農(nóng)民群體分化情況下農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新初探-

1、作者簡介:李燁紅(1970,女,湖北第二師范學(xué)院副教授?；痦?xiàng)目:湖北省教育廳人文社會科學(xué)研究項(xiàng)目“完善湖北農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的可行性研究”的階段性研究成果。項(xiàng)目編號:2007y178隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會轉(zhuǎn)型,我國農(nóng)民群體出現(xiàn)了分化。然而,我國現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然沿用改革開放初期以發(fā)達(dá)地區(qū)為試點(diǎn)形成的模式,這種單一模式已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)民群體分化的現(xiàn)實(shí),致使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨著巨大壓力。構(gòu)建一個(gè)既有統(tǒng)一制度框架,又能適應(yīng)農(nóng)民群體分化特征的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,已是當(dāng)務(wù)之急。一、農(nóng)民群體分化現(xiàn)狀1.農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者或純農(nóng)民。指生活在農(nóng)村、純粹從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、主要靠農(nóng)業(yè)獲取收入的人群。在工

2、業(yè)化、城鎮(zhèn)化和現(xiàn)代化的過程中,這一階層在不斷縮小。1978年全國從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)生產(chǎn)的從業(yè)人員為28318萬人,占農(nóng)村從業(yè)人員的70.53%:1988年為59.35%,2000年僅為46.88%。由于農(nóng)業(yè)收入相對較低以及城市生活的影響,年輕和文化水平較高的農(nóng)民的非農(nóng)轉(zhuǎn)化趨勢日益明顯,外出流動(dòng)人員的平均年齡為33.4歲,初中學(xué)歷以上者的占比為59.5%。留在農(nóng)村務(wù)農(nóng)的往往是一些文化水平低、年齡較大的農(nóng)民,這一群體無論從經(jīng)濟(jì)收入還是從社會地位來看都屬于“弱勢群體”。2.農(nóng)民工。是指戶籍仍在農(nóng)村但已經(jīng)完全脫離或基本脫離傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng),在城鎮(zhèn)務(wù)工的一類社會群體。1988年,外出就業(yè)的農(nóng)村勞動(dòng)力已

3、經(jīng)超過2000萬人,而到2002年,進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)村勞動(dòng)力接近1.18億人,增長速度非?？臁＾r(nóng)民工群體本身構(gòu)成比較復(fù)雜,根據(jù)他們的城市化和流動(dòng)性的程度基本上可分為兩類。一類是少量的完全市民化、有固定工作和固定住所的農(nóng)民工,這部分農(nóng)民的收入水平和生活狀態(tài)在農(nóng)民群體中大體屬于中上水平。另一類是大量的無相對穩(wěn)定的住所且無穩(wěn)定職業(yè)的農(nóng)民工。他們的流動(dòng)性很強(qiáng)。他們往往從事低級的體力勞動(dòng),收入和待遇都較低,其經(jīng)濟(jì)水平和生活狀態(tài)大體屬于中下水平。3.經(jīng)營型農(nóng)民。主要包括個(gè)體工商戶和私營企業(yè)主。這部分群體改革開放以來發(fā)展很快。1989年農(nóng)村個(gè)體工商業(yè)戶數(shù)為878萬戶,1994年達(dá)到1467萬戶,1998年為19

4、43萬戶。而根據(jù)國家工商行政管理總局和國家統(tǒng)計(jì)局的統(tǒng)計(jì)資料,到2001年底,全國登記的私營企業(yè)已達(dá)202.85萬戶,其中農(nóng)村78.89萬戶。經(jīng)營型農(nóng)民也有很高的流動(dòng)性,他們根據(jù)各種投資機(jī)會和業(yè)務(wù)經(jīng)營的需要,在全國各地從事加工、貿(mào)易、服務(wù)業(yè)等各種經(jīng)營活動(dòng)。他們雖然也離開了土地,但不是為別人打工。他們之間的收入水平和社會地位差異很大,但是總體而言比農(nóng)民工階層要好得多,甚至超過一些城鎮(zhèn)的中下層居民。4.失地農(nóng)民。土地是農(nóng)民的命根子,是維持家庭生計(jì)的可靠和穩(wěn)定的收入來源。然而隨著我國許多地區(qū)城市化和工業(yè)化的發(fā)展,近年來大量的農(nóng)用土地被征用,出現(xiàn)了大批的失地農(nóng)民。據(jù)統(tǒng)計(jì),我國失地農(nóng)民總數(shù)已超過4000萬

5、人,并仍在以每年約200萬人的速度遞增。一旦土地被部分或全部征用,農(nóng)民就要重新考慮就業(yè)、社會保障等問題,生計(jì)也勢必受到影響。雖然不乏創(chuàng)業(yè)成功者,但當(dāng)征地補(bǔ)償金開銷完李燁紅(湖北第二師范學(xué)院,湖北武漢430079摘要:伴隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會轉(zhuǎn)型,我國農(nóng)民群體逐漸分化,對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)提出了水平多層次、繳費(fèi)靈活性和制度銜接性的新要求。我國現(xiàn)行農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然沿用改革開放初期以發(fā)達(dá)地區(qū)為試點(diǎn)形成的模式,這種單一模式已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)前農(nóng)民群體分化的現(xiàn)實(shí),致使農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨著巨大壓力。構(gòu)建一個(gè)既有統(tǒng)一制度框架,又能適應(yīng)農(nóng)民群體分化特征的新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,已是當(dāng)務(wù)之急。關(guān)鍵詞:

6、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn);農(nóng)民群體分化;制度創(chuàng)新中圖分類號:F323.89文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A文章編號:1003-8477(200903-0065-03農(nóng)民群體分化情況下農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新初探湖北社會科學(xué)2009年第3期·65·后,相當(dāng)多的失地農(nóng)民就處在失業(yè)狀態(tài)下,由于制度性障礙和農(nóng)民經(jīng)濟(jì)承擔(dān)能力,失地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)率較低,不能享受失業(yè)、退休、醫(yī)療保障,造成大批“種田無地,就業(yè)無崗,低保無份”的三無農(nóng)民。如果處理不好,他們將成為新的社會不穩(wěn)定因素。二、農(nóng)民群體分化對農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的新要求1.新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度構(gòu)建要考慮保險(xiǎn)層次與形式的多樣性。這是由農(nóng)民群體的多樣性決定

7、的。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)的層次與形式要與不同農(nóng)民群體的不同經(jīng)濟(jì)狀況、生活質(zhì)量和生活方式相吻合,避免造成農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)性化需求的障礙。大多數(shù)的純農(nóng)民屬于低收入和貧困階層,而且其中相當(dāng)一部分是年老體弱者,其用于養(yǎng)老的積蓄極其有限,因此急需社會養(yǎng)老保障。他們的保障需求是“雙低型”的:保費(fèi)繳納金額低,保障水平也低。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)農(nóng)民工和進(jìn)城農(nóng)民工的總體收入水平比純農(nóng)民要高一些,但是由于子女教育、家庭建設(shè)和醫(yī)療等一些大額支出的存在,剩余儲蓄并不足以“自保養(yǎng)老”。因此,其對參加社會養(yǎng)老保險(xiǎn)有著迫切的需求,保費(fèi)繳納能力和保險(xiǎn)水平也比純農(nóng)民高。經(jīng)營型農(nóng)民的主要收入來自于各種經(jīng)營活動(dòng),總體收入和生活水平較高,對未

8、來的養(yǎng)老保障水平要求也較高。由于目前在許多地區(qū)還未開展農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn),或者是雖然已開展但是保險(xiǎn)金水平過低,導(dǎo)致許多經(jīng)營型農(nóng)民對參加社會養(yǎng)老保險(xiǎn)重視不夠、積極性不高。失地農(nóng)民失去了土地這一項(xiàng)天然的長期保障,而且由于長期生命周期中的消費(fèi)行為和收入的不穩(wěn)定性,其獲得的一次性貨幣補(bǔ)償和實(shí)物補(bǔ)償起不到長期的養(yǎng)老保障作用,加之這部分農(nóng)民家庭往往還需要用土地補(bǔ)償金進(jìn)行創(chuàng)業(yè)或家庭建設(shè),導(dǎo)致他們有參保意愿但是保費(fèi)繳納能力不是很高。因此,面對不同群體對養(yǎng)老保險(xiǎn)的差異化要求,在交費(fèi)費(fèi)率一致的情況下,應(yīng)該允許籌資方式、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、保障水平有所差別,以擴(kuò)大社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的兼容性,吸引不同群體農(nóng)民參與,從而提高農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)

9、的覆蓋面。2.新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保費(fèi)繳納應(yīng)具有一定的靈活性。這是由群體分化后農(nóng)民收入的不穩(wěn)定性決定的。如果刻板地實(shí)行固定繳費(fèi)時(shí)間、交費(fèi)數(shù)額和繳費(fèi)方式,當(dāng)農(nóng)民面臨著職業(yè)轉(zhuǎn)換和收入變動(dòng)時(shí)將無法保持賬戶的存續(xù)性,因此在保費(fèi)繳納上應(yīng)具有一定的靈活性。允許農(nóng)民根據(jù)家庭的收入狀況和集體單位的承受能力繳納數(shù)量不等的保險(xiǎn)費(fèi),繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可以按照參保人的承受能力自行選擇。保費(fèi)繳納的時(shí)間可以按月繳納,也可按年繳納,也可以在一定期限內(nèi)補(bǔ)繳。繳費(fèi)方式也可以靈活變通,如純農(nóng)民可實(shí)行現(xiàn)金加農(nóng)產(chǎn)品繳費(fèi)。如果農(nóng)民以向國家農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度上繳農(nóng)產(chǎn)品來盡自己的保險(xiǎn)義務(wù),負(fù)擔(dān)會大大降低,參保積極性也會適度提高。3.新型農(nóng)村

10、社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度構(gòu)建要考慮養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的銜接性和統(tǒng)一性。這是伴隨著群體分化的農(nóng)民的頻繁遷移決定的。針對不同對象開辦的養(yǎng)老保險(xiǎn)方式固然可以滿足不同農(nóng)民群體的特定要求,但是這種人為的制度分割也帶來了很多問題。在目前我國養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌地區(qū)分割的情況下,參保對象的流動(dòng)性勢必帶來養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的不斷更替,要經(jīng)常從一個(gè)地區(qū)的賬戶中退出再加入到另一個(gè)地區(qū)的養(yǎng)老賬戶中去,會給參保對象帶來不必要的賬戶轉(zhuǎn)換成本,而且還會損失統(tǒng)籌賬戶的利益。因此,新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,一方面應(yīng)考慮農(nóng)民中不同職業(yè)群體和不同收入水平的家庭需要,建立起不同需求層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式;另一方面,還要考慮制度的整體性和長期發(fā)展的統(tǒng)一性,防止新型

11、農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度“碎片化”。應(yīng)打通各類不同層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之間的轉(zhuǎn)換渠道,設(shè)計(jì)出有效的“接口”,以利于各類養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移和將來融合為統(tǒng)一的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。三、農(nóng)民群體分化情況下的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)1.實(shí)行低統(tǒng)一的“雙賬戶型”農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。所謂低統(tǒng)一,就是全國的農(nóng)村基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在基金構(gòu)成、保險(xiǎn)給付等方面實(shí)現(xiàn)一定程度的統(tǒng)一。養(yǎng)老基金由個(gè)人賬戶和基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶共同構(gòu)成。以省級為單位進(jìn)行統(tǒng)籌與管理,保險(xiǎn)對象為農(nóng)村全部勞動(dòng)力。保險(xiǎn)給付原則和給付條件以及養(yǎng)老保險(xiǎn)基金政府配套補(bǔ)貼由國家統(tǒng)一規(guī)定。但是與此同時(shí),對農(nóng)民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)際保障水平不作統(tǒng)一要求,允許各地按照社會保險(xiǎn)給付原則和權(quán)

12、利與義務(wù)對等原則支付保險(xiǎn)金。養(yǎng)老金給付標(biāo)準(zhǔn)也由各統(tǒng)籌單位自行規(guī)定,但不得低于當(dāng)?shù)刈畹蜕畋Ｕ现贫纫?guī)定的標(biāo)準(zhǔn)?！半p賬戶”模式是低統(tǒng)一的主要體現(xiàn),與過去的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)中單一的個(gè)人賬戶模式也有很大不同,體現(xiàn)了社會基本保險(xiǎn)“互助共濟(jì)”和“個(gè)人責(zé)任”的雙重特性。具體設(shè)計(jì)如下:(1在基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶部分實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼下的基金現(xiàn)收現(xiàn)付制?；A(chǔ)養(yǎng)老金賬戶體現(xiàn)了社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會互濟(jì)的色彩,能實(shí)現(xiàn)收入的代際轉(zhuǎn)移和代內(nèi)再分配,所以要采取“現(xiàn)收現(xiàn)付”模式。在保費(fèi)的籌集上,遵循有限財(cái)政責(zé)任原則,基金由國家財(cái)政統(tǒng)一安排,各地采取統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn),中央財(cái)政在進(jìn)一步加大對新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)投入的同時(shí),應(yīng)調(diào)整財(cái)政支農(nóng)資金的支出結(jié)構(gòu),將

13、部分扶貧和補(bǔ)貼資金直接用于農(nóng)保制度建設(shè),引導(dǎo)、扶持和激勵(lì)農(nóng)民參保。而對于各級政府來說,為特定對象所承擔(dān)的保費(fèi)是一種財(cái)政轉(zhuǎn)移支付,在農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)方面,各級政府給予的財(cái)政補(bǔ)貼多少、補(bǔ)貼給哪些對象應(yīng)該在國家的統(tǒng)一規(guī)范和協(xié)調(diào)下,根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)具體實(shí)施辦法來統(tǒng)一實(shí)施?？紤]到農(nóng)民群體的總體繳費(fèi)能力、基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶門檻較低,養(yǎng)老金的給付也比較低,可以參照當(dāng)?shù)鼐用裆顦?biāo)準(zhǔn)的下端,定位于維持最低生活水平的基本保障作用。(2在個(gè)人賬戶部分實(shí)行基金完全積累制。個(gè)人賬戶采取完全積累制,以實(shí)現(xiàn)個(gè)人收入的跨時(shí)再分配。個(gè)人賬戶一般由個(gè)人繳費(fèi)和集體補(bǔ)助組成。國家可根據(jù)農(nóng)民人均純收入水平設(shè)定個(gè)人繳費(fèi)的

14、參考標(biāo)準(zhǔn),在規(guī)定了最低繳費(fèi)額和最長繳費(fèi)時(shí)間等基本前提下,允許參保人根據(jù)自己的收入情況選擇多繳或少繳,也允許繳費(fèi)來源的多元化。與現(xiàn)今的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不同,集體補(bǔ)助部分的繳費(fèi)也納入個(gè)人賬戶,為的是提高農(nóng)民參保的積極性及其保障水平。·66·應(yīng)根據(jù)各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平確定不同的集體補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn),按照農(nóng)民個(gè)人賬戶繳納的數(shù)量給予一定比例的補(bǔ)助,多繳多補(bǔ),少繳少補(bǔ),不繳不補(bǔ),以體現(xiàn)農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的激勵(lì)原則。在個(gè)人賬戶上,特定成員所享受的保險(xiǎn)金給付和其所交納的保費(fèi)相關(guān),體現(xiàn)了對養(yǎng)老保障的“個(gè)人責(zé)任”以及保障水平的多層次性和差異性。(3為便于銜接可進(jìn)行基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶和個(gè)人賬戶的地域分離。

15、雖然農(nóng)民群體的流動(dòng)性比較強(qiáng),但是他們的戶籍所在地相對比較穩(wěn)定,并且是行政管轄的主要依據(jù)。農(nóng)民群體中的大部分人在老年后還要回歸到原住地,即使有些人成為移民后,根據(jù)未來的戶籍改革方向,其具有固定住所的地方也往往就是其戶籍所在地。因此,養(yǎng)老金的領(lǐng)取固定在戶籍所在地比較合理?；诖?可以考慮基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶和個(gè)人賬戶的地域分離,其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶應(yīng)該以參保人的戶籍所在地進(jìn)行登記,而個(gè)人賬戶應(yīng)該允許具有一定的流動(dòng)性,隨著參保人的工作地進(jìn)行遷移,方便個(gè)人賬戶保費(fèi)的繳納和賬戶的存續(xù)性。但是到退休前應(yīng)將個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)回到基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶所在地,當(dāng)農(nóng)民到達(dá)退休年齡后,由其戶籍所在的養(yǎng)老保障機(jī)構(gòu)按照兩個(gè)賬戶(基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬

16、戶和個(gè)人賬戶的計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)來發(fā)放養(yǎng)老保險(xiǎn)金。這樣既實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老賬戶的流動(dòng)性,又方便了養(yǎng)老金的統(tǒng)一發(fā)放,使流動(dòng)型農(nóng)民的養(yǎng)老賬戶能夠低成本地在各個(gè)地域的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之間進(jìn)行轉(zhuǎn)換和銜接。2.低統(tǒng)一基礎(chǔ)上不同農(nóng)民群體社會養(yǎng)老保險(xiǎn)模式設(shè)計(jì)的差異性。(1純農(nóng)民的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。純農(nóng)民從事的是關(guān)系國計(jì)民生的產(chǎn)業(yè),收入相對低下,風(fēng)險(xiǎn)意識較差,所以政府要更加關(guān)注其養(yǎng)老問題。對于他們來說,大賬戶、小統(tǒng)籌的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)模式比較適合,承擔(dān)保費(fèi)的主體有國家、集體和個(gè)人。個(gè)人和集體資金部分全部計(jì)入個(gè)人賬戶,政府補(bǔ)貼資金的一小部分也可計(jì)入個(gè)人賬戶,其余部分計(jì)入基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶,這樣個(gè)人賬戶部分的籌資比例就比較高。這種設(shè)計(jì)是基于農(nóng)

17、業(yè)勞動(dòng)力流動(dòng)時(shí)與相關(guān)制度銜接和保險(xiǎn)關(guān)系遷移方便考慮的,也有助于調(diào)動(dòng)農(nóng)民參保積極性?？商剿鲗壹Z食直接補(bǔ)貼等支農(nóng)資金和縣政府專項(xiàng)貼息資金作為農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)貼。因?yàn)椴煌貐^(qū)的集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不同,保費(fèi)承擔(dān)能力也不相同,所以不能采取強(qiáng)制措施,而應(yīng)該鼓勵(lì)有條件的集體經(jīng)濟(jì)為所在社區(qū)農(nóng)民繳納保費(fèi),并給予政策上的優(yōu)惠(例如保費(fèi)部分可以作為稅前列支。同時(shí),可拓展純農(nóng)民個(gè)人賬戶的發(fā)展功能,加強(qiáng)農(nóng)村金融體系創(chuàng)新,允許參保人以保險(xiǎn)證質(zhì)押貸款的方式,解決其面臨的生產(chǎn)和生活的困難,這有利于調(diào)動(dòng)純農(nóng)戶參保的積極性并保持個(gè)人賬戶的穩(wěn)定性。(2農(nóng)民工的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。對有穩(wěn)定工作和在城鎮(zhèn)有固定住所的農(nóng)民工,筆者建議

18、將其納入城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系,一切按照城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法管理。對無穩(wěn)定工作和固定住所的農(nóng)民工,鑒于他們的收入較低且不穩(wěn)定,建議構(gòu)建“彈性賬戶和激勵(lì)賬戶相結(jié)合”的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。其中彈性賬戶由個(gè)人賬戶和基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶組成,繳費(fèi)階段為累計(jì)滿15年,激勵(lì)賬戶屬于個(gè)人賬戶,在彈性賬戶繳費(fèi)階段結(jié)束后才進(jìn)入激勵(lì)賬戶。所謂彈性賬戶是指在總繳費(fèi)比例不變的前提下,根據(jù)農(nóng)民工流動(dòng)和繳費(fèi)年限,定期地反向調(diào)整個(gè)人賬戶和統(tǒng)籌賬戶的繳費(fèi)比例,確保農(nóng)民工養(yǎng)老保險(xiǎn)利益得到足夠的保障。其中個(gè)人賬戶和統(tǒng)籌賬戶繳費(fèi)比率的變動(dòng)率根據(jù)相關(guān)因素確定。激勵(lì)賬戶主要是為了調(diào)動(dòng)農(nóng)民工在繳費(fèi)累計(jì)滿15年后繼續(xù)繳費(fèi)的積極性和提高農(nóng)民工的養(yǎng)老金水平而設(shè)計(jì)的,一般由企業(yè)和個(gè)人繳費(fèi)組成,但繳費(fèi)比例會比彈性賬戶繳費(fèi)比例低。(3經(jīng)營型農(nóng)民的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。目前經(jīng)營型農(nóng)民的養(yǎng)老保障主要還是靠自我儲蓄和購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。但是考慮到其經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)性、收入的不穩(wěn)定性和社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的公平性,也應(yīng)將其逐步納入農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)大體系。其保費(fèi)的承擔(dān)主體是只有個(gè)人和國家,所以個(gè)人繳費(fèi)比例較大,但由于有財(cái)政補(bǔ)貼形成的基礎(chǔ)養(yǎng)老金賬戶,也可增強(qiáng)其參保積極性和參保意識。在此基礎(chǔ)上也可考慮增加激勵(lì)賬戶,以滿足其高水平保障的需求。(4失地農(nóng)民的社會養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。失地農(nóng)民的養(yǎng)老保障也是近年來政府關(guān)注