會計電算化實務(wù)操作培訓(xùn)資料1

1、會計核算軟件實務(wù)操作實驗報告一實驗?zāi)康模赫莆战鸬浖匈~套管理的相關(guān)內(nèi)容、以及基礎(chǔ)設(shè)置、初始化、賬務(wù)處理模塊日常業(yè)務(wù)處理、報表的各項操作。結(jié)合實驗報告二、三、四，讓學(xué)員了解金蝶軟件全部模塊處理流程以及各模塊間的關(guān)系，不僅僅是為考試，通過培訓(xùn)，學(xué)員將提升財務(wù)軟件全面賬務(wù)處理能力。實驗內(nèi)容：1、建立單位賬套 2、基礎(chǔ)設(shè)置 3、初始化啟用 4、賬務(wù)處理日常操作、賬簿查詢 5、報表實驗材料一、帳套管理：建立賬套、備份帳套、恢復(fù)帳套（1）賬套名稱：學(xué)員姓名 公司名稱：廣西會計電算化有限公司二、初始化設(shè)置（使用“manager”用戶登錄主界面）（一）（1）系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置按自然年度設(shè)置會計期間（2011.1.

2、1-12.31）財務(wù)參數(shù)、出納參數(shù)、業(yè)務(wù)參數(shù)的啟用會計年度、會計期間為2012年1月，選擇啟用往來業(yè)務(wù)核銷、憑證過賬必須審核。記賬本位幣為人民幣。重新登錄主界面才生效（使用“manager”用戶登錄主界面）（2）財務(wù)分工：用戶管理新建用戶組：財務(wù)組新建用戶：本人：會計主管；張三：會計員；李四：出納員；,王五,審核,無密碼權(quán)限設(shè)置：本人，屬于系統(tǒng)管理員組、財務(wù)組，具有全部權(quán)限；張三，屬于財務(wù)組，具有基礎(chǔ)資料、賬務(wù)處理、固定資產(chǎn)、報表、工資、采購管理系統(tǒng)、倉庫管理系統(tǒng)、存貨核算管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、應(yīng)收/應(yīng)付管理系統(tǒng)、購銷存公用設(shè)置權(quán)限；李四：屬于財務(wù)組，具有基礎(chǔ)資料查詢權(quán)、出納管理、出納復(fù)核權(quán)

3、限（高級：賬務(wù)處理-憑證：查詢所有憑證、出納復(fù)核）。王五：屬于財務(wù)組，具有基礎(chǔ)資料、審核憑證權(quán)限（高級：賬務(wù)處理-憑證：查詢所有憑證、審核）。（二）基礎(chǔ)資料設(shè)置：本人登錄帳套，做初始化（1）會計科目從模板中引入新會計準則科目，并根據(jù)賬務(wù)處理設(shè)置相應(yīng)明細科目(見下面初始數(shù)據(jù)表格)。（會增加一級、二級、三級科目，修改、刪除）（查看-選項-顯示所有明細）新增一級科目：科目號：1412 低值易耗品，科目類別：流動資產(chǎn)（會計基礎(chǔ)：企業(yè)實際情況可以增加一級科目）（2）設(shè)置幣別默認RMB，人民幣，匯率為1，小數(shù)位為2，浮動匯率；USD，美元，匯率為5，小數(shù)位為2，浮動匯率；HKD，港幣，匯率為0.96，小數(shù)

4、位為2，浮動匯率。（3）憑證字記，無限制收（借方必有1001，1002）、付（貸方必有1001，1002）、轉(zhuǎn)（借貸方必無1001，1002）（4）計量單位增加計量單位：01 數(shù)量組：計量單位：01，件，設(shè)置為默認；02，臺；02 重量組 計量單位：03，千克。（5）結(jié)算方式增加結(jié)算方式：JF06，普通支票；JF07，現(xiàn)金支票；JF08，轉(zhuǎn)賬支票。（6）核算項目增加客戶：01，廣西速勝有限責任公司增加001 南方地區(qū)（上級組） 001.01 深圳輝煌公司 001.02 海南回航公司 002 北方地區(qū) （上級組）002.01 北京強力公司增加供應(yīng)商：01，廣西豐林有限責任公司增加部門：01，財務(wù)

5、部；02，采購部；03，銷售部；04 車間增加職員：注：職員類別：招聘（全部職員都是）01，本人，男或女，財務(wù)部；02，孫鋒，男，采購部；03，洪亮，男，銷售部； 04，張三，男，財務(wù)部 ；05 李四，女，財務(wù)部 ；06 王五， 男，車間增加倉庫：01，主倉庫增加物料：先增加相關(guān)科目后再增加具體物料，操作：修改“原材料”科目，增加核算項目類別：物料；核算項目物料中增加如下資料：01，A材料，單位為千克，用加權(quán)平均法作為存貨計價方法，選擇存貨科目1403、銷售收入科目6051、銷售成本科目；6402（7）輔助資料增加職務(wù)：FZW015，采購主管；FZW016，銷售主管。增加職員類別：FZL07，

6、臨時工。（三）、初始化數(shù)據(jù)（1）會計科目期初余額如下：會計科目科目號核算借方余額會計科目科目號貸方余額庫存現(xiàn)金1001500累計折舊16026184.88銀行存款-工行 -建行1002.011002.02人民幣美元，期末調(diào)匯2400002000（400美元）應(yīng)付賬款-豐林公司2202.011000應(yīng)收賬款-速勝公司1122.012000應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅2221.01200原材料-A1403.0001物料20000應(yīng)付職工薪酬-福利費2211.01200庫存商品-甲產(chǎn)品1405.01數(shù)量金額核算100件，55000實收資本4001374000固定資產(chǎn)1601112268利潤分配4104501

7、83.12合計381768合計381768（2）啟用財務(wù)系統(tǒng)：結(jié)束初試化（會計基礎(chǔ)：實現(xiàn)賬務(wù)連續(xù)性）（3）出納管理初始化：引入出納初始數(shù)據(jù)工行賬號：123456建行賬號：12345678（4）啟用出納系統(tǒng)三、賬務(wù)處理（張三登錄，錄入憑證）（一）該公司元月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù)，請?zhí)钌蠒嫹咒洠簯{證字：記提示：1、. 繼承上條分錄摘要 2、= 借貸找平 3、- 紅字 4、Esc 刪除金額 5、空格鍵 借貸方向調(diào)整1、1月1日，收到速勝公司償還貨款11000元，存入工商銀行，結(jié)算方式為轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號為23401。 借：銀行存款-工行 11000 （僅銀行存款科目使用結(jié)算方式）貸：應(yīng)收賬款-速勝公司

8、110002、1月4日，以現(xiàn)金購入辦公用品300元，其中財務(wù)部門200元，車間100元。借：管理費用-辦公費 200（新增6602.01 辦公費 核算項目：部門，F(xiàn)7找財務(wù)部） 制造費用-辦公費 100 （新增5101.01 辦公費）貸：庫存現(xiàn)金 3003、1月16日，以工行存款支付廣告費1500元，結(jié)算方式為轉(zhuǎn)賬支票，結(jié)算號為20111。借：銷售費用-廣告費 1500 （新增6601.01 廣告費）貸：銀行存款-工行 15004、1月20日，向速勝公司銷售甲商品800件，60000元，增值稅為10200，貨款存入工行。借：銀行存款-工行 70200貸：主營業(yè)務(wù)收入 60000 應(yīng)交稅費-應(yīng)交

9、增值稅（銷項稅） 10200（新增：2221.02應(yīng)交增值稅； 2221.02.01銷項稅）5、1月20日，結(jié)轉(zhuǎn)已出售商品800件成本50000元。借：主營業(yè)務(wù)成本 50000貸：庫存商品-甲產(chǎn)品 50000（錄入數(shù)量：800）6、1月30日，財務(wù)部用100美元購買辦公用品，匯率：5.2借：管理費用-辦公費 520 （F7 財務(wù)部）貸：銀行存款-建行 520 （匯率：5.2 ，100美元）7、1月31日，將本月制造費用轉(zhuǎn)至產(chǎn)品生產(chǎn)成本。（會計基礎(chǔ)：制造費用期末沒余額）借：生產(chǎn)成本-制造費用 （新增5001.01制造費用）貸：制造費用-折舊費（固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成數(shù)據(jù)）學(xué)習實務(wù)操作（二）制造費用-工

10、資 （工資系統(tǒng)生成數(shù)據(jù)）學(xué)習實務(wù)操作（三） 制造費用-辦公費 操作：賬務(wù)處理自動轉(zhuǎn)賬新增8、學(xué)習實務(wù)操作（四）（2）本人（主管）審核、本人過賬。（憑證管理：過濾條件）（3）本人期末調(diào)匯生成憑證（期末匯率：5.3）、（審核、過賬）（操作：賬務(wù)處理期末調(diào)匯，新增6603.01 匯兌損益）（4）所有憑證都審核、過賬后：本人結(jié)轉(zhuǎn)損益（要求自動生成憑證）。（操作：基礎(chǔ)設(shè)置-系統(tǒng)參數(shù)-財務(wù)參數(shù)，設(shè)置本年利潤和利潤分配科目號，如下圖，再點擊賬務(wù)處理-結(jié)轉(zhuǎn)損益）（5）修改憑證業(yè)務(wù)中收到速勝公司償還貨款是11000元，賬務(wù)金額記錯，應(yīng)為10000元。修改后再審核、過賬。（操作：反過賬、反審核、修改，注意：誰過賬

11、，誰反過賬，誰審核，誰反審核，誰制單，誰修改）（6）憑證沖銷 （對于已經(jīng)過賬的憑證）業(yè)務(wù)中已出售商品成本為50000元，實際應(yīng)為51000元。請生成一張紅字沖銷憑證后，再重新錄入正確憑證。并審核，記賬。（操作：點選憑證，操作菜單：沖銷）（7）刪除先前生成的結(jié)轉(zhuǎn)憑證，因為是錯誤的（因損益科目主營業(yè)務(wù)成本有變動），重新結(jié)轉(zhuǎn)損益（要求自動生成，最后一張憑證），并審核，過賬。（8）期末結(jié)賬。（9）取消結(jié)賬。（10）賬簿查詢：注意過濾條件總賬：銀行存款明細帳：應(yīng)收賬款-速勝公司多欄賬：管理費用核算項目明細賬：管理費用-辦公費（財務(wù)部）科目余額表：銀行存款本期借發(fā)生額（ ），庫存商品期末余額（ ）試算平衡

12、表：綜合本位幣平衡四、報表1、使用模板生成報表1、 使用模板生成資產(chǎn)負債表：工具-公式取數(shù)參數(shù)（錄入期間） 數(shù)據(jù)-報表重算2、 使用模板生成利潤表：工具-公式取數(shù)參數(shù) 數(shù)據(jù)-報表重算3、 自定義報表簡表編制單位： 年 月 日 單位：元項目年初數(shù)期末數(shù)本期數(shù)本年累計銀行存款存貨管理費用合計制表人： 審核人： 負責人：提醒：公式狀態(tài)（錄入漢字和公式），fx, acct,取數(shù)類型：c,1,1；y；sy；sl 求和sum（b2:b4）切換數(shù)據(jù)狀態(tài)：工具-公式取數(shù)參數(shù)（錄入期間） 數(shù)據(jù)-報表重算 存貨項目包括：原材料、庫存商品、生產(chǎn)成本科目存貨：年初數(shù)：=ACCT("1403",&q

13、uot;C","",0,1,1,"")+ACCT("1405","C","",0,1,1,"")+ ACCT("5001","C","",0,1,1,"") 期末數(shù)：=ACCT("1403","Y","",0,0,0,"")+ACCT("1405","Y","

14、",0,0,0,"")+ ACCT("5001","Y","",0,0,0,"")會計核算軟件實務(wù)操作（金蝶）實驗報告二實驗?zāi)康模赫莆战鸬浖泄潭ㄙY產(chǎn)模塊的相關(guān)內(nèi)容、以及初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理的各項操作方法。實驗準備：恢復(fù)賬套。實驗內(nèi)容：1、固定資產(chǎn)初始設(shè)置 2、固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理實驗資料：1、 初始化設(shè)置：（1） 增加資產(chǎn)類別：（固定資產(chǎn)1601 累計折舊1602 固定資產(chǎn)減值準備 1603） 001，機器設(shè)備，10年，殘值5%，單位：臺，折舊：動態(tài)平均年限法；卡片編碼規(guī)則：jq

15、sb- 002，運輸設(shè)備，10年，殘值5%，單位：輛，折舊：動態(tài)平均年限法；卡片編碼規(guī)則：yssb- 003，辦公設(shè)備，5年， 殘值5%，單位：臺，折舊：平均年限法一；卡片編碼規(guī)則：bgsb-（2） 初始卡片：（初始化-固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)）資產(chǎn)類別資產(chǎn)名稱單位使用情況變動方式部門費用科目機器設(shè)備A設(shè)備臺正常使用購入車間5101.01 折舊費開始使用日期入賬日期原值累計折舊折舊方法2011.10.102011.10.311062686089.88動態(tài)平均年限法資產(chǎn)類別資產(chǎn)名稱單位使用情況變動方式部門費用科目辦公設(shè)備丙電腦臺正常使用購入財務(wù)部6602.02折舊費開始使用日期入賬日期原值累計折舊折舊方

16、法2011.11.82011.11.20600095平均年限法一（3） 傳遞數(shù)據(jù)（啟用財務(wù)系統(tǒng)：反初始化，清除固定資產(chǎn)和累計折舊數(shù)值，傳遞，科目初始數(shù)據(jù)綜合本位幣平衡）（4）啟用財務(wù)系統(tǒng)：結(jié)束初始化2、 日常業(yè)務(wù)處理：（1） 固定資產(chǎn)增加：2012年1月10日財務(wù)部購入使用，20日入賬，工行支付。資產(chǎn)名稱單位使用情況變動方式金額乙汽車輛正常使用購入200000（2） 審核固定資產(chǎn)卡片（3） 固定資產(chǎn)變動：（初始卡片顏色為黃色） 丙電腦 財務(wù)部調(diào)到銷售部使用（6101.01 折舊費） 生成【變動單】操作按鈕：變動 A設(shè)備 報廢清理 清理費用50 收入：100（新增變動方式：002.004 報廢，

17、對方科目代碼：固定資產(chǎn)清理）生成【完全清理單】（該固定資產(chǎn)余額為0，累計折舊為0）操作按鈕：清理憑證分錄：借：累計折舊 固定資產(chǎn)清理貸：固定資產(chǎn)（4） 計提固定資產(chǎn)折舊（自動生成憑證，查詢：憑證整理-序時簿）（5） 生成記賬憑證（其他2張憑證）會計核算軟件實務(wù)操作（金蝶）實驗報告三實驗?zāi)康模赫莆战鸬浖泄べY管理模塊的相關(guān)內(nèi)容、以及初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理、工資分攤的各項操作方法。實驗準備：恢復(fù)賬套。實驗內(nèi)容：1、工資管理初始設(shè)置 2、工資管理日常業(yè)務(wù)處理 3、工資分攤實驗資料：1、 初始化設(shè)置：（1） 設(shè)置工資類別：正式職工，用人民幣核算。（2） 設(shè)置部門：01，財務(wù)部門；02，采購部門；03

18、，銷售部門 04 車間（操作：彈出窗口最大化，引入，總賬數(shù)據(jù)，全選，導(dǎo)入）（3） 設(shè)置職員資料：（從總賬導(dǎo)入全部員工，導(dǎo)入前保證在基礎(chǔ)設(shè)置核算項目處的每個職員都設(shè)置有：職員類別和部門名稱）代碼姓名性別職員類別部門01本人女招聘財務(wù)部門02孫鋒男招聘采購部門03洪亮男招聘銷售部門04張三男招聘財務(wù)部門05李四女招聘財務(wù)部門06王五男招聘車間（4） 工資項目設(shè)置：職務(wù)工資 貨幣，小數(shù)：2（5） 工資公式設(shè)置：工資公式名稱：正式職工工資計算公式應(yīng)發(fā)工資=基本工資獎金福利費+職務(wù)工資扣款合計=代扣稅住房公積金其他扣款實發(fā)工資=應(yīng)發(fā)工資扣款合計2、日常業(yè)務(wù)處理：（1）工資錄入：增加工資過濾名稱：正式職工

19、，并選定計算公式與工資項目（注意排序：收入項目，應(yīng)發(fā)合計，扣款項目，扣款合計，實發(fā)合計）。調(diào)整如下順序：錄入職員工資：姓名基本工資獎金住房公積金其他扣款本人5000500200張三3000300100李四2500300100孫鋒3500800200300洪亮35001000200500王五2000600100（2）工資計算（3）所得稅計算：操作按鈕：設(shè)置?！巴顺觥笔怯嬎?。設(shè)置名稱：個人所得稅 設(shè)置稅率類別：個稅稅率 設(shè)置稅率項目：個稅項目所得項目屬性應(yīng)發(fā)合計增項住房公積金減項 選定所得計算：同 所得期間：按當前期間 幣別：人民幣 基本扣除：3500（4）重新在工資錄入中引入代扣稅（按鈕：區(qū)選，

20、所得稅），重新計算并審核工資（5）工資費用分配： 新增工資分配名稱：工資費用分配；憑證字：記；分配比例：100% 按部門和職員類別設(shè)置憑證模板工資項目：應(yīng)發(fā)合計，費用科目：6602.03管理費用-工資（財務(wù)部，采購部）；6601.02銷售費用-工資（銷售部）；5101.03制造費用-工資（車間）。工資科目：應(yīng)付職工薪酬-工資2211.02） 生成憑證，憑證管理查詢刪除會計核算軟件實務(wù)操作（金蝶）實驗報告四實驗?zāi)康模赫莆战鸬浖袘?yīng)收應(yīng)付賬款模塊的相關(guān)內(nèi)容、以及初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理的各項操作方法。實驗準備：恢復(fù)賬套。實驗內(nèi)容：1、存貨初始數(shù)據(jù) 2、應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù) 3、啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng) 4、日常業(yè)

21、務(wù)處理實驗資料：1、 初始化設(shè)置：（1） 存貨初始數(shù)據(jù)：主管操作 在主倉庫中錄入以下存貨初始數(shù)據(jù) 物料代碼物料名稱單位計價方法期初數(shù)量期初金額01A材料千克加權(quán)平均法20020000對賬、傳遞數(shù)據(jù)（可不做，不考試）（2） 應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)：在應(yīng)收應(yīng)付初始數(shù)據(jù)中錄入以下初始數(shù)據(jù)： 客戶代碼客戶名稱應(yīng)收款預(yù)收款期初余額01廣西速勝有限公司20002000供應(yīng)商代碼供應(yīng)商名稱應(yīng)付款預(yù)付款期初余額01廣西豐林有限公司10001000傳遞數(shù)據(jù)（可不做，不考試）（3） 啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)2、 采購管理、存貨核算、應(yīng)收應(yīng)付管理：（1）1月4日，孫鋒從豐林公司購入A材料，預(yù)付賬款30000元，豐林公司1月6日發(fā)貨。（付款單【預(yù)付款】）借：預(yù)付賬款 30000貸：銀行存款 30000 （2）1月6日，購入A材料1000千克入庫，30元千克，增值稅率17%，已取得增值稅發(fā)票，材料入庫，貨稅款尚未支付。（采購入庫單、采購發(fā)票、鉤稽）（不用生成憑證，憑證不是考試內(nèi)容）借：原材料 30000應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 5100貸：應(yīng)付賬款 35100 （3）1月8日，付余款5100元給豐林公司。（付款單）借：應(yīng)付賬款 5100貸：銀行存款 5100（