員工預(yù)支現(xiàn)金與費(fèi)用報(bào)銷計(jì)劃流程

1、1 / 6當(dāng)前文檔修改密碼：8362839職員預(yù)支現(xiàn)金及費(fèi)用報(bào)銷流程目的規(guī)范職員預(yù)支現(xiàn)金及費(fèi)用報(bào)銷流程， 確保預(yù)支及報(bào)銷的正確性， 并完整及 及時記錄在相關(guān)的會計(jì)期間。1適用范圍所有公司。有效性，2 / 62流程責(zé)任人財(cái)務(wù)部長3相關(guān)文檔現(xiàn)金預(yù)支單現(xiàn)金報(bào)銷申請單5相關(guān)流程編號步驟講明部門人員操縱 活動5.:預(yù)支現(xiàn)金及費(fèi)用報(bào)銷5.1 填與現(xiàn)金預(yù)支單借款預(yù)支現(xiàn)金情況和標(biāo)準(zhǔn)：1出差職員依照職員出差報(bào)銷制度中的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算所需預(yù)支款金額；2因零星采購等，需要預(yù)支取現(xiàn)金時，金額參考市場價格或事先協(xié)商價格進(jìn)行申請。3職員應(yīng)在預(yù)支資金支出并取得相應(yīng)發(fā)票后的一周內(nèi)（取得發(fā)票當(dāng)月），或在出差結(jié)束當(dāng)月， 將發(fā)票整理

2、完畢，預(yù)備報(bào)銷的現(xiàn)金報(bào)銷申請單及預(yù)支時現(xiàn)金預(yù)支單，完成報(bào)銷手續(xù)。職員按實(shí)際需要填寫現(xiàn)金預(yù)支單并簽名?，F(xiàn)金預(yù)支單共三聯(lián)，第一聯(lián)為財(cái)務(wù)部會計(jì)作 為記賬附件，第二聯(lián)由借款人存查，第三聯(lián)由現(xiàn)金出納作為支付憑據(jù)及報(bào)銷備查。各個部門借款職員5.2 部門審批手續(xù)由借款職員依照預(yù)支金額對應(yīng)授權(quán)審批表，由部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等依次對現(xiàn)金預(yù) 支單審批簽字各個部門部門部長總經(jīng)理財(cái)務(wù)主管審批5.3 .領(lǐng)取預(yù)支現(xiàn)金款借款職員將審批手續(xù)完整的現(xiàn)金預(yù)支單交給現(xiàn)金出納，現(xiàn)金出納審核相關(guān)單據(jù)簽字齊全并 符合公司相關(guān)審批授權(quán)后，給借款職員辦理領(lǐng)款，并要求借款職員在現(xiàn)金預(yù)支單上簽字確 認(rèn)收到款項(xiàng)，現(xiàn)金出納并加蓋【XX 日期 現(xiàn)金付訖】。出納保存現(xiàn)金預(yù)支單備查并按日期進(jìn)行編號（丫丫丫丫-MM-XXX。各個部門財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部借款人員現(xiàn)金出納現(xiàn)金出納審核 加蓋 印章編號5.4 .每月末現(xiàn)金預(yù)支單與明細(xì)賬的核對現(xiàn)金出納每月統(tǒng)計(jì)未核銷的