理財規(guī)劃師三級計算題歸納

1、例：張先生購買了一套總價100萬的新房，首付20萬，貸款80萬，利率為6，期限為20年。 如果采用等額本息方式，每月還款額為多少？第一個月所還本金為多少？第一個月所還利息為多少？一共還了多少本金？一共還了多少利息？張先生在還款5年之后，還有多少本金未還？還了多少本金？還了多少利息？ 如果采用等額本金法，第一個月還了多少本金？第一個月還了多少利息？一共還了多少本金？一共還了多少利息？等額本息法下：PMT=5731.45第一個月所還利息8000006/124000第一個月所還本金5731.4540001731.45一共還的本金800000一共還的利息5371.45240800000575548五年

2、后還剩未還本金679197五年內(nèi)一共所還的本金120803五年內(nèi)一共還的利息223084等額本金法下：第一個月還的本金800000/240=3333.33第一個月所還利息8000006/124000一共應(yīng)還本金800000一共應(yīng)還利息=3333.330.005（利息）(240+239+1) =3333.330.005(240+1)2402482000等差數(shù)列=（首項+末項）*項數(shù) 除以 2假定：貸款20萬元，期限20年，年利率為10%。1.計算等額本息還款法下每年還款額？還款總額為多少？所還利息總額為多少？2.計算等額本金條件下第一年的還款額？還款總額為多少？所還利息總額？等額本息還款法下：每

3、年還款額：23492所還利息總額為多少：269839還款總額為多少：269839200000469839等額本金還款法下：第一年的還款額：30000本金200000/2010000利息2000001020000 所還利息總額：100001020 （120）/2210000還款總額為多少：210000200000410000例：王先生年收入為10萬元，預(yù)計收入每年增加3%，每年的儲蓄比例為40%，目前有存款2萬元，打算5年后買房，假設(shè)王先生的投資報酬率為10%。王先生買房時準(zhǔn)備貸款20年，假設(shè)房貸利率為6%，問王先生適合購買的房屋總價為多少？可負(fù)擔(dān)的首付部分可負(fù)擔(dān)的貸款部分Sn=a1(1-qn)

4、/(1-q) =(a1-anq)/(1-q) (q1)退休養(yǎng)老案例一：小秦和妻子小徐剛結(jié)婚不久，打算三年后購買第一套住宅，之后再考慮生孩子的問 題?？紤]到目前二人的積蓄，他們認(rèn)為靠近三環(huán)附近的一套二居比較合適。該房產(chǎn)建筑面積88平米，每平米售價7800元。他們打算通過貸款來解決主要的購房款， 在銀行了解到，目前的房貸利率為5.34%；小徐還了解到，利用公積金貸款可以享受更低的貸款利率，為3.87%。 目前他們有積蓄5萬元：小秦每月收入為5000元（含稅），小徐為3500元（含稅），當(dāng)?shù)胤?產(chǎn)交易的契稅稅率為3%。 根據(jù)案例一回答71- 78題： 71、如果小秦和妻子購買該房產(chǎn)，則他們至少應(yīng)支付

5、( )元的首付款。 (A) 205920 (B) 68640 (C) 137280 (D) 274450 【答案】C 【解析】首付至少要求2成，即總購房款的20%。 73、如果他們目前的積蓄都用來投資基金，并可以獲得每年6%的收益，并且他們每個月收入的30%（以稅前收入為基數(shù)）參與該基金定投，按月討恩，則小寨和妻子共可以積累的購房首付款為( )元。 (A)160141 (B) 59551 (C) 100307 (D) 125603 【答案】A 【解析】P/Y設(shè)為12，PV=-50000,PMT=-2550,I/Y=6,N=36；CPT FV=160141.09 。正負(fù)要弄清楚 74、如果他們買

6、房時可以用自己的積蓄來支付最低額度首付款中的10萬元，其余部分用公積金支付，并且公積金貸款8萬元，其余部分辦理銀行貸款，均為等額本息，商業(yè)貸款期限為25年，則其商業(yè)貸款每月還款額應(yīng)為( )元。 (A) 3320 (B) 2836 (C) 2905 (D) 2421 【答案】B 【解析】P/Y設(shè)為12，PV=469120,I/Y=5.34,N=300；CPT PMT=-2836.16 。 (-OK了88*7800-80000-137280=46912075、如果公積金貸款期限為15年，將公積金貸款一并考慮進來，則他們每月還款額應(yīng)為( )元。 (A) 3492 (B) 3008 (C) 3907

7、(D) 3423 【答案】D 【解析】P/Y設(shè)為12，PV=80000,I/Y=3.87,N=180；CPT PMT=-586.55 2836+586.55=3422.55 。 76、如果將公積金貸款和商業(yè)銀行貸款一并考慮，并不考慮他們工資的增長情況下，他們每 月還款額( )合理的月供收入比率。 (A)超出 (B)小于 (C)等于 (D)無法判斷 【答案】A 【解析】3423/8500100%=40% 合理的月供款應(yīng)占到稅前月總收入的25%-30%之間，小秦的已經(jīng)占到了40%，所以他們每月還款額超出了合理的月供收入比率。 77、如果要求他們的合計房貸月供正好占其稅前月總收入的比例達(dá)到最高限額，

8、則小秦和小徐需要在三年后月收入至少達(dá)到( )元才比較合理。 (A) 13023 (B) 11410 (C) 11640 (D) 10027 【答案】B 【解析】3423/0.3=11410 。 【案例五】石先生今年48歲，每月稅后工資4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資3000 元。他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學(xué)。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學(xué)學(xué)習(xí)生活費用已經(jīng)積累了15萬元的儲蓄，另外家里還有20萬元的存款。 目前大學(xué)四年的學(xué)費共計5萬元，另外生活費共8萬元，學(xué)費上漲率為每年 5%如果石先生的基金投資收益率為4%。二人的存款年收益率為2.5%

9、，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3%。假設(shè)考慮退休，石先生夫婦預(yù)計壽命都為85歲， 石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調(diào)整為3%每年。 根據(jù)案例五回答9296題： 92、如果小石從讀大學(xué)開始，石先生將教育和生活的費用全部準(zhǔn)備好，此后小石完全獨立， 則石先生需要為小石在今年準(zhǔn)備( )元的教育金。 (A) 55125 (B) 84872 (C) 139997 (D) 129435 【答案】D【解析】現(xiàn)有學(xué)費按5%的上漲率計算終值為55125，現(xiàn)有生活費按3%的通貨膨脹率計算終值為84872，則屆時需要的教育金為139997.將

10、教育金按照4%的投資收益率折現(xiàn)到現(xiàn)在為：129435 。 93、如果石先生將小石教育基金中結(jié)余的資金取出，另外開立賬戶，并將其目前的存款一并轉(zhuǎn)入該賬戶，配置基金及收益率保持不變，則相對其原來計劃的20萬元存款，在他退休時可以多得到( )元的退休金。 (A) 84154 (B) 51218 (C) 353132 (D) 320206 【答案】A 【解析】1.小石教育金結(jié)余為20565元，加上現(xiàn)有存款共計220565元，按4%的投資收益率計算12年后的終值為：353131.67 2.20萬元的存款按2.5%的投資收益率計算12年后的終值為：268977.76 3.35313.67-268977.7

11、6=84153.91 。 94、石先生退休時，他和高女士每月的生活費應(yīng)為( )元才能保證生活水平?jīng)]有發(fā)生變化。 (A) 3000 (B) 4277 (C) 4803 (D) 4032 【答案】B 【解析】現(xiàn)有每月生活費3000元，按3%的通貨膨脹率計算12年后的終值為：4277.28 95、石先生和高女士退休后共需要( )元的退休生活費（石先生去世后，高女士一人的生活費為二人時的一半）。 (A) 990000 (B) 900000 (C) 1411410 (D) 1283100 【答案】C 【解析】因為退休后的通貨膨脹率和投資收益率相等，所以每月生活費用均為4277元，則二人所需生活費共計25

12、124277+5124277=1411410 。 96、石先生夫婦的退休金缺口為( )元。 (A) 1058278 (B) 1091204 (C) 929968 (D) 962894 【答案】A 【解析】1411410-353131.67=1058278.33案例五：王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元，假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)案例五回答92-96題。93.王女士夫婦一共需要（ ）元養(yǎng)老金。A、3398754 B、35

13、98754 C、3000000 D、3977854通貨膨脹率和投資收益率都是3%相互抵消了C94.在王女士55歲時，其家庭儲蓄恰好為（ ）元。A、466095.71 B、524743.26 C、386968.45 D、396968.45用收益率算A95.王女士夫婦的退休金缺口為（ ）元。A、2654011.24 B、2564011.42 C、2533904.29 D、2546011.2493-94得到：￥2,533,904.2996.如果王女士夫婦采取定期定額投資方式積累退休金，則每年還需要投資（ ）元。A、54626.41 B、54662.41 C、54666.41 D、55371.41PV

14、NI/YFVPMT0208.00%2533904.286￥-55,371.41馬先生2008年1月采用組合貸款法購買了住房一套，購買當(dāng)月開始還款。其中40萬元的公積金貸款采用等額本金貸款方式，貸款利率為5.22%，其余34萬元采用等額本息的商業(yè)貸款，貸款利率為6.65%。貸款期限均為20年。根據(jù)案例一回答71-78題。71.馬先生公積金貸款的第一個月的還款額為（ ）元。A、2501.67 B、3406.67 C、3502.91 D、4506.67等額本金首月還款：本金：400000/240=1666.67 利息：40萬*5.22%/12=1740 相加得到3406.6772.馬先生公積金貸款中

15、第12個月的還款額為（ ）元。A、3326.92 B、3501.28 C、3619.02 D、3649.25本金：400000/240=1666.67 利息：（40萬-1666.67*11）*5.22%/12=1660.25 相加得到3326.9273. 馬先生公積金貸款償還的利息總額為（ ）元。A、251492.15 B、241967.00 C、229872.25 D、209670.00利息為等差數(shù)列算法：（首月利息+最后一月利息）*月數(shù)/2=（1740+7.25）*240/2=209670.00最后一個月就只余本金了，利息為：1666.67*5.22%/12=7.2574.馬先生公積金貸款中第三年償還的利息總額為（ ）元。A、16921.25 B、17241.28 C、19313.50 D、20149.00第三年首月利息1566.00 第三年最后一個月月利息：(1566.00+1486.25)*12/2=18313.5077.如果馬先生在還款2年后有一筆10萬元的意外收入用于提前償還商業(yè)貸款，在保持月供不變的情況下，剩余還款期為（ ）。A、105.21 B、110.28 C、118.63 D、120.1