2022年財務(wù)風(fēng)險自查報告

1、高品質(zhì)文檔2022年財務(wù)風(fēng)險自查報告 依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會福建監(jiān)管局關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知（閩證監(jiān)公司字 202119號）（以下簡稱”通知”）的要求，為貫徹通知的相關(guān)精神，切實(shí)有效地開展財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，不斷完善并有效執(zhí)行梅花傘業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)管理制度，提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，提高財務(wù)會計人員的整體素養(yǎng)，進(jìn)一步提升公司規(guī)范運(yùn)作水平，2021年3月28 日，公司制訂了關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的工作方案 (以下簡稱“工作方案”)，并成立專項(xiàng)活動領(lǐng)導(dǎo)小組。依據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的支配，本次專項(xiàng)活動時間為2021年4月至11月，分為三個階段

2、，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實(shí)施專項(xiàng)檢查階段、10月至11月為匯總分析和督導(dǎo)提高階段。 截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了梅花傘業(yè)股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報告(以下簡稱“自查報告”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第二屆董事會第二十六次會議審議通過?，F(xiàn)將本次專項(xiàng)活動的組織開展?fàn)顩r、自查內(nèi)容和發(fā)覺問題以及擬訂的整改措施(包括整改期限、整改責(zé)任人)等報告如下：一、專項(xiàng)活動組織與開展?fàn)顩r (一)依據(jù)工作方案，公司對本次專項(xiàng)活動作出如下組織部署： 1、公司總經(jīng)理組織召開專項(xiàng)活動領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組動員會并作出具 體部署，要求工作小組高度重視本

3、次專項(xiàng)活動，切實(shí)查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位，使公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高。 2、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員仔細(xì)學(xué)習(xí)福建監(jiān)管局通知、福建轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷和公司現(xiàn)有的各種財務(wù)制度與文件。 3、公司財務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動工作支配，就自查階段的分工、要求與時間支配等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間仔細(xì)完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查狀況提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。 4、公司審計部根據(jù)董事會審計委員會及工作方案的要求，制訂審計方案并準(zhǔn)時開展審計。 (二)依據(jù)工作方案，本次專項(xiàng)活動開展?fàn)顩r如下： 1、公司財務(wù)人員依據(jù)調(diào)查問卷分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財務(wù)會

4、計基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報告，逐條檢查，具體說明狀況，并形成自查工作底稿。 2、財務(wù)部經(jīng)理對財務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果具體復(fù)核，對自查發(fā)覺存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核。 3、財務(wù)負(fù)責(zé)人對財務(wù)部經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財務(wù)部按時提交專項(xiàng)活動自查報告。 4、按工作方案要求，財務(wù)部將自查底稿與自查報告提交公司審計部。 5、審計部根據(jù)制定的審計方案，依據(jù)福建監(jiān)管局相關(guān)文件要求對自查報告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核，審查自查底稿并就與財務(wù)掌握相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，同時向?qū)徲嬑瘑T會報告專項(xiàng)活動開展 狀況，聽取審計委員會對自查工作的指導(dǎo)。 6、

5、財務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展?fàn)顩r、自查內(nèi)容、發(fā)覺問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責(zé)任人等狀況向總經(jīng)理作出全面匯報。審計部就專項(xiàng)活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計報告提交董事會審計委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報。 7、依據(jù)自查狀況與內(nèi)部審計狀況，形成了專項(xiàng)活動的自查報告提交董事會審議。二、自查工作的內(nèi)容 依據(jù)中華人民共和國會計法、企業(yè)內(nèi)部掌握基本規(guī)范、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、會計電算化管理方法、會計檔案管理方法等相關(guān)規(guī)定，公司逐項(xiàng)對比調(diào)查問卷進(jìn)行了仔細(xì)、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和掌握、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和掌握、母

6、公司對子公司財務(wù)管理和掌握等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在肯定不足之處需進(jìn)一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，仔細(xì)加以落實(shí)。三、自查結(jié)果及整改措施 （一）財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本狀況 1、公司依據(jù)中華人民共和國會計法的規(guī)定，設(shè)置會計機(jī)構(gòu)及財務(wù)人員。 2、公司根據(jù)國家會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求和公司章程、公司財務(wù)會計管理制度的規(guī)定，選聘主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在財務(wù)管理方面具有良好的管理閱歷，有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)力量。 3、公司對主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負(fù)責(zé)人

7、、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。 4、主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負(fù)責(zé)人系董事長之妻弟，會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際掌握人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在 親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。 5、公司依據(jù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，依據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求?，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)學(xué)問和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。 6、公司財務(wù)會計管理制度依據(jù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。 7、會計人員的工作崗位嚴(yán)格實(shí)行定期輪換，會計人員任用實(shí)際實(shí)行了回避，但尚未形成書面制度。 整改措施：修訂公司財務(wù)會計管理制度，對會計人員的工作崗位實(shí)行定期輪換及會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。 整改期限：2021年9月30日前 整改責(zé)任人：財務(wù)總監(jiān)、主管會計工作負(fù)責(zé)人 8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓舞會計人員自行參與各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試，財務(wù)會計管理制度中明確要求公司財會工作人員須參與連續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)。 9、公司財務(wù)人員的聘任都是通過參與人才聘請會或是通過網(wǎng)絡(luò)人才聘請?jiān)囉煤细窈箐浻谩?（二）會計