某集團資金集中管理辦法

1、某某集團資金集中管理方法第一章總則第一條為加強資金集中管理，提高資金使用效率，防范資金風險，充分發(fā)揮財務公司職能作用，依據(jù)中國銀監(jiān)會企業(yè)集團財務公司管理方法、中國人民銀行人民幣銀行結算賬戶管理方法及相關政策、法規(guī)，制定本方法。第二條本方法適用于集團公司及其子公司、合營公司、分公司、經(jīng)費單位、社會團體和改制單位等有控制和重大影響的單位，以下統(tǒng)稱成員單位。第三條財務公司行使集團資金集中管理職能，包括賬戶集中、貨幣資金含商業(yè)匯票集中、資金結算集中、籌資管理、預算監(jiān)控、擔保管理、保險代理、資金風險管理等：一負責成員單位銀行賬戶和財務公司賬戶管理；二負責成員單位無限制用途資金結算和清算，并代管有限制用途

2、資金；三負責集團公司對外籌資，協(xié)助其他成員單位對外籌資；四負責成員單位資金預算執(zhí)行的控制與監(jiān)督檢查；五負責集團公司擔保管理；六代理成員單位保險業(yè)務；七辦理成員單位委托貸款和委托投資；八負責集團資金風險管理；九負責集團資金管理信息系統(tǒng)的管理；十集團公司授權的其他管理職能。第二章賬戶管理第四條成員單位統(tǒng)一在財務公司開立賬戶。日常結算一律通過在財務公司開立的賬戶辦理。財務公司在合作商業(yè)銀行開立系統(tǒng)直聯(lián)賬戶和非系統(tǒng)直聯(lián)賬戶。第五條成員單位應嚴格遵守中國人民銀行人民幣銀行結算賬戶管理方法、金融機構大額交易和可疑交易報告管理方法等規(guī)章制度，財務公司依法對成員單位的賬戶和日常結算進行監(jiān)管。第六條未經(jīng)批準，成

3、員單位不得在銀行開立任何形式的賬戶，對因納稅等特殊事項，確需在銀行開立保留賬戶的，須向財務公司遞交申請，由財務公司拿出意見后報集團公司或股份公司審批。第七條各成員單位經(jīng)批準在銀行開立的賬戶由財務公司代管。成員單位經(jīng)批準自主管理的賬戶，應按月向財務公司報送銀行賬戶對賬單及相關資料，接受財務公司監(jiān)管。第八條經(jīng)批準，異地子公司可在當?shù)匾患毅y行開立基本賬戶，該賬戶僅限于經(jīng)費零星支付。第九條各成員單位開通銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)等增加或變更賬戶功能等，應向財務公司報備。第三章資金歸集管理第十條集團公司無限制用途資金存入財務公司賬戶，有限制用途資金及商業(yè)匯票等由財務公司代管。第十一條物流類子公司貨幣資金全部存入財務公

4、司，商業(yè)匯票、信用證等自主管理；其他子公司含下屬單位貨幣資金全部存入財務公司，商業(yè)匯票等由財務公司代管。第十二條成員單位貸款取得資金或通過發(fā)行債券等其他方式籌集的資金，應合法合規(guī)將資金轉(zhuǎn)入在財務公司開立的賬戶。嚴禁以各種理由將資金滯留在其他金融機構開立的賬戶中。第十三條對上市公司在資本市場直接融資取得的資金，監(jiān)管部門有專門規(guī)定的，從其規(guī)定。第十四條財務公司收到成員單位不含物流子公司商業(yè)匯票后，在資金系統(tǒng)中實時登記票據(jù)信息，并交由銀行代為保管，財務公司負責對代管票據(jù)進行監(jiān)控。第十五條成員單位有權自主選擇在財務公司的存款種類；成員單位在財務公司的存款利息，比照商業(yè)銀行同期同種類利率執(zhí)行。第十六條財

5、務公司對存量資金在保證安全性、流動性基礎上開展運作，以提高資金效益。第十七條財務公司實行資金集中管理，不改變各成員單位對自有資金的占有權、使用權和收益權。財務公司不得直接或變相侵占成員單位的資金收益。第四章資金結算管理第十八條財務公司應向成員單位提供優(yōu)質(zhì)服務并免收結算業(yè)務手續(xù)費。收取的中間業(yè)務手續(xù)費，不得高于金融機構收費標準。第十九條財務公司應為成員單位提供安全、高效、便捷的網(wǎng)上結算服務和柜臺結算服務。網(wǎng)上結算可以辦理匯款、成員單位間轉(zhuǎn)賬、查詢以及其他業(yè)務操作；柜臺結算服務原則上只受理提取備用金及其他因特殊情況需要線下處理的業(yè)務。第二十條集團公司安排用商業(yè)匯票進行對外支付的，按財務部門和財務公

6、司有關規(guī)定執(zhí)行。第二十一條成員單位對付款指令的真實性、正確性和合法合規(guī)性負責，財務公司對付款指令中要素的完整性進行審查。第二十二條為提高資金使用效率和便于財務公司頭寸管理，成員單位當日累計付款額在50萬元以上含50萬元的，應于付款前一個工作日在系統(tǒng)內(nèi)向財務公司提交付款計劃；500萬元以上的大額資金支付要提前2個工作日向財務公司申請資金計劃并在付款前一個工作日在系統(tǒng)內(nèi)向財務公司提交付款計劃。第五章籌資管理第二十三條財務公司為成員單位提供貸款和票據(jù)貼現(xiàn)等金融服務。財務公司為成員單位提供貸款和票據(jù)貼現(xiàn)時，應遵循市場化原則。同等條件下成員單位應優(yōu)先從財務公司融資。財務公司不能提供融資或融資成本高于商業(yè)

7、銀行時，成員單位可自主決策。自行融資包括貸款和貼現(xiàn)等方式的成員單位，每季度應向財務公司報送融資情況。成員單位應在每年年末向財務公司提交下一年度融資預算。第二十四條財務公司為成員單位提供委托貸款和委托投資金融服務。為成員單位提供委托貸款服務，財務公司不墊資。提供委托貸款和委托投資金融服務，信用風險和市場風險等由委托單位承擔。第二十五條集團公司的籌資由財務公司統(tǒng)一辦理，對其他成員單位，財務公司按照“提示成本、控制風險”的原則，協(xié)助辦理對外融資。第六章預算監(jiān)督與風險管理第二十六條財務公司對成員單位實行分類預算管理，對預算內(nèi)成員單位資金支付按照預算項目實施審核和監(jiān)督檢查，具體按集團公司預算管理方法執(zhí)行。第二十七條財務公司負責集團公司的擔保業(yè)務。擔保業(yè)務流程必須按照集團公司相應的擔保管理方法執(zhí)行，嚴禁跨流程違規(guī)辦理。第二十八條財務公司應健全風險管理組織架構，完善制度，建立內(nèi)部控制體系，防范各類資金風險。第二十九條財務公司應協(xié)助成員單位加強資金風險管理，各單位須按財務公司要求報送相關信息和數(shù)據(jù)。第三十條財務公司負責全集團資金管理信息系統(tǒng)的管理，信息化處負責網(wǎng)絡與設備維護，成員單位負責本單位網(wǎng)絡及軟硬件系統(tǒng)的日常維護，確保系統(tǒng)運行安全、穩(wěn)定、可靠。第三十一條財務公司應及時向集團公司報告資金狀況，對資金籌集和運營管理中存在的問題進行分析并提交報告。第三十二條下述行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團公司