額頭寸（B）10、一家銀行的資產(chǎn)是100萬元，資產(chǎn)收益率是1%，其杠桿比率是4，該銀行的資本收益率為：A1% B4% C5% D10%（A）11、不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理應(yīng)堅持的基本原則有：A成本最低原則 B安全性原則

3、C適時流量調(diào)節(jié)原則 D適時存量控制原則（B）12、下列不屬銀行表外業(yè)務(wù)的有：A擔(dān)保 B證券承銷 C備用信用證 D融資租賃（B）13、在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上，通常資產(chǎn)是按其 程度進(jìn)行排列。A、安全性 B、流動性 C、盈利性 D、收益性（D）14、目前各國存款保險制度的組織形式主要有三種，其中由銀行設(shè)立的存款保險機(jī)構(gòu)的典型代表是A.美國 B、英國 C、日本 D、德國（A）15、存款定價中的 ， 其主要缺陷是沒有考慮到未來利息成本的變動。A、加權(quán)平均法 B、邊際成本法 C、歷史成本法 D、風(fēng)險成本法（B）16、銀行通常按照貸款總額一定比例提取 。A、專項準(zhǔn)備金 B、普通準(zhǔn)備金 C、特別準(zhǔn)備金 D、超

4、額準(zhǔn)備金（A）17、商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生的基礎(chǔ)是 。A、存款負(fù)債業(yè)務(wù) B、貸款業(yè)務(wù) C、票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)D、代收代付業(yè)務(wù)（B）18、只有期限在 年以上的附屬債務(wù)工具可以包括在銀行附屬資本中。A、3 B、5 C、7 D、8（ABC）19、下列是新巴塞爾協(xié)議中的支柱內(nèi)容。A、最低資本要求 B、市場紀(jì)律 C、外部監(jiān)管 D、外部評級（ABC）20、下列擔(dān)保品中為質(zhì)押品。A、存單 B、股票 C、提貨單 D、房屋（ABD）21、下列屬于流動性需求預(yù)測方法的是：A、因素法 B、資金結(jié)構(gòu)法C、平衡法 D、流動性指標(biāo)法 22. 直接影響信貸擴(kuò)張的能力 23, 最主要盈利性業(yè)務(wù) 24.銀行卡按是否透支分為 25.過度

5、發(fā)行優(yōu)先股，導(dǎo)致信用 26.巴3多了什么 27.利率敏感性資產(chǎn)有二、多選題（BD）1、下列業(yè)務(wù)活動中引起銀行現(xiàn)金流入增加的有：A利息支付 B同業(yè)拆入資金 C兌付大額可轉(zhuǎn)讓存單 D發(fā)行債券（BCD）2、下列屬商業(yè)銀行非存款性的資金來源主要有：A拆出資金 B再貸款 C再貼現(xiàn) D發(fā)行債券 3.存款準(zhǔn)備金3部分（CD）4、下列項目屬于商業(yè)銀行的附屬資本。A股本金 B稅后留利 C呆帳準(zhǔn)備金 D自有房產(chǎn)（ABC）5、商業(yè)銀行不良貸款是指下列哪幾類之和：A損失類貸款 B可疑類貸款 C次級類貸款 D關(guān)注類貸款（AC）6、通過對商業(yè)票據(jù)的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以：A提高資產(chǎn)流動性 B降低資產(chǎn)流動性 C提高負(fù)債水平

6、 D降低負(fù)債水平7.利率風(fēng)險衡量方法有8.盈利性指標(biāo)有9. 決定商行風(fēng)險成本的是 三、判斷改錯（判斷下列每小題的正誤。正確的在題后括號內(nèi)打“”；錯誤的打“×”，并予以改正。每小題2 分，共 20 分）1.銀行的流動性需求是指存款客戶的提現(xiàn)需求。（ ）錯 句尾增加“和貸款客戶的貸款需求?！?、普通呆帳準(zhǔn)備金能夠如實反映貸款的真實損失程度，其規(guī)模的大小與貸款的真實質(zhì)量相一致（ ）錯 將“普通呆賬準(zhǔn)備金”改為“專項呆賬準(zhǔn)備金”3、巴塞爾協(xié)議3規(guī)定商業(yè)銀行核心資本充足比率為不低于8%（ ）4. 巴塞爾協(xié)議3規(guī)定商業(yè)銀行一級資本充足比率為不低于4%（ ）5、銀行開展表外業(yè)務(wù)只提供金融服務(wù)，不承

7、擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險。 （ ）錯 將“只提供金融服務(wù)，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險”改為“會形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，業(yè)務(wù)風(fēng)險較大”6、在代理業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行通常不使用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益的分配，只收取代理手續(xù)費(fèi)。 （對）7、信用卡是專門由銀行發(fā)行的，為客戶提供支付和信用手段的一種憑證。 （ ）錯 將“信用卡”改為“貸記卡”四、計算題（共 22 分）1、某商業(yè)銀行吸收一筆300萬元的儲蓄存款，該存款的年利率為3%，假定為保證必要的儲備，預(yù)留4%作為該行的庫存現(xiàn)金，試計算該存款可用資金的成本率？（6分）2、例如，某客戶向銀行借入一筆30000元的貸款，（1）如果采用每月等額分期償

8、還方式，年利率為8%，試用年百分率法計算該筆貸款的真實利率。（2）如果采取到期一次性償還方式，單一利率為12%，試用單一利率法計算該筆貸款的真實利率。（3）采取利息先付的方式，年利率為10%，試用貼現(xiàn)法計算該筆貸款的真實利率。（4）如果采用10%的存款比率以及12個月等額分期付款方式，年利率為7%，試計算該筆貸款的真實利率。通過比較四種方式，該客戶應(yīng)該選擇銀行提供的哪種貸款方式。（10分）2、某客戶借入1年期50000美元的貸款?，F(xiàn)有兩種貸款方式，（1）采用利息先付的方式，年利率為10%。（2）如果采用8%的存款比例（存款與貸款之比，不考慮存款利息），年貸款利率為7%的按月等額分期付款。試通過

9、計算說明該客戶選擇哪種貸款方式更有利。（8分）3、假定某銀行游動性貨幣負(fù)債、脆弱性貨幣負(fù)債和穩(wěn)定性貨幣負(fù)債分別為1500萬元、1100萬元、2000萬元，銀行應(yīng)保持的流動性準(zhǔn)備分別為90%、25%和10%，法定存款準(zhǔn)備金比率為7.5%，該行新增貸款預(yù)計為1000萬元，流動性準(zhǔn)備為100%，試求該行的總流動性需求。保留兩位小數(shù)。（8分）加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn) 最低資本要求假設(shè)銀行甲的存款業(yè)務(wù)有20億元，企業(yè)貸款業(yè)務(wù)有100億元，住房貸款業(yè)務(wù)有400億元，銀行由于外匯交易的凈頭寸為50億美元，為套期保值產(chǎn)生的凈頭寸為-20億元，銀行的資本為10億元，請問銀行符合了最低資本需求嗎？（假設(shè)存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險權(quán)重為2

10、0%，企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險權(quán)重為150%，住房貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險權(quán)重為100%，外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險權(quán)重為150%，套期保值的風(fēng)險權(quán)重為1000%，匯率為RMB/USD=6)VAR某銀行有1000萬瑞士法郎（SWF）和1500萬英鎊（GBP）面臨市場風(fēng)險。即期匯率分別為0.50/SWF，1.18/GBP。瑞士法郎和英鎊美元價值的標(biāo)準(zhǔn)差分別為65個基點和45個基點，置信度水平為95%。求兩種貨幣10天的VaR分別是多少？ （1）瑞士法郎的本幣價值=100000000×0.5=5000000美元 外匯波動=1.65×65×0.0001=0.010725  DEAR=

11、頭寸的本幣價值×外匯的波動=5000000×0.010725= 53625  VaR= DEAR× = 53625× =271323.42 （2）英鎊的本幣價值=15000000×1.18=17700000美元  外匯波動=1.65×45×0.0001=0.007425  DEAR=頭寸的本幣價值×外匯的波動=17700000×0.007425=131422.5  VaR= DEAR× =237600× =

12、751357.17 日風(fēng)險收益(DEAR) or VaR at one day某客戶向銀行獲得500萬元的貸款，期限為一年，貸款利率7.8，銀行要求客戶將貸款額度的20作為補(bǔ)償余額存入該銀行，并對補(bǔ)償余額收取1的承諾費(fèi)。根據(jù)以上條件，計算該筆貸款的實際價格是多少（要求計算出具體金額與百分比）？解：貸款總收入（貸款實際價格） = 500×7.8+100×1 = 40萬元 借款人實際使用資金額 = 500(500×20) = 400萬元 貸款稅前收益率（貸款實際利率） = 40÷400×100 = 10一.為什么說：商業(yè)銀行保持充足流動性是經(jīng)營管理

13、的關(guān)鍵？對我國商業(yè)銀行的流動性管理現(xiàn)狀及未來趨勢，你作怎樣的判斷和分析？（1）商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)和數(shù)量結(jié)構(gòu)經(jīng)常不匹配，于是確保充足的流動性便成為商業(yè)銀行管理永恒的問題，對銀行實現(xiàn)盈利目標(biāo)有重大意義；（2）商業(yè)銀行流動性需求往往有很強(qiáng)的及時性，要求商業(yè)銀行必須及時償付現(xiàn)金，以滿足銀行安全性目標(biāo)的要求；（3）保持良好的流動性是銀行妥善處理盈利性和安全性這對矛盾的關(guān)鍵。(4) 銀行流動性狀況越好，安全性就越有保障；(5) 銀行缺乏流動性，將無法滿足貸款客戶資金需要，引發(fā)擠兌風(fēng)潮，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn);目前我國商業(yè)銀行普遍存在流動性不足的現(xiàn)象(6) 通過對影響商業(yè)銀行流動性供給和需求因素的分析

14、，導(dǎo)致我國銀行流動性不足的原因并非負(fù)債規(guī)模不足，而是銀行資產(chǎn)質(zhì)量不佳，造成商業(yè)銀行流動性過高需求。(7) 治理不良貸款，提高資產(chǎn)質(zhì)量是下一階段加強(qiáng)銀行流動性管理的主要策略。 (8)具體分析二.你認(rèn)為可采取哪些措施提高我國國有商業(yè)銀行的資本充足率？巴3對我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平有什么機(jī)遇和挑戰(zhàn)一，分子策略：增加核心資本和附屬資本以提高資本金總額1.增加核心資本（1）財政注資 國家財政從每年的財政預(yù)算中切塊或選擇發(fā)行特別國債的方式向國有商業(yè)銀行注資。 （2）利潤留成利潤留成即從利潤中留存積累，通過法定程序轉(zhuǎn)增資本金。但是這必須以商業(yè)銀行擁有較高的利潤為前提。 （3）從股票市場募集資本金在

15、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，上市融資是商業(yè)銀行擴(kuò)大資本規(guī)模的基本途徑。 （4）營業(yè)稅返注除了直接注資外，政府還有一種間接注資方式，即營業(yè)稅返還。 2增加附屬資本從我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成可以看出，國有商業(yè)銀行的附屬資本在銀行資本金中的比重極低，因此通過增加附屬資本來提高資本充足比率操作空間應(yīng)該很大： （1）增提準(zhǔn)備金準(zhǔn)備金分為普通準(zhǔn)備金和特殊準(zhǔn)備金，普通準(zhǔn)備金是用于防備目前尚不能確定的損失的；特殊準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)某類特別資產(chǎn)或已知負(fù)債所遭受的確定損失的。 （2）發(fā)行長期金融債券 從國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢和我國現(xiàn)實情況分析，目前通過發(fā)行長期次級金融債券補(bǔ)充國有商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充足率的可行途徑之一

16、，它不僅可以增加商業(yè)銀行的資本金，提高資本充足率，還能夠促使其增強(qiáng)資本金管理的主動性和靈活性。 二.分母策略：降低風(fēng)險資產(chǎn)的規(guī)模1.調(diào)整資產(chǎn)的風(fēng)險分布結(jié)構(gòu) 由于目前國內(nèi)銀行業(yè)實行的是銀行、保險、證券分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理的架構(gòu)，而且境內(nèi)資本市場上可以運(yùn)用的資本工具又非常有限，因此國內(nèi)商業(yè)銀行的資產(chǎn)投向比較單一。首先表現(xiàn)在信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重較高，另外，為提高資本充足率，許多銀行采取了信貸資產(chǎn)證券化的形式，信貸資產(chǎn)從表內(nèi)轉(zhuǎn)到表外，以達(dá)到降低風(fēng)險資產(chǎn)的目的。 2.降低資產(chǎn)的不良率大量的不良貸款是導(dǎo)致國有商業(yè)銀行風(fēng)險資產(chǎn)較大的另一個重要因素。不良貸款不僅使風(fēng)險資產(chǎn)增大，同時作為資本扣減項的呆賬貸款，對資

17、本充足率的影響更是舉足輕重。（一）減少派息和分紅力度，同時將主要融資手段由次級債融資轉(zhuǎn)向股權(quán)融資（二）降低經(jīng)營杠桿系數(shù)，迫使我國商業(yè)銀行從傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)向多元化經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變，擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)（三）提高了我國銀行業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定性三.利率市場化對商行的影響（一）利率市場化對我國商業(yè)銀行的積極影響1、有利于促進(jìn)銀行之間的公平競爭，發(fā)揮商業(yè)銀行經(jīng)營的自主性2、有利于推動銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整，擴(kuò)大理財產(chǎn)品創(chuàng)新和中間業(yè)務(wù)的范圍3、有助于優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高商業(yè)銀行的管理水平（二）利率市場化對商業(yè)銀行的消極影響1、商業(yè)銀行間競爭加劇，利潤下降。一般情況而言，銀行在維持基本存貸利差條件下，商業(yè)銀行尤其是國有銀行為了

18、保證獲取高利潤，選擇控制存、貸款利率上限和下限的方式已經(jīng)得到廣泛利用。一旦利率管制放開，金融機(jī)構(gòu)之間存款與貸款的競爭就會加劇，銀行利潤也會因此而下降，對于業(yè)務(wù)單一、以存貸利差收入為主要利潤來源的商業(yè)銀行來說，這無疑是致命的打擊。2、利率市場化引發(fā)商業(yè)銀行間的激烈競爭，增大銀行體系的不穩(wěn)定性3、利率市場化可能會帶來新的金融腐敗。4、利率市場化會使商業(yè)銀行面臨更高的利率風(fēng)險。所謂利率風(fēng)險，指的是由于利率的變動導(dǎo)致資產(chǎn)價值與收益相對于負(fù)債成本和價值發(fā)生不對稱的變化，而造成銀行收入損失和資產(chǎn)損失的風(fēng)險。從我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀來分析來看，我國商業(yè)銀行由于利率市場化可能面臨的利率風(fēng)險主要有以下幾種：利率結(jié)構(gòu)風(fēng)

19、險、選擇權(quán)風(fēng)險、信用風(fēng)險和收益曲線風(fēng)險。5、傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)不能適應(yīng)利率市場化的發(fā)展。我國商業(yè)銀行的經(jīng)營模式是以傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)為核心，利息收入作為利潤的主要來源，業(yè)務(wù)發(fā)展上過度依賴大中型公司客戶，這導(dǎo)致商業(yè)銀行客戶結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、信貸投向嚴(yán)重“同質(zhì)化”。在放開利率管制的情況下，銀行生存的需求再也不能僅僅建立在單一存貸利差收入的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行必須在此基礎(chǔ)上調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及經(jīng)營戰(zhàn)略，這會增加其面臨的風(fēng)險和壓力。四.三個巴塞爾協(xié)議的區(qū)別聯(lián)系： 一.巴塞爾協(xié)議一主要有四方面的內(nèi)容：1.資本組成；2.風(fēng)險加權(quán)制；3.目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率；4.過渡期實施安排。該協(xié)議具有以下幾個特征：1.確立了全球統(tǒng)一的

20、銀行風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)；2.突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的意義。通過強(qiáng)調(diào)資本充足率，促使全球銀行經(jīng)營從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素；3.受70年代發(fā)展中國家債務(wù)危機(jī)的影響，強(qiáng)調(diào)國家風(fēng)險對銀行信用風(fēng)險的重要作用，明確規(guī)定不同國家的授信風(fēng)險權(quán)重比例存在差異。 二.在巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上，巴塞爾協(xié)議二提出了資本協(xié)議的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督管理和市場約束。相比較于巴塞爾協(xié)議，巴塞爾協(xié)議二做出了以下改進(jìn)：1.對于風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算問題，新協(xié)議在原來只考慮信用風(fēng)險的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮了市場風(fēng)險和操作風(fēng)險?？偟娘L(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險計算出來的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，再加上根據(jù)市場風(fēng)險和操作風(fēng)險計算出來的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。2.強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門的監(jiān)管，其目的是為了確保各銀行建立起合理有效的內(nèi)部評估程序，用于判斷其面臨的風(fēng)險狀況，并以此為基礎(chǔ)對其資本是否充足做出評估。并要求：一方面，銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險相適應(yīng)的評估總量資本的一整套程序，以及