16年會(huì)計(jì)事務(wù)所關(guān)于遠(yuǎn)大特材定增意見(jiàn)書(shū)

1、山東德衡關(guān)于山東遠(yuǎn)大特材股票合法合規(guī)性的法律意見(jiàn)書(shū)山東德衡地址：山東省青島市市南區(qū)中路 2 號(hào)海航中心 1 號(hào)樓 34 層：傳真：266071山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)目錄釋義.2一、本次股票符合豁免向監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)股票的條件.5二、對(duì)象符合關(guān)于投資者適當(dāng)性制度的有關(guān)規(guī)定.5三、過(guò)程及結(jié)果合法合規(guī)性的說(shuō)明.10四、本次股票簽署的相關(guān)合同等法律文件是否合法合規(guī)及是否存在特殊條款.11五、本次股票的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排.13六、公司本次的對(duì)象進(jìn)行私募投資基金備案/登記情況.13七、本次股票是否存在“股權(quán)代持”.14八、本次股票是否存在“持股平臺(tái)”.14九、結(jié)論意見(jiàn).151山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)釋義本法律意見(jiàn)書(shū)中，除非文

2、義另有所指，下列簡(jiǎn)稱具有如下特定意義：詞語(yǔ)或簡(jiǎn)稱含義遠(yuǎn)大特材、公司指山東遠(yuǎn)大特材股轉(zhuǎn)公司指中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)指中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)監(jiān)會(huì)指券監(jiān)督管理委員會(huì)本次股票、本次指山東遠(yuǎn)大特材本次向特定對(duì)象股票之行為高新創(chuàng)投指山東省高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)投資巨能鐵路指能鐵路器材資本指山東省資本市場(chǎng)發(fā)展股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）投資指投資中泰齊東指山東中泰齊東世華節(jié)能投（有限合伙）指山東創(chuàng)業(yè)指山東創(chuàng)業(yè)投資奕指青島奕創(chuàng)業(yè)投（有限合伙）聊城立德指聊城立德創(chuàng)業(yè)投資管理中心（有限合伙）溫州海匯指溫州業(yè)投（有限合伙）指科技創(chuàng)新投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）上海志文指上海志文股權(quán)投（有限合伙）山東紅橋指山東紅橋創(chuàng)業(yè)投資

3、方案指山東遠(yuǎn)大特材股票方案認(rèn)購(gòu)協(xié)議指本次公司與認(rèn)購(gòu)對(duì)象簽署的定向股票認(rèn)購(gòu)協(xié)議認(rèn)購(gòu)公告指山東遠(yuǎn)大特材股票認(rèn)購(gòu)公告驗(yàn)資報(bào)告指大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 3 日出具的驗(yàn)資報(bào)告（編號(hào)：大信驗(yàn)字2016第3-00048 號(hào)）公司法指中民公司法法指中民法業(yè)務(wù)細(xì)則指中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)投資者適當(dāng)性細(xì)則指中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則（試行）管理辦法指非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法（2013 年修訂）本所指山東德衡師指律師、律師山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)山東德衡關(guān)于山東遠(yuǎn)大特材股票合法合規(guī)性的法律意見(jiàn)書(shū)德衡（青）律意見(jiàn)（2016）第 219 號(hào)致：山

4、東遠(yuǎn)大特材本所接受遠(yuǎn)大特材的委托，作為公司本次的專項(xiàng)法律顧問(wèn)，根據(jù)公司法、法、管理辦法、業(yè)務(wù)細(xì)則等相關(guān)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本法律意見(jiàn)書(shū)。為出具本法律意見(jiàn)書(shū)，師如下：（一）師依據(jù)本法律意見(jiàn)書(shū)出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實(shí)，并基于對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解和對(duì)我國(guó)現(xiàn)行等相關(guān)規(guī)定之理解，按照律師行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、道德規(guī)范和勤勉盡責(zé)精神，出具本法律意見(jiàn)書(shū)。師已嚴(yán)格履行法定職責(zé)，對(duì)遠(yuǎn)大特材本次所涉及的相關(guān)材料及有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了核查驗(yàn)證，對(duì)本次的及法律問(wèn)題法律意見(jiàn)保證本法律意見(jiàn)書(shū)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏。（二）師僅就與本次有關(guān)的法律問(wèn)題法律意見(jiàn)，并

5、不對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)、審計(jì)等專業(yè)事項(xiàng)意見(jiàn)。在本法律意見(jiàn)書(shū)中對(duì)驗(yàn)資等內(nèi)容的描述，均為對(duì)有關(guān)中介機(jī)構(gòu)出具的文件的引述，并不代表師對(duì)該等內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性的或做出任何明示或默示的保證。（三）遠(yuǎn)大特材已經(jīng)承諾其向本所提供的為出具本法律意見(jiàn)書(shū)必需的、真實(shí)的原始材料、副本材料或口頭陳述均真實(shí)、合法、有效；文件上所有簽字和均真實(shí)、有效；副本材料或復(fù)印件與原件一致。上述材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏并且來(lái)源合法。山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)（四）對(duì)于本法律意見(jiàn)書(shū)而又無(wú)證據(jù)支持的事實(shí)，師依賴有關(guān)遠(yuǎn)大特材或其他有關(guān)出具的證明文件以及與本次有關(guān)的其他中介機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告和專業(yè)意見(jiàn)出具本法律意見(jiàn)書(shū)。（五）本所及

6、師同意將本法律意見(jiàn)書(shū)作為遠(yuǎn)大特材本次所必備的法律文件，隨同其他申報(bào)材料一同上報(bào)，并愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（六）本法律意見(jiàn)書(shū)遠(yuǎn)大特材本次之目的使用，不得用作任何其他目的。本法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)作為一個(gè)整體使用，不應(yīng)分解使用或進(jìn)行可能導(dǎo)致歧義的部分引述。僅師對(duì)本法律意見(jiàn)書(shū)作出解釋或說(shuō)明。基于以上和保證，本所就遠(yuǎn)大特材本次的有關(guān)法律事項(xiàng)，法律意見(jiàn)如下：一、本次股票符合豁免向監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)股票的條件管理辦法第四十五條規(guī)定：“在中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓股票的公眾公司向特定對(duì)象股票后股東累計(jì)不超過(guò) 200 人的，監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)，由中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)自律管理，但對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合本辦法第三十九條的規(guī)定?！备鶕?jù)公司提供的資

7、料并經(jīng)師核查，截止股權(quán)登記日（2016 年 8 月 31日），人股東為 57 名，其中包括自然人股東 37 名、機(jī)構(gòu)股東 20 名；本次后，股東為 62 名，其中包括自然人股東 38 名、機(jī)構(gòu)股東 24 名，股東人數(shù)累計(jì)未超過(guò) 200 人。根據(jù)方案、認(rèn)購(gòu)協(xié)議、認(rèn)購(gòu)公告、驗(yàn)資報(bào)告并經(jīng)本所律師核查，師認(rèn)次股票完成后，遠(yuǎn)大特材股東人數(shù)累計(jì)不超過(guò) 200 人，符合管理辦法第四十五條規(guī)定的豁免向監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)股票的條件。二、對(duì)象符合關(guān)于投資者適當(dāng)性制度的有關(guān)規(guī)定根據(jù)管理辦法第三十九條規(guī)定，“本辦法所稱股票包括向特定對(duì)象股票導(dǎo)致股東累計(jì)超過(guò) 200 人，以及股東人數(shù)超過(guò) 200 人的公眾公司向山東德衡法律意

8、見(jiàn)書(shū)特定對(duì)象股票兩種情形。前款所稱特定對(duì)象的范圍包括下列機(jī)構(gòu)或者自然人：（一）公司股東；（二）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理、員工；（三）符合投資者適當(dāng)性管理規(guī)定的自然人投資者、法人投資者及其他組織。公司確定對(duì)象時(shí)，符合本條第二款第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)規(guī)定的投資者合計(jì)不得超過(guò) 35 名。員工的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)由公司董事會(huì)提名，并向全體員工公示和征求意見(jiàn)，由監(jiān)事會(huì)明確意見(jiàn)后，經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)?！备鶕?jù)投資者適當(dāng)性細(xì)則第三條規(guī)定，“下列機(jī)構(gòu)投資者可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓：（一）資本 500 萬(wàn)元以上的法人機(jī)構(gòu)；（二）實(shí)繳出資總額 500 萬(wàn)元以上的合伙企業(yè)?！备鶕?jù)投資者適當(dāng)性細(xì)則第五條規(guī)定，“同時(shí)符

9、合下列條件的自然人投資者可以申請(qǐng)參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓：（一）投資者本人名下前一日日終類資產(chǎn)市值 500 萬(wàn)元以上。類資產(chǎn)包括客戶結(jié)算資金、在滬深所和轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的股票、基金、債券、券商集合產(chǎn)品等，信用賬戶資產(chǎn)除外。（二）具有兩年以上投資經(jīng)驗(yàn)，或具有會(huì)計(jì)、金融、投資、財(cái)經(jīng)等相關(guān)專業(yè)背景或培訓(xùn)經(jīng)歷。投資經(jīng)驗(yàn)的起算時(shí)點(diǎn)為投資者本人名下賬戶在轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、上海所或所發(fā)生首筆股票之日?！备鶕?jù)投資者適當(dāng)性細(xì)則第六條規(guī)定，“下列投資者可以參與掛牌公司股票：（一）非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法第三十九條規(guī)定的投資者；（二）符合參與掛牌公司股票公開(kāi)轉(zhuǎn)讓條件的投資者。”根據(jù)公司提供的方案、認(rèn)購(gòu)協(xié)議、認(rèn)購(gòu)公告、驗(yàn)資報(bào)告

10、和認(rèn)購(gòu)對(duì)象關(guān)于所持轉(zhuǎn)讓限制、股權(quán)糾紛、關(guān)聯(lián)的（以下簡(jiǎn)稱“”）等相關(guān)資料，遠(yuǎn)大特材本次對(duì)象共計(jì) 9 名，包括 4 名在冊(cè)股東及 5 名符合管理辦法、投資者適當(dāng)性細(xì)則以及業(yè)務(wù)細(xì)則等有關(guān)規(guī)定的合規(guī)投資者，各對(duì)象認(rèn)購(gòu)情況如下：序號(hào)認(rèn)購(gòu)對(duì)象名稱認(rèn)購(gòu)數(shù)量（股）認(rèn)購(gòu)價(jià)格（元/股）認(rèn)購(gòu)金額（元）認(rèn)購(gòu)方式山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)1、在冊(cè)股東（1）投資（2）高新創(chuàng)投（3）資本統(tǒng)一信用代碼91370000723862595H資本116,572 萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所濟(jì)南市路 166 號(hào)企業(yè)類型公司(非自然人投資或控股的法人獨(dú)資)法定代表人王飚經(jīng)營(yíng)期限2000 年 6 月 16 日至長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)范圍創(chuàng)業(yè)投資， 其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機(jī)構(gòu)或個(gè)

11、人的創(chuàng)業(yè)投資，創(chuàng)業(yè)投資咨詢，為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務(wù)，參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與創(chuàng)業(yè)投資管理顧問(wèn)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一信用代碼91371400771035391J資本10,220 萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所山東省德州市技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)三八東路1266 號(hào)(泰和鑫源國(guó)際三層 357 室)企業(yè)類型公司(自然人投資或控股)法定代表人經(jīng)營(yíng)期限2004 年 10 月 14 日至 2024 年 10 月 13 日經(jīng)營(yíng)范圍以自有資產(chǎn)對(duì)外投資（金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，不得從事吸收存款、融資擔(dān)保、代客等金融業(yè)務(wù)）在冊(cè)股東1投資1,200,0003.354,020,000.00現(xiàn)金2資本3,000,0003.3510,050,000.00現(xiàn)金3高新創(chuàng)投3

12、,454,7373.3511,573,368.95現(xiàn)金4巨能鐵路75,1143.35251,631.90現(xiàn)金外部投資者5中泰齊東5,970,1493.3519,999,999.15現(xiàn)金61,000,0003.353,350,000.00現(xiàn)金7創(chuàng)業(yè)4,000,0003.3513,400,000.00現(xiàn)金8奕3,000,0003.3510,050,000.00現(xiàn)金93,300,0003.3511,055,000.00現(xiàn)金合計(jì)25,000,000-83,750,000.00-山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)（4）巨能鐵路2、新增外部投資者（1）中泰齊東根據(jù)中泰齊東提供相關(guān)資料、說(shuō)明并經(jīng)師核查，中泰齊東實(shí)繳出資額為

13、 20,000 萬(wàn)元，符合投資者適當(dāng)性制度的有關(guān)規(guī)定，屬于私募投資基金并已辦理私募投資基金備案手續(xù)。（2）統(tǒng)一信用代碼資本5,100 萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所德城區(qū)新港前街 56 號(hào)企業(yè)類型公司法定代表人經(jīng)營(yíng)期限2000 年 9 月 6 日至長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)范圍潔凈型煤技術(shù)研發(fā)、 、銷售；環(huán)保爐具經(jīng)銷；粘合劑（不含化學(xué)品）技術(shù)研發(fā)、粘合劑（不含 化學(xué)品）銷售；蔬菜、果品批發(fā)；煤炭批發(fā)經(jīng)營(yíng)。機(jī)電 、化工 （不含 、 、食用及易制毒化學(xué)品）、建材（不含木材）、紡織品、服裝銷售；貨物及技術(shù) 業(yè)務(wù)；倉(cāng)儲(chǔ)經(jīng)營(yíng)（不含 品及 品）；貨物裝卸（上述統(tǒng)一信用代碼91371000MA3C41C04C經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所山東省威海市火炬高技術(shù)產(chǎn)業(yè)

14、開(kāi)發(fā)區(qū)和興路 1396-7 號(hào)企業(yè)類型有限合伙企業(yè)執(zhí)行事務(wù)中泰世華節(jié)能投資星合伙期限2015 年 12 月 15 日至 2025 年 12 月 15 日經(jīng)營(yíng)范圍以自有資金對(duì)節(jié)能領(lǐng)域的投資及股權(quán)投資統(tǒng)一信用代碼91371425328341546M資本1,500 萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所山東省開(kāi)發(fā)區(qū)緯四路以北、名嘉中路以東-7企業(yè)類型公司(自然人投資或控股)法定代表人經(jīng)營(yíng)期限2015 年 1 月 15 日至長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)范圍鐵路鋼軌配件及材料的批發(fā)、零售統(tǒng)一信用代碼91370303MA3C011E75經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所山東省淄博市高新區(qū)魯泰大道 51 號(hào)高創(chuàng)新園 A 座 2312 房間企業(yè)類型有限合伙企業(yè)執(zhí)行事務(wù)合伙期限20

15、15 年 11 月 11 日至 2022 年 11 月 10 日經(jīng)營(yíng)范圍以自有資金進(jìn)行投資（不得經(jīng)營(yíng)金融、 、期貨、 、 、融資等相關(guān)業(yè)務(wù)），投資咨詢（不含消費(fèi)儲(chǔ)值及類似相關(guān)業(yè)務(wù)）及投資管理服務(wù)山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)根據(jù)提供的相關(guān)資料、并經(jīng)師核查，資本為 5,100 萬(wàn)元，全部為股東以自有資金出資，經(jīng)營(yíng)范圍主要為潔凈型煤技術(shù)研發(fā)、銷售等，不屬于非公開(kāi)方式募金設(shè)立的私募投資基金，亦不直接從事私募基金管理人業(yè)務(wù)。（3）創(chuàng)業(yè)根據(jù)創(chuàng)業(yè)提供相關(guān)資料、并經(jīng)師核查，創(chuàng)業(yè)資本為 15,600 萬(wàn)元，全部為股東以自有資金出資，不屬于非公開(kāi)方式募金設(shè)立的私募投資基金，亦不直接從事私募基金管理人業(yè)務(wù)。（4）奕根據(jù)奕提供

16、相關(guān)資料、說(shuō)明并經(jīng)師核查，奕實(shí)繳出資額為 10,101 萬(wàn)元，符合投資者適當(dāng)性制度的有關(guān)規(guī)定，屬于私募投資基金并已辦理私募投資基金備案手續(xù)。(5)男，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)居留權(quán)，號(hào)碼：31022619700214*，住址：上海市奉賢區(qū)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)陳家村 103 號(hào)。根據(jù)申銀萬(wàn)國(guó)上海奉賢區(qū)人統(tǒng)一信用代碼91370212MA3C56F370經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所山東省青島市嶗山區(qū)松嶺路 169 號(hào) 1 號(hào)樓B 區(qū) 501 房間企業(yè)類型有限合伙企業(yè)執(zhí)行事務(wù)合伙期限2016 年 1 月 6 日至 2023 年 1 月 5 日經(jīng)營(yíng)范圍創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機(jī)構(gòu)或個(gè)人的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)；創(chuàng)業(yè)投資咨詢業(yè)務(wù)；為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)

17、業(yè)管理服務(wù)業(yè)務(wù)；參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與創(chuàng)業(yè)投資管理顧問(wèn)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一信用代碼91370613559926306Y經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所萊山區(qū)迎春大街 131 號(hào)企業(yè)類型其他公司執(zhí)行事務(wù)合伙期限2010 年 8 月 12 日至 2026 年 8 月 12 日經(jīng)營(yíng)范圍創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，其他創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)等機(jī)構(gòu)或個(gè)人的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，創(chuàng)業(yè)投資咨詢業(yè)務(wù)，為創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)管理服務(wù)業(yè)務(wù)，參與設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)與創(chuàng)業(yè)投資管理顧問(wèn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)范圍、限制經(jīng)營(yíng)的除外，涉及行政的， 待取得后方可經(jīng)營(yíng)）。以下范圍限分公司經(jīng)營(yíng)：鐵路線共用山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)民中路營(yíng)業(yè)部于 2016 年 9 月 29 日出具的業(yè)務(wù)受理情況表，業(yè)務(wù)顯示為“股轉(zhuǎn)投資者，兩網(wǎng)

18、及退市投資者”。根據(jù)上述對(duì)象提供的資料并經(jīng)師核查，上述對(duì)象中：（1）和創(chuàng)業(yè)均為法人，資本均超過(guò) 500 萬(wàn)元；（2）中泰齊東和合伙企業(yè)，實(shí)繳出資總額超過(guò) 500 萬(wàn)元；（3，自然人，根據(jù)申銀萬(wàn)國(guó)上海奉賢區(qū)中路營(yíng)業(yè)部于 2016年9月 29 日出具的業(yè)務(wù)受理情況表，其為股轉(zhuǎn)公司投資人。（4）其余對(duì)象均為公司在冊(cè)股東。綜上，師認(rèn)次股票的對(duì)象符合管理辦法第三十九條以及投資者適當(dāng)性細(xì)則第五條、第六條的規(guī)定，對(duì)象符合監(jiān)會(huì)及股轉(zhuǎn)公司關(guān)于投資者適當(dāng)性制度的有關(guān)規(guī)定，具備參與本次股票的投資者適當(dāng)性條件。三、過(guò)程及結(jié)果合法合規(guī)性的說(shuō)明（一）本次的議事程序是否合規(guī)2016年8月 14 日，公司召開(kāi)第一屆董事會(huì)第六

19、次會(huì)議，審議通過(guò)了關(guān)于山東遠(yuǎn)大特材股票方案的議案、關(guān)于修改山東遠(yuǎn)大特材章程的議案、關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)董事會(huì)全權(quán)辦理本次股票及其相關(guān)事宜的議案和關(guān)于提請(qǐng)召開(kāi) 2016 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)的議案等議案。2016年9月3 日，公司召開(kāi) 2016 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，出席本次股東大會(huì)的股東（包括股東委托代表）共計(jì) 24 人，代表公司89,953,464 萬(wàn)股，占公司總數(shù)的 69.19%。本次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了關(guān)于山東遠(yuǎn)大特材股票方案的議案、關(guān)于修改山東遠(yuǎn)大特材科技章程的議案和關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)董事會(huì)全權(quán)辦理本次股票及其相關(guān)事宜的議案等議案。山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)2016年9月 12 日，遠(yuǎn)大特材發(fā)布了

20、認(rèn)購(gòu)公告。2016年9月 14 日至 10月 20日 對(duì)象就本次股票的進(jìn)行了認(rèn)購(gòu)。根據(jù)方案、公司第一屆董事會(huì)第六次會(huì)議以及 2016 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)會(huì)議文件，本次為不確定對(duì)象的股票。根據(jù)公司說(shuō)明并經(jīng)師核查，公司第一屆董事會(huì)第六次會(huì)議和 2016 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議本次相關(guān)議案時(shí)不涉及關(guān)聯(lián)董事或關(guān)聯(lián)股東回避表決的事項(xiàng)。綜上，師認(rèn)次已獲董事會(huì)、股東大會(huì)審議通過(guò)，會(huì)議的召開(kāi)、召集、表決程序、出席資格符合公司法和公司章程的規(guī)定，會(huì)議所作出的決議合法、合規(guī)、有效。（二）本次已依法辦理繳款及驗(yàn)資經(jīng)核查，本次的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格。根據(jù)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所

21、（特殊普通合伙）出具的驗(yàn)資報(bào)告，截止 2016 年 10 月 20 日，公司已收到山東中泰齊東世華節(jié)能投(有限合伙)等 9 位投資者實(shí)際認(rèn)購(gòu) 25,000,000 股的投資款共計(jì)83,750,000.00 元，每股面值 1 元，每股價(jià) 3.35 元，扣除各項(xiàng)費(fèi)用人民幣 903,773.58 元，其中新增資本25,000,000.00 元，增加資本公積57,846,226.42 元。綜上，師認(rèn)為，公司本次股票已依法取得其內(nèi)部機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，相關(guān)會(huì)議召開(kāi)程序、表決方式符合有關(guān)及公司章程的規(guī)定，審議表決結(jié)果合法有效。認(rèn)購(gòu)對(duì)象的股票認(rèn)購(gòu)款經(jīng)具有期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資確認(rèn)均已繳納，人的本次股票結(jié)

22、果合法有效。四、本次股票簽署的相關(guān)合同等法律文件是否合法合規(guī)及是否存在特殊條款截止 2016 年 10 月 20次股票的對(duì)象全部與公司簽訂了認(rèn)購(gòu)協(xié)議，約定了對(duì)象擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)和價(jià)格、認(rèn)購(gòu)方式和繳款時(shí)間、認(rèn)山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)購(gòu)款的驗(yàn)證、承諾及保證以及合同的成立與生效等事項(xiàng)。根據(jù)認(rèn)購(gòu)協(xié)議并經(jīng)師核查，公司與對(duì)象簽署的認(rèn)購(gòu)協(xié)議當(dāng)事人主體資格均合法、有效，意思表示真實(shí)、自愿，且該協(xié)議內(nèi)容不存在違反的強(qiáng)制性規(guī)定和公共利益的情形，該協(xié)議合法有效。根據(jù)認(rèn)購(gòu)協(xié)議、方案以及驗(yàn)資報(bào)告，本次的新增股份全部由對(duì)象以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)，不存在以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)的情形。根據(jù)中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)于 2016 年 8月8 日發(fā)布的關(guān)于發(fā)布&l

23、t;掛牌公司股票常見(jiàn)問(wèn)題解答（三）募金管理、認(rèn)購(gòu)協(xié)議中特殊條款、特殊類型掛牌公司融資>、認(rèn)購(gòu)協(xié)議并經(jīng)師核查，公司與發(fā)行對(duì)象簽署的認(rèn)購(gòu)協(xié)議中不包含業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償、回購(gòu)、反稀釋等特殊條款（以下簡(jiǎn)稱“特殊條款”），且不存在以下情形：1掛牌公司作為特殊條款的義務(wù)承擔(dān)主體。2限制掛牌公司未來(lái)股票融資的價(jià)格。3強(qiáng)制要求掛牌公司進(jìn)行權(quán)益分派，或不能進(jìn)行權(quán)益分派。4掛牌公司未來(lái)再融資時(shí)，如果新投資方與掛牌公司約定了優(yōu)于本次的條款，則相關(guān)條款自動(dòng)適用于本次認(rèn)購(gòu)方。5認(rèn)購(gòu)方不經(jīng)掛牌公司內(nèi)部決策程序直接向掛牌公司派駐董事或者派駐的董事對(duì)掛牌公司經(jīng)營(yíng)決策享有一票否決權(quán)。6不符合相關(guān)規(guī)定的優(yōu)先權(quán)條款。7其他損害掛

24、牌公司或者掛牌公司股東合法權(quán)益的特殊條款。綜上，師認(rèn)為，認(rèn)購(gòu)協(xié)議系各方主體真實(shí)意思表示，內(nèi)容合法有效，與本次股票相關(guān)的合同等法律文件合法合規(guī)，對(duì)公司及對(duì)象具有法律約束力，不存在特殊條款，符合公司法、法和管理辦法等相關(guān)的規(guī)定。山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)五、本次股票的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排本次股票，公司在冊(cè)股東的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)安排：根據(jù)方案，審議本次股票方案的股東大會(huì)股權(quán)登記日在冊(cè)的股東均享有本次股票的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)。參與優(yōu)先認(rèn)購(gòu)的在冊(cè)股東應(yīng)于審議批準(zhǔn)本次股票方案的股東大會(huì)召開(kāi)后 5 個(gè)工作日內(nèi)將其簽署的股票認(rèn)購(gòu)協(xié)議掃描件發(fā)至公司指定郵箱 ydtc,并將簽署的股票認(rèn)購(gòu)協(xié)議原件向公司寄出，并在股票認(rèn)購(gòu)公告中指定日期前將認(rèn)購(gòu)資金

25、存入公司指定賬戶，逾期視為放棄本次股票認(rèn)購(gòu)權(quán)。2016年9月3 日，公司召開(kāi) 2016 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)，審議了本次股票方案。經(jīng)公司說(shuō)明并經(jīng)師查驗(yàn)，截至 2016 年 9 月 10 日，公司未收到在冊(cè)股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。綜上，師認(rèn)為，公司本次股票現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)的結(jié)果符合業(yè)務(wù)細(xì)則等相關(guān)的規(guī)定。對(duì)象進(jìn)行私募投資基金備案/登記情況六、公司本次的（一）本次股票新增外部投資者核查本次股票的對(duì)象共 9 名，其中新增外部投資者共 5 名，涉及的私募基金及備案情況如下：（二）在冊(cè)股東核查截至本次股權(quán)登記日，遠(yuǎn)大特材股東人數(shù)為 57 名，其中涉及的私募投資基金及備案情況如下：序號(hào)在冊(cè)股東名稱備案情況1高新創(chuàng)

26、投已于 2014 年 5 月 20 日完成私募基金備案登記， 基金編號(hào)為 SD3054序號(hào)認(rèn)購(gòu)對(duì)象名稱備案情況說(shuō)明1中泰齊東已于 2016 年 1 月 19 日完成私募基金備案登記，基金編號(hào) SE09502奕已于 2016 年 6 月 27 日完成私募基金備案登記，基金編號(hào)為 SK4220山東德衡法律意見(jiàn)書(shū)綜上，經(jīng)師核查，遠(yuǎn)大特材本次股票的對(duì)象和在冊(cè)股東中涉及私募基金的股東均已完成私募基金備案登記。七、本次股票是否存在“股權(quán)代持”本次股票對(duì)象包括部分在冊(cè)股東及外部投資者，根據(jù)方案、認(rèn)購(gòu)公告以及對(duì)象提供的相關(guān)材料和出具的，本次股票對(duì)象認(rèn)購(gòu)的遠(yuǎn)大特材，均系認(rèn)購(gòu)對(duì)象真實(shí)自愿持有，不存在委托持股、持股或其他利益安排的情況。八