關于合同欺詐及預防

1、關于合同欺詐及預防         內容提要：隨著改革開放的進一步深入，在社會主義經濟條件下，合同是社會商品交換的一種表現形式，是人們的經濟生產密不可分，是經濟生活中最活躍的因素。在我國新舊經濟體制轉變的過程中，各種新情況，新問題不斷出現，與此相適應合同關系也日趨多樣化、復雜化，由此產生的欺詐行為日益增多，一些不法分子無視國家的法律，利用各種合同進行詐騙，表現出極大的貪婪性、欺騙性和危害性，亦是現階段整頓市場經濟秩序活動中的重點打擊對象。同時，合同的欺詐行為即是一種違法行為，又是一種受社會道德譴責的行為。它踐踏了市

2、場公平交易和誠實信用的法則，使被欺詐方當事人遭受經濟損失，有時是重大經濟損失，侵害他人的合法權益，違反法律法規(guī)禁止性規(guī)定，破壞當事人經濟活動和社會正常經濟秩序，敗壞了社會風氣，擾亂社會穩(wěn)定。同時這些合同欺詐行為的產生，直接影響著社會主義市場經濟的正常發(fā)育和新企業(yè)機制的建立和完善。針對其日益泛濫必須對其及時遏制，否則勢必干擾和阻礙我國經濟的正常運行。因此，研究合同欺詐的處理，對于減少合同欺詐行為帶來的損失，保證商品交易安全有序，維護市場經濟的繁榮和穩(wěn)定，促進社會主義經濟秩序的健康發(fā)展都有著十分重要的意義。關鍵詞：欺詐  原因預防 近年來，合同欺詐的違法活動日益猖獗，合同欺詐案

3、件日益增多。據有關統(tǒng)計資料記載：1993年在我國各級人民法院審理的經濟糾紛案件中，合同糾紛案件占92%，企業(yè)間簽訂的合同能夠得以順利履行的不到70%。各地工商行政機關檢查了52萬個企業(yè)簽訂的合同，發(fā)現不合格的合同多達20.7萬份，總金額為97.2萬元。1995年全國各級工商行政管理機關檢查了150萬家企業(yè)的合同簽訂情況，發(fā)現不合格合同34.9萬份，涉及金額291億元，全國的合同履行率僅為65%。全國公安機關2000年立案的合同詐騙案件1萬余起，涉案總值達64.6萬元。據介紹，2001年各級工商行政管理機關對49萬個企業(yè)的859萬份合同的簽訂履行情況進行了檢查，發(fā)現不合格的合同有42.9萬份，到

4、期未履行的合同有28.5萬份，違約合同1.08萬份，解除合同9.1萬份。據了解，目前利用合同進行詐騙的情況仍較突出，工商行政管理機關2002年共查處1.4萬起，涉及金額70多億元。不少合同簽訂者屢受欺詐，甚至破產倒閉。以上數字可以看出，合同陷阱無處不在。合同欺詐行為踐踏了市場公平交易與誠實信用的原則，擾亂了正常的經濟秩序。對日益泛濫的合同欺詐行為，作為一個企業(yè)負責人若不引起重視，就有可能跌入合同陷阱。對此，筆者從以下幾個方面對合同欺詐及其預防作一下論述與探討。一、   合同欺詐概述隨著社會主義市場經濟體制的建立和發(fā)展，我國的國民經濟迅速增長，經濟交往也日益增多。合同已作為經

5、濟交往的一種重要手段，它在我國經濟生活中有著不可替代的地位和作用，但合同欺詐一直困擾與破壞我國市場經濟的正常運行，已成為簽訂與履行合同急需解決的重要法律問題。特別是近幾年來，利用合同進行欺詐的違法行為越來越多，而且欺詐手法層出不窮，變化多端，涉及的地域也日益廣泛。針對日益泛濫的合同欺詐行為，若不及時加以遏制，必定阻擾我國改革開放的正常運行，以及社會主義市場經濟的建立。由于合同欺詐行為比較復雜，它不僅讓合同無效和撤銷，而且還常與合同糾紛、合同詐騙犯罪等法律問題相互摻雜在一起。造成人們對此行為認識上的混亂，并給司法審判工作帶來困難，這也是合同欺詐行為屢禁不止的重要原因之一。怎樣預防合同欺詐行為，已

6、成為當今社會各界特別是企業(yè)界關心的熱點問題。一般來說，合同欺詐是訂立合同的一方或幾方，以欺詐對方為目的，用虛構事實或隱瞞真相的欺騙方法，使對方遭受損失，從而使自己獲取非法利潤。這種作法嚴重擾亂了經濟秩序，人為的增大了市場經營者的風險系數。根據其性質不同，合同欺詐應包括一般合同欺詐和合同詐騙罪。但由于我國法律對這兩種欺詐行為尚無明確界定，以致造成人們對合同欺詐行為認識上的混亂，其實合同欺詐是一個廣義的、抽象的概念。具體到實踐中，可能是一般合同欺詐行為，也可能構成詐騙罪，還可能表現為一般欺詐和詐騙罪的雙重性質。為了便于論述及分析，我們將合同欺詐分為合同一般合同欺詐和合同詐騙罪兩類，下面分別論述兩種

7、合同欺詐的含義與特征。(一)一般合同欺詐的含義與特征一般合同欺詐，是指一方當事人對他方當事人故意做虛假陳述，或者故意隱瞞事實真相，誘使他方當事人陷于認識錯誤而與其簽訂合同的欺詐行為。一般合同欺詐是合同欺詐中最常見的表現形式。一般的合同欺詐有如下特征:1.一般合同欺詐行為是欺詐方利用簽訂合同而實施的欺詐行為。無論欺詐方是實施積極的欺詐行為，如做虛假陳述，還是實施消極的欺詐行為，如隱瞞事實真相，則都是通過簽訂合同來實施其欺詐行為的。2.一般合同欺詐行為其欺詐行為在合同的行為階段就己開始實施。欺詐方在向被欺詐方發(fā)出要約時，做虛假的陳述或隱瞞事實真相，進而誘使被欺詐方與之簽訂合同。3.欺詐方誘使被欺詐

8、方訂立合同的目的在于使欺詐性的合同發(fā)生法律上的約束力，并通過合同的履行，實現欺詐方獲得一定的非法利益的目的。由此可見，一般合同欺詐不僅僅是以簽訂欺詐合同為目的，而是想通過這個表面合法的合同來達到獲取非法利益的目的。4.一般合同欺詐其欺詐手段是對所要訂立的合同中的主要條款或關鍵性內容作虛假陳述，或者隱瞞事實真相。通過這樣的手段，欺詐方從而使對方陷入錯誤認識，進而在意識表示不真實的情況下與他簽訂欺詐性的合同。其整個過程是：欺詐行為陷于錯誤作出錯誤意思表示簽訂合同?！爸荚谑瓜鄬θ俗龀鲇欣谧约旱姆尚袨椋缓笸ㄟ^雙方履行這個法律行為謀取一定的非法利益，其實質是謀利?！?.一般合同欺詐的法律后果。根據

9、我國民法通則第58條規(guī)定：“一方以欺詐、脅迫的手段或乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下所為的民事行為無效。”我國合同法第58條規(guī)定：“合同無效或被撤銷后，因該合同取得的財產，應當予以返還，不能返還或者沒有必要返還的，應當折價補償。有過錯的一方應當賠償對方因此所受到的損失，雙方都有過錯的，應當各自承擔相應的責任?！庇纱丝梢姡扇∑墼p手段訂立的合同是無效合同。合同所涉及的財產依照法律規(guī)定作以下處理。第一，返還財產和折價補償。合同被確認無效后，如果當事人接受的財產是實物，應返還實物；如果當事人接受的財產是貨幣，則應返還貨幣；如果當事人接受的財產是勞務或利益，不能返還的，應以當時國家規(guī)定的價格或同

10、類勞務的報酬標準折價返還。 第二，賠償損失。合同被確認無效后，欺詐方應賠償被欺詐方因欺詐行為的實施而遭受的損失。只要被欺詐方遭受了損失，并且這種損失是由于欺詐方的欺詐行為造成的，被欺詐方就可要求欺詐方賠償其損失，欺詐方負有賠償對方損失的義務。第三，收歸國庫。合同被確認無效后，將當事人合同項下的財產收歸國庫所有，這是對當事人故意損害國家利益或社會公共利益的行為所采取的一種懲罰手段。雙方都是故意的，返繳雙方己經取得或者約定取得的財產，收歸國庫所有，只有一方是故意的，故意一方應將從對方取得的財產返還給對方，非故意一方己經從對方取得或約定取得的財產應收歸國庫所有。（二）合同詐騙罪的含義與特征合同詐騙罪

11、，是指以非法占有公私財物為目的，根本沒有履行合同的誠意或沒有履行合同的能力。采取虛構事實或隱瞞真相的手法，通過訂立合同，騙取數額較大的公私財產的詐騙犯罪行為。合同詐騙罪是詐騙罪的一種較為突出的重要表現形式。合同詐騙罪不僅侵犯了公私財產所有權，而且也破壞了社會經濟秩序的正常運行。合同詐騙罪有以下特征：1合同詐騙罪在客觀方面的主要特征，就是行為人明知自己沒有履行合同的能力和擔保，仍采取虛構事實或隱瞞真相的欺詐手法，例如為騙取需方的信任，利用需方購買緊俏或便宜物資的心理，虛構貨源。明知自己所交貨物有瑕疵，而不告知對方。故意制造假象使被欺詐方產生錯覺，并使其違背自己的真實意思，“主動”、“自愿”地與之

12、簽訂合同，如受詐方向行為人交付財物。以達到騙取被詐方大量財物的目的。2合同詐騙罪在主觀方面的主要特征，就是行為人具有非法占有他人公私財物的目的，有詐騙的直接故意，但行為人是通過他與受欺詐方簽訂并履行合同來非法占有他人公私財物。這種詐騙的直接故意可以在簽訂合同之前也可以在簽訂合同之后，由于種種原因而產生欺詐的故意，進而采取虛構或隱瞞真相的手法，欺騙對方，達到侵占對方財物的目的。3利用合同進行詐騙在過程上，主要是詐騙人實施了以合同為詐騙手段的行為過程，此過程實際上包括前后相互聯(lián)系的兩個階段。前一階段，是詐騙人采取欺詐手段與其簽訂合同，并在合同中規(guī)定了附加條件。如要求被詐騙人必須先行支付一定數額的預

13、付款、定金或質保金等。后一階段，因被詐騙人因受騙已陷入錯誤的認識，必須“自愿”按合同規(guī)定或雙方約定把預付款或定金交給詐騙人。詐騙人利用“合同”騙得財物后，“合同”對他已毫無用處，只是一紙空文罷了，詐騙人只是利用“合同”的合法形式以達到非法占有他人財物的目的，而他本人根本沒有履行合同的誠意，也沒有履行合同的積極行為，有的甚至沒有履行合同的實際能力。4合同欺詐行為的法律后果。根據我國刑法的規(guī)定，合同詐騙罪是觸犯刑法，應當受到刑罰處罰的犯罪行為，行騙人應當承擔刑事責任。根據中華人民共和國刑法第224條規(guī)定，合同詐騙罪的法律后果“有下列情形之一的，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當事

14、人財物，數額較大的，處三年以下有期徒形或拘役，并處或單處罰金；數額巨大或有其他嚴重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金，數額特別巨大或有其他特別嚴重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或無期徒刑，并處罰金或沒收財產：1）以虛構的單位或冒用他人名義簽訂合同的；2）以偽造、變造、作廢的票據或其他虛假的產權證明作擔保的；3）沒有實際履行能力，以先履行小額合同或部分履行合同的方法，誘騙對方當事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；4）收受對方當事人給付的貨物、貨款、預付款或者擔保財產后逃匿的；5）以其他方法騙取對方當事人財物的?！崩煤贤M行詐騙，除上述幾個基本特征外，近年來，合同欺詐還表現出以下新特點（1）

15、0;    欺詐手法花樣翻新，五花八門。社會的進步和文化水平的提高，不法分子進行欺詐的手法也在不斷更新?lián)Q代。由過去的一般純欺騙型向目前智能欺騙型轉化。以前許多欺詐行為都是欺詐方與被欺詐方親自接觸，現在欺詐手段也實現了科技化，如利用傳真機詐騙。有的欺詐方專門鉆法制不健全的漏洞，以合法名義得逞；有的靠搜集市場信息，掌握被欺詐方心理特征，圍繞緊俏商品欺詐得逞。總之，欺詐手法越來越多，越來越難以識別。（2）欺詐手段的智能化。欺詐方在實施欺詐行為時往往偽裝簽約手續(xù)齊備，常持有較為齊備的手續(xù)。欺詐方還在不斷開發(fā)“智力”，研究欺詐對象的心理特征，經營狀況，并深入了解市場行情，仔

16、細研究合同的主要內容，然后想方設法向物色好的詐騙對象發(fā)出要約，訂約時裝得很誠懇，甚至主動要求到工商行政管理部門進行簽證或到公證部門進行公證，使被欺詐方放松警惕，從而給欺詐方留下可乘之機。（3）欺詐金額也日益增大。欺詐手法的變化多端和欺詐手法的難以識別，使許多企業(yè)或個人在簽約時放松警惕，受騙財產數額也日益增大。許多企業(yè)的產品由于長時間積壓，市場疲軟，急于推銷自己的產品而簽訂標的額較大的合同，以至掉進詐騙方的陷阱。（4）欺詐主體的團體化。以往，我國實行的是計劃經濟體制，利用合同進行欺詐的一般是個人，而現在市場經濟條件下，一些單位的主管人員或直接責任人員，明知本單位沒有履行能力或擔保能力，或者根本不

17、準備履約，利用對方對單位信任的心理，采取欺詐的手段與其他單位或個人簽訂合同，騙取他人公私財物供本單位生產、經營之用或中飽私囊。二、   合同的欺詐方式目前，合同欺詐方式多種多樣，五花八門，既有傳統(tǒng)的，也有更為隱蔽與險惡的欺詐方式。因此，了解并研究合同欺詐方式，有利于識破這種欺詐行為，防止上當受騙。同時要加強立法，采取有效防治措施，對合同的欺詐進行防范和治理，具有重大的經濟意義和社會意義。1欺詐一方當事人不具有簽訂合同的主體資格，通過采取偽造、假冒他人名義或虛構假合同主體與對方簽訂合同，進而騙取對方當事人的信任，以牟取非法利益。2欺詐方用偽造的身份證明、介紹信及其他證件，謊稱

18、能買到緊俏的物資或能幫助對方推銷商品，或聲稱自己有一批加工業(yè)務須找人承攬等，要求被欺詐方提供“好處費”、“活動費”或“提成費”等，一旦騙取這些費用，即逃之夭夭。         3欺詐方設置語言陷阱，讓對方受騙后也有口難辯，在合同條款的語言表達上，故意留下歧義。在簽約時作一種解釋，在履約時又作另一種解釋，讓對方打不得官司告不得狀，自認倒霉。如“貨到后付款”就沒有付款的時間下限，如分期供貨合同中“貨到全付款”是貨到了才全付款，還是貨一到就全部付款，還是多少貨付多少款，就有多種解釋。再如在訂立的合同價格條款中，以每“斤

19、”的價格規(guī)定，而在合同中以每公斤的價格履行，在發(fā)生糾紛時卻以“斤”指的是“公斤”作為理由。4欺詐方在與對方簽訂合同時，故意設立優(yōu)惠條款，讓對方覺得有利可圖，在其他方面喪失防范意識，掉進欺詐方設置的陷阱。5欺詐方根本沒有履行合同的能力。但采取欺騙的方法與被欺詐方簽訂并履行幾份小額合同，給被欺詐方造成自身重合同守信用履約能力強的假象，使被欺詐方喪失戒備，進而簽訂大額合同，騙取被欺詐方大量貨物或價款。6欺詐方一無資金，二無場地，三無設施和人員。也就是所謂的“皮包公司”以買空賣空為手段，引誘對方簽訂大額合同，套取資金和物資。7欺詐方騙取被欺詐方信任后與之簽訂合同。在簽訂合同時，先設立可以變更的條款，然

20、后再估計對方不能隨之變更時，突然提出變更關鍵條款，使對方進退兩難，以達到敲詐對方的目的。三、合同欺詐的原因近幾年的司法實踐表明，合同欺詐案件占全部欺詐案件的50%以上，個別地區(qū)甚至達到80%以上。但是否可以說，合同的廣泛應用是合同欺詐發(fā)生的原因呢？筆者認為，這種看法是不正確的。之所以出現許許多多的合同欺詐現象，主要是由以下原因造成的。（一）企業(yè)合同管理上的混亂合同是商品交換的法律形式，合同法是市場規(guī)則的基本表現形式。有的企業(yè)只注重產量的增長和利潤的增強，忽視對合同的嚴格管理，使合同的簽訂、合同的履行、合同的監(jiān)督以及合同文本、合同專用章的管理，缺乏健全的制度，給欺詐分子以可乘之機。（二）企業(yè)合同

21、簽約人員和管理人員素質低下有些企業(yè)合同的管理人員，法律意識水平低下，對合同的重要性認識不足。他們在經濟活動中的經驗不足，只想盡快發(fā)展生產經營，多簽合同，盡快盈利。有的企業(yè)由于經營狀況不太好更是急于推銷自己的產品，企業(yè)的合同管理人員往往急功近利，急于求成而導致詐騙，作為合同承辦人的簽約人員，應當熟悉合同法律知識，冷靜沉著耐心并謹慎警惕地簽訂合同。而有些合同簽約人員，在對方的高談闊論竭力鼓吹面前，疏忽麻痹，盲目簽約，過分相信所謂的“合同形式”甚至陷入騙局之后仍深信不疑。（三）職能部門執(zhí)法不嚴、查處不力對合同欺詐進行司法管理和行政管理的職能部門有公、檢、法、司法行政部門以及工商行政管理部門。對合同欺

22、詐案件，司法部門執(zhí)法不力、處理較輕，破案率低。作為合同行政管理機關的工商部門，對根本不具有開業(yè)條件，沒有履約能力的皮包公司不加認真審查就核準登記，發(fā)放營業(yè)執(zhí)照，使合法營業(yè)執(zhí)照成為欺詐分子用以證明自身主體資格和履約能力的一張王牌。當事人在受到欺詐之后，往往不知到哪投訴報案。即使及時投訴報案，工商部門也行動遲緩，不能根據當事人提供的線索及時主動的查處欺詐案件。還有的地方合同管理機關搞地方保護主義。因此，加強對日益泛濫的合同欺詐的預防和遏制己成為當務之急。四、合同欺詐的預防在當今市場經濟條件下，人們在相互的經濟交往中，法律意識不斷增強，只要做生意，就需要簽合同，簽合同就有可能出現合同欺詐，但并不能因

23、此就不進行經濟活動，更不能因此也以欺詐手段對付欺詐行為，對此應該有一個明確的態(tài)度，才能預防欺詐行為。合同欺詐行為的預防，既可以在合同訂立前進行，也可以在合同訂立時進行，還可以在合同履行過程中進行。如果發(fā)生經營風險之后，也能順利解決問題，最大限度的挽回損失。同時，對合同欺詐進行預防，它不僅是被欺詐的企業(yè)或個人的任務，而是包括工商、公安、檢察、法院、司法等部門在內的全社會的共同任務。尤其是作為立法機關的人民代表大會，也應加強、加快合同反欺詐立法，使合同反欺詐法律制度健全起來。企業(yè)如何有效地預防合同欺詐？筆者認為，合同欺詐的微觀預防就是從企業(yè)或生產經營者的角度尋求預防合同欺詐的對策和途徑。1企業(yè)簽訂

24、合同時，應嚴格審查對方的主體資格，不輕信對方，不和來歷不明或未加證實的一方訂立合同。合同主體資格的審查，就是審查合同當事人是否合格。在合同當事人不合格的情況下，合同是無效的。而不認真進行對簽約伙伴的主體資格審查，盲目簽訂合同，往往會使自己蒙受重大經濟損失。1）如果對方是公民，應審查其民事權利能力和民事行為能力。2）如果對方是個體工商戶，應看其是否按法定程序核準登記并領取營業(yè)執(zhí)照，其所從事的活動是否超出核準登記的經營范圍。例如批發(fā)零售獸藥的個體戶就不能經營人用藥。3）如果對方是法人的。第一，應看其是否是按國家法律規(guī)定，依照法定的審批程序成立的法人組織。第二，應看對方的合同承辦人是否為法人的法定代

25、表人或法定代表人所授權委托的委托代理人。第三，應審查對方法人的履約能力。2在簽訂合同時，嚴格審查合同內容。1）審查合同標的。標的是合同當事人的權利義務所指向的對象，如貨物、勞務、工程項目等。在訂立合同時，合同標的物名稱一定要用科學的名稱規(guī)定在合同中，避免當事人利用合同標的物名稱的不同實施欺詐行為。例如“小麥”在北方某些省份簡稱“麥”，那么在訂立合同時就不能簡單地寫成“麥”，而要用全稱“小麥”。2）審查合同的數量和質量。審查合同的數量條款，就是審查合同標的的數量，在合同中有無規(guī)定，規(guī)定得是否準確。審查合同的質量條款，就是審查合同標的的標準在合同中有無規(guī)定。3）審查價款或酬金條款。就是審查價款或酬

26、金在合同中有無規(guī)定，規(guī)定的是否明確肯定。有些合同當事人因價格難以確定，而在合同中簡單籠統(tǒng)書寫“暫按每臺××元，這是不明確的。4）審查履行的期限、地點和方式條款。履行的時間、地點和方式是合同中不可缺少的主要條款，必須在合同中明確規(guī)定。5）審查違約責任條款。就是審查在合同中，當事人對違約責任有無約定以及約定得是否明確具體。3企業(yè)簽訂合同時，應嚴格考查對方的履約能力。1）財產狀況審查。當事人的財產狀況是合同當事人履行合同和承擔違約責任的物質基礎。在簽訂合同時，應注意審查對方當事人的注冊資本數額以及其注冊資本和實有資金是否與所簽訂的合同相適應。審查其固定資產現有價值、所有權狀況，有無被設立擔保。還應審查付款方銀行存款的狀況。2）供貨能力審查。供方必須有必要的設備、原料、資金、技術等條件，能夠嚴格按合同所要求的質量、數量、條件及時生產出所需商品。3）履約信用審查?！昂贤仨殗朗亍?、“重合同守信用”是法律、法規(guī)對合同當事人最基本的要求。合同雙方當事人，只有講究誠實信用，嚴格履行合同所確定的權利和義務，相互給予協(xié)作照顧，才能最大限度的滿足雙方當事人簽訂合同的目的，現代商品經濟中，重合同守