集團(tuán)客戶識別認(rèn)定

1、附件1-1： 集團(tuán)客戶識別認(rèn)定集團(tuán)客戶識別認(rèn)定包括初始認(rèn)定和動態(tài)調(diào)整。一、初始認(rèn)定。初始認(rèn)定適用于兩種情況：一是在全轄范圍針對所有存量客戶開展全面的集團(tuán)客戶認(rèn)定工作；二是對新形成的集團(tuán)客戶進(jìn)行認(rèn)定。初始認(rèn)定的具體流程為：（一）總、分行負(fù)責(zé)組織對存量集團(tuán)成員構(gòu)成情況進(jìn)行全面調(diào)查。調(diào)查范圍應(yīng)包括但不限于已與集團(tuán)成員發(fā)生信貸關(guān)系的所轄行?？?、分行下發(fā)集團(tuán)成員認(rèn)定信息征詢函（征詢函文本參見表一）時，應(yīng)將能掌握的集團(tuán)全部成員客戶名單作為必要附件。（二）收到征詢函的行應(yīng)將集團(tuán)名單與本行全部存量及擬介入客戶名單進(jìn)行對照分析，識別判斷是否有遺漏的成員客戶或錯誤信息。并將能掌握的集團(tuán)內(nèi)各成員的關(guān)聯(lián)關(guān)系變化情況一

2、并反饋（反饋意見文本參見表二）。 經(jīng)辦行發(fā)現(xiàn)轄內(nèi)企業(yè)符合集團(tuán)客戶識別標(biāo)準(zhǔn)時，也可主動向總、分行主管客戶部門提出認(rèn)定申請（申請書文本參見表二）。（三）總、分行主管客戶部門將有關(guān)情況匯總并與所轄行充分溝通，確定集團(tuán)組織架構(gòu)（股權(quán)）圖、成員名單及管理行后，將集團(tuán)客戶認(rèn)定通知書（通知書文本參見表三）及集團(tuán)組織架構(gòu)圖發(fā)送各經(jīng)辦行，同時抄送管理行信貸管理部門、授信執(zhí)行部門。一級分行為管理行的，應(yīng)將有關(guān)情況抄報(bào)總行主管客戶部門。（四）經(jīng)辦行收到認(rèn)定通知書后，在CMS中標(biāo)注集團(tuán)客戶信息；或總、分行主管客戶部門在發(fā)出集團(tuán)客戶認(rèn)定通知書時，直接在CMS中標(biāo)注。二、動態(tài)調(diào)整。動態(tài)調(diào)整主要指對成員有增減變化的存量及新

3、增集團(tuán)客戶名單進(jìn)行重新認(rèn)定。動態(tài)調(diào)整的具體流程為：（一）各級行客戶部門發(fā)現(xiàn)集團(tuán)客戶其他成員企業(yè)在農(nóng)行存在信用，或發(fā)現(xiàn)因產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素導(dǎo)致所屬集團(tuán)變化，應(yīng)及時向集團(tuán)客戶管理行報(bào)告變化情況。報(bào)告流程和要求參照初始認(rèn)定執(zhí)行（變更申請書文本見表四）。（二）管理行主管客戶部門匯總審核報(bào)送行提供的變化情況后，以集團(tuán)客戶變更認(rèn)定通知書的形式通知經(jīng)辦行（變更認(rèn)定通知書文本見表五）。一級分行為管理行的，應(yīng)將調(diào)整的集團(tuán)客戶名單抄報(bào)總行主管客戶部門。表一： 集團(tuán)客戶信息征詢函 分（支）行：我行（部）在對 進(jìn)行授信前期調(diào)查時，根據(jù)收集到的該客戶集團(tuán)關(guān)系信息，確定以下企業(yè)具有集團(tuán)客戶特征?，F(xiàn)按照中國農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)客戶

4、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，向你行核實(shí)是否應(yīng)按照集團(tuán)客戶進(jìn)行管理，并請確認(rèn)屬于第 類型集團(tuán)客戶。集團(tuán)名稱借款人代碼集團(tuán)本部（母公司）名稱集團(tuán)本部（母公司）所在地成員公司名單成員公司名稱所在地屬地行關(guān)聯(lián)關(guān)系概述聯(lián) 系 人：聯(lián)系電話： 行 部（公章） 年 月 日表二：集團(tuán)客戶認(rèn)定反饋意見函（或申請書） 行 部：我行在對 進(jìn)行授信前期調(diào)查時，根據(jù)收集到的該客戶集團(tuán)關(guān)系信息，確定以下企業(yè)具有集團(tuán)客戶特征。現(xiàn)按照中國農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，向你部申請按照集團(tuán)客戶進(jìn)行管理，并請認(rèn)定屬于第 類型集團(tuán)客戶。申請人名稱所在地注冊地址注冊資本（萬元人民幣）隸屬集團(tuán)法人代表主營業(yè)務(wù)概述財(cái)務(wù)狀況概述重大資產(chǎn)項(xiàng)

5、目概述擔(dān)保及重大訴訟情況概述關(guān)聯(lián)關(guān)系概述高級管理人員情況概述我行業(yè)務(wù)開展情況和營銷進(jìn)展情況其他認(rèn)為需要說明的情況以下為所收集到的材料信息：資料名稱是否提供若未提供，請說明原因是否存在異常（若有，請進(jìn)行說明）公司營業(yè)執(zhí)照公司組織結(jié)構(gòu)圖公司章程合資（合營）合同審計(jì)報(bào)告驗(yàn)資報(bào)告（若有）其他注：1、主營業(yè)務(wù)概述包括該企業(yè)所屬行業(yè)、主營業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營的產(chǎn)品種類、企業(yè)在行業(yè)中的市場地位以及主營業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況等。2、財(cái)務(wù)狀況概述包括該企業(yè)過去兩年的收入變動情況、利潤率變動情況、流動比率變動情況、存貨周轉(zhuǎn)率變動情況、企業(yè)進(jìn)行的主要收購兼并業(yè)務(wù)、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況等。3、重大資產(chǎn)項(xiàng)目概述包括該企業(yè)正在進(jìn)行的以及即

6、將進(jìn)行的重大投資建設(shè)項(xiàng)目，具體內(nèi)容包括該建設(shè)項(xiàng)目的起始時間、項(xiàng)目周期、金額等。4、擔(dān)保及重大訴訟情況概述包括該企業(yè)為其他企業(yè)或個人提供擔(dān)保的性質(zhì)、時間以及金額，以及該企業(yè)涉及的訴訟案件的背景、案件進(jìn)展?fàn)顩r以及金額等。5、關(guān)聯(lián)關(guān)系概述主要包括該企業(yè)的母公司、子公司以及其他存在重要關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)名稱以及對應(yīng)的持股比例。6、高級管理人員情況概述包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)的教育背景、工作履歷、經(jīng)營業(yè)績等。聯(lián) 系 人： 聯(lián)系電話： 行 部（公章） 年 月 日表三： 集團(tuán)客戶認(rèn)定通知書 分（支）行：你行客戶 被認(rèn)定為第 類型集團(tuán)客戶。具體情況如下：所屬集團(tuán)簡稱集團(tuán)本部（母公司）名稱集團(tuán)本部（母公司）所

7、在地管理行成員公司名單成員公司名稱所在地經(jīng)辦行 聯(lián) 系 人： 聯(lián)系電話： 行 部（公章） 年 月 日附件：集團(tuán)組織架構(gòu)及股權(quán)圖本通知書同時抄送：管理行信貸管理部門、授信執(zhí)行部門本通知書抄報(bào)（適用管理行為一級分行）：總行主管客戶部門表四： 集團(tuán)客戶變更申請書 行 部：客戶名稱注冊地址變更事項(xiàng)一：隸屬集團(tuán)變更原隸屬集團(tuán)變更后狀態(tài)變更事項(xiàng)二：所屬管理行變更原屬管理行變更后狀態(tài)變更事項(xiàng)三：由集團(tuán)客戶轉(zhuǎn)為單一客戶原隸屬集團(tuán)變更后狀態(tài)變更事項(xiàng)四：授信管理模式的變更原管理模式變更后狀態(tài)其他變更事項(xiàng)（請注明變更事項(xiàng)、變更狀態(tài)和變更原因）我行在對 進(jìn)行授信前期調(diào)查時，根據(jù)收集到的該客戶集團(tuán)關(guān)系信息，發(fā)現(xiàn)該客戶的

8、情況已發(fā)生變化?，F(xiàn)按照中國農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，向你部申請以下變更。聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 行 部（公章） 年 月 日表五：集團(tuán)客戶變更認(rèn)定通知書 分（支）行：你行客戶 符合變更條件，允許予以變更。變更后的集團(tuán)結(jié)構(gòu)變化如下：所屬集團(tuán)簡稱集團(tuán)本部（母公司）名稱集團(tuán)本部（母公司）所在地管理行成員公司名單成員公司名稱所在地經(jīng)辦行 聯(lián)系人： 聯(lián)系電話： 行 部（公章） 年 月 日附件：變更后的集團(tuán)組織架構(gòu)及股權(quán)圖本通知書同時抄送：管理行信貸管理部門、授信執(zhí)行部門本通知書抄報(bào)（適用管理行為一級分行）：總行主管客戶部門附件1-2：集團(tuán)客戶整體評價方式及內(nèi)容一、總體要求。對集團(tuán)客戶信用情況進(jìn)行

9、整體評價是有效識別、計(jì)量客戶風(fēng)險(xiǎn)，確定授信額度及授信方式，制定金融產(chǎn)品組合等信貸決策的重要依據(jù)。整體評價工作中，要嚴(yán)格按照中國農(nóng)業(yè)銀行授信工作盡職管理指引（試行）的有關(guān)規(guī)定，采取以直接調(diào)查為主，直接調(diào)查與間接調(diào)查相結(jié)合、定量分析與定性分析相結(jié)合的調(diào)查方法，盡職調(diào)查，積極履行評價工作責(zé)任，在全面、詳盡調(diào)查的基礎(chǔ)上，形成整體評價報(bào)告，完成集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)評估。二、調(diào)查組織方式。集團(tuán)客戶整體評價由管理行統(tǒng)一組織、制定調(diào)查方案，并形成整體評價報(bào)告。整體評價工作原則上每年一次，可結(jié)合年度授信額度核定工作一并進(jìn)行，也可單獨(dú)進(jìn)行。三、整體評價重點(diǎn)內(nèi)容。整體評價的重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)包括: 基本情況、政策環(huán)境、主營業(yè)務(wù)市場

10、及發(fā)展?jié)摿?、生產(chǎn)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)情況、資信狀況及同業(yè)信貸策略、擔(dān)保狀況、其它情況等。調(diào)查結(jié)束后，客戶經(jīng)理組要根據(jù)調(diào)查情況撰寫整體評價報(bào)告，在對集團(tuán)客戶相關(guān)情況進(jìn)行認(rèn)真分析的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)對集團(tuán)客戶存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行揭示，并針對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。整體評價的具體內(nèi)容及調(diào)查報(bào)告格式如下:（一）基本情況調(diào)查。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、主體資格合規(guī)、合法性，集團(tuán)客戶的出資人、產(chǎn)權(quán)制度、股權(quán)結(jié)構(gòu)，出資人資信狀況及實(shí)力。2、集團(tuán)客戶公司章程、組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營范圍與產(chǎn)業(yè)布局。3、主要關(guān)聯(lián)公司名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、注冊地、法人治理結(jié)構(gòu)（可結(jié)合調(diào)查表格形式表述）。4、內(nèi)部決策管理及財(cái)務(wù)管理模式，總分制及混

11、合制管理形式的集團(tuán)客戶內(nèi)部授權(quán)管理狀況等。5、高管人員的信用記錄、管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營業(yè)績等情況。6、歷史沿革及重大事項(xiàng)等。（二）政策環(huán)境調(diào)查。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、集團(tuán)客戶所從事的行業(yè)受國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)政策的影響。2、在建或已建成項(xiàng)目的立項(xiàng)、審批（或核準(zhǔn)）手續(xù)合規(guī)狀況及土地使用權(quán)的取得情況。3、環(huán)保達(dá)標(biāo)及資源消耗狀況。4、地方政府的支持力度及具體措施等。（三）主營業(yè)務(wù)市場及發(fā)展?jié)摿φ{(diào)查。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、所從事主營業(yè)務(wù)所處行業(yè)的發(fā)展趨勢。2、主要產(chǎn)品的生命周期及市場前景。3、技術(shù)保障及研發(fā)能力。4、主要競爭對手及在競爭中的優(yōu)、劣勢比較。5、市場營銷策略的有效性及實(shí)行

12、情況等。（四）經(jīng)營情況調(diào)查。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、商品銷售及主要原材料的供應(yīng)情況。2、集團(tuán)內(nèi)部銷售及銷售價格情況。3、生產(chǎn)管理及設(shè)備運(yùn)行狀況。4、設(shè)計(jì)產(chǎn)能、實(shí)際產(chǎn)量及成本分析；經(jīng)營資金保證情況。5、在建及擬建項(xiàng)目的主要情況等。（五）財(cái)務(wù)情況調(diào)查。在對集團(tuán)提供財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、完整性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的基礎(chǔ)上，對財(cái)務(wù)信息進(jìn)行數(shù)據(jù)對比、分析與評價。1、償債能力分析。2、盈利能力分析。3、經(jīng)營能力與發(fā)展能力分析。4、現(xiàn)金流量分析。5、其它財(cái)務(wù)信息。（六）資信狀況及同業(yè)信貸策略調(diào)查。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、集團(tuán)客戶本部及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)的資信狀況。2、集團(tuán)內(nèi)部及對外擔(dān)保及訴訟情況。3、其它金融機(jī)構(gòu)對該

13、客戶的信貸管理策略及變化情況等。（七）擔(dān)保狀況調(diào)查。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、集團(tuán)各類信貸業(yè)務(wù)采取的擔(dān)保方式的具體情況。2、農(nóng)行存量信用的擔(dān)保能力，農(nóng)行存量信用集團(tuán)內(nèi)部成員相互擔(dān)保情況。3、對擬發(fā)生信貸業(yè)務(wù)計(jì)劃采取的擔(dān)保形式、擔(dān)保效力等。（八）其它情況調(diào)查。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、集團(tuán)客戶所涉及的經(jīng)濟(jì)糾紛和重大訴訟。2、違反法律法規(guī)和國家政策的行為。3、高層管理人員和實(shí)際控制人的重大變故。4、對集團(tuán)客戶經(jīng)營能力、償債能力構(gòu)成重大影響的其它信息。（九）整體評價結(jié)論。包括但不局限于以下內(nèi)容：1、對該客戶的總體評價及客戶存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2、對該客戶擬采取的支持、限制或退出的信貸策略以及針對客

14、戶風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)擬采取的相應(yīng)管理措施。3、銀企合作方向和策略：選擇與該客戶進(jìn)行銀企合作的區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、業(yè)務(wù)品種的重點(diǎn)及相關(guān)策略。如無法按以上內(nèi)容要求調(diào)查并形成整體評價報(bào)告的，應(yīng)在報(bào)告中說明具體原因。附件1-3： 集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)性、集中性風(fēng)險(xiǎn)特征一、體制風(fēng)險(xiǎn)。包括但不限于：（一）集團(tuán)組織架構(gòu)及產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰，法人治理結(jié)構(gòu)不完善，或存在因多主體、多層次經(jīng)營而導(dǎo)致經(jīng)營管理混亂現(xiàn)象等。（二）集團(tuán)族譜復(fù)雜、關(guān)聯(lián)關(guān)系隱蔽，對農(nóng)行監(jiān)控集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營狀況、信貸資金流向產(chǎn)生不利影響。（三）管理層風(fēng)險(xiǎn)。如：集團(tuán)管理層結(jié)構(gòu)不合理，核心管理人員個人素質(zhì)可能給集團(tuán)經(jīng)營管理帶來較大風(fēng)險(xiǎn); 集團(tuán)經(jīng)營管理有較濃重的家族式管理色彩，可能對銀

15、行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來不利影響。（四）其他體制風(fēng)險(xiǎn)。二、投資決策風(fēng)險(xiǎn)。包括但不局限于：（一）決策能力風(fēng)險(xiǎn)。如：集團(tuán)投資決策模式不科學(xué)；集團(tuán)經(jīng)營戰(zhàn)略、投資方向、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；集團(tuán)規(guī)模擴(kuò)張與市場擴(kuò)展不協(xié)調(diào)，集團(tuán)當(dāng)前經(jīng)營管理能力不能適應(yīng)企業(yè)多元化投資等。（二）資本運(yùn)作主導(dǎo)型投資決策風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：1、對外投資管理風(fēng)險(xiǎn)。如：經(jīng)營性集團(tuán)客戶對外權(quán)益性投資占企業(yè)凈資產(chǎn)的比例超過50，集團(tuán)客戶對外投資發(fā)生較大虧損或減值準(zhǔn)備，主要投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)不利變化等。2、集團(tuán)盲目進(jìn)行多元化發(fā)展或盲目擴(kuò)張，采用杠桿收購等高風(fēng)險(xiǎn)方式進(jìn)行資本并購，投資或并購非主業(yè)企業(yè)、異地企業(yè)；投資非套期保值避險(xiǎn)目的、與集團(tuán)主業(yè)無關(guān)的資

16、本、證券、期貨市場。三、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。主要包括但不限于：（一）客戶未按照合同約定向農(nóng)行報(bào)告重大關(guān)聯(lián)交易情況，或上市公司未按規(guī)定向社會公眾披露重大關(guān)聯(lián)交易情況。（二）集團(tuán)利用關(guān)聯(lián)成員企業(yè)多頭融資、重復(fù)貸款，套取銀行信用。（三）集團(tuán)利用其在資金、技術(shù)、設(shè)備、人事、購銷等方面對關(guān)聯(lián)成員企業(yè)的控制關(guān)系，通過不公平交易轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營成本、財(cái)務(wù)成本，或轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（四）集團(tuán)通過不公平交易來調(diào)整、控制自身財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，虛增資產(chǎn)、資本、利潤，致使財(cái)務(wù)信息失真。（五）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在著復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，彼此發(fā)生大量的應(yīng)收應(yīng)付賬款，提前或延后確認(rèn)相互間的債權(quán)債務(wù)，影響銀行對其財(cái)務(wù)狀況的分析與判斷。（六）集團(tuán)投資方利用關(guān)聯(lián)交易抽逃資金，通過關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資產(chǎn)、債務(wù)重組及各種形式的改制，逃廢銀行債務(wù)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給銀行。（七）交易虛假。關(guān)聯(lián)企業(yè)之間通過簽訂虛假合同和交易，捏造營業(yè)收入和盈利能力，利用合同進(jìn)行不對價交易，轉(zhuǎn)移公司資產(chǎn)；利用虛假合同進(jìn)行融資。四、信用風(fēng)險(xiǎn)。包括但不局限于：（一）用信組合風(fēng)險(xiǎn)。如：集團(tuán)客戶授信總額超過農(nóng)行資本余額的15；集團(tuán)客戶單一成員授信總額超過農(nóng)行資本余額的10；集