融資租賃題庫案例分析題

1、1、案情概要：A與B簽訂融資租賃合同一份，約定：A系水務公司，B根據(jù)A的指定購置一批水路管網(wǎng)設備，向 A 提供融資租賃效勞，約定租賃期間 6 年，租賃期間屆滿后 A 可以 200 萬元的價格留購租賃物，但未約定租賃期間屆滿后租賃物所有權的歸屬。租賃期間屆滿 后，A未向B支付留購款，B遂提起訴訟，要求 A返還租賃物，或賠償其相應損失。法院經(jīng) 審理認為，租賃物已無法返還，判令A賠償B損失200萬元。簡要評析：我們認為，本案中，融資租賃合同僅約定租賃期間屆滿后A 可以 200 萬元的價格留購租賃物，但未約定租賃期間屆滿后租賃物所有權的歸屬，根據(jù)?合同法? 第250 條的規(guī)定， 租賃物的所有權應歸屬于

2、出租人。 但由于租賃物是水路管網(wǎng)設備， 在使用過程中已經(jīng) 附合于整個城市水路管網(wǎng)系統(tǒng)及土地， 如果返還給出租人， 其價值和使用價值都會極大貶損， 實際上不具備返還的可行性。 根據(jù)本條規(guī)定， 租賃物應返還而無法返還的， 承租人應向出租 人作出相應補償， 既然雙方約定租賃期間屆滿后承租人可以 200 萬元的價格留購租賃物， 那么 可以判令承租人支付給出租人 200 萬元，作為租賃物剩余價值的補償。共 48 期，乙不能付款、 停止付款、 不能履行規(guī)定的條款時， 甲有權要求乙立即歸還租金、 損失金額、留購價格。同日，甲與丙公司簽訂富士數(shù)碼沖印設備Froniter340 的買賣合同，合同總額為 65 萬

3、元。 上述合同簽訂后， 甲向丙公司支付了貨款 65萬元， 丙公司向乙交付了 富士數(shù)碼沖印設備 Froniter340 一套，乙出具了設備驗收報告。之后乙依約支付給甲預付租 金、手續(xù)費和 7 期租金。期間，甲將該設備轉讓給丁?，F(xiàn)丁起訴，稱其善意取得該設備，并 要求解除甲、乙之間的融資租賃合同。簡要平息： 本案甲、 乙簽訂的融資租賃合同， 是當事人真實意思表示， 不違反法律及行政法 規(guī)的強制規(guī)定，故為合法有效，各方當事人應當嚴格履行合同約定的義務。在合同簽訂后， 甲按約定向供貨方支付了設備款， 乙亦收到了設備， 并進行了驗收。 乙依約交付了租金等費 用，如期履行了自己的合同義務。由于在甲向丁轉讓設

4、備前，甲、乙已就該設備合法成立了融資租賃合同， 故丁受讓的設備的所有權并不具備完整的權能， 而是受到融資租賃合同的約 束，因此，丁解除融資租賃合同的主張不能成立。由于該設備屬于動產(chǎn)，根據(jù)?物權法?的 相關規(guī)定， 該設備并未實際交付丁， 故丁尚不能構成對設備的善意取得。 如假設丁在甲處購 買該設備時， 甲未如實告知丁該設備上設立有融資租賃合同， 丁可以依法主張由甲承當締約 過失責任，并要求其承當相應的違約責任。3、案情概要： 2006 年 2 月 14 日，大中公司與大華公司簽訂融資租賃合同，約定：大中公 司根據(jù)大華公司的指定從新銳公司購置彩鋼生產(chǎn)線設備一套，租賃給大華公司，租期五年， 租金半年

5、一付，首期租金 100 萬元，以后每期租金 50萬元。同時，大中公司與新銳公司就 彩鋼生產(chǎn)線設備簽訂買賣合同，約定價款為 360 萬元，合同簽訂后付清貨款 180 萬元， 3個 月后將設備直接交付大華公司。 因大中公司未按買賣合同約定給付貨款， 新銳公司經(jīng)催告后 于 2006年 4月15 日向大中公司發(fā)出解除合同的通知。 大中公司遂起訴解除其與大華公司簽 訂的融資租賃合同，訴訟中雙方未能就重新簽訂買賣合同達成一致。法院審理認為， 大中公司與大華公司簽訂的融資租賃合同有效， 買賣合同解除系大中公 司過錯所致。買賣合同解除后，大中公司無法提供融資租賃合同項下的租賃物，構成違約。作為買賣合同解除的過

6、錯方和融資租賃合同的違約方， 大中公司無權解除合同。 遂判決駁回 了大中公司訴訟請求。簡要評析： 本案的核心問題是買賣合同解除后， 解除權的分配問題。 買賣合同解除后雙方當 事人未能就重新訂立買賣合同達成一致意見， “重新訂立買賣合同這一義務亦不適合強制 履行，融資租賃合同事實上陷于履行不能， 固守解除權只能歸守約方或無過錯方享有的理念 對于本案糾紛的處理并無實際意義， 應判決解除雙方融資租賃合同， 并賦予大華公司違約賠 償請求權。4、 案情概要：2022年4月10日，A公司與B公司簽訂融資租賃合同，約定：A公司根據(jù)B公司的指定從柳工機械公司購置裝載機一臺，出租給 B 公司，價款 318000

7、 元。 B 公司首付 款 79500 元，租賃期間 18 個月，月租金 14015 元。承租方應按出租方的要求按時支付租金， 如逾期支付，出租方那么扣收逾期利息，出租方同時有權解除合同，取回租賃物。A 公司按照約定交付了租賃物， B 公司支付兩期租金后未再履行支付租金的義務。至 A 公司起訴時， B 公司已欠付租金三期。 A公司起訴請求解除雙方融資租賃合同，判令B公司返還租賃物并給付到期租金及逾期利息。法院審理認為， 雙方當事人所簽融資租賃合同合法有效， B 公司未按合同約定向 A 公司 支付租金構成違約， A 公司根據(jù)合同約定有權解除合同。遂判決支持 A 公司全部訴訟請求。簡要評析： A 公

8、司行使約定解除權符合雙方當事人之間的合同約定，按照當時的法律和司法解釋的規(guī)定正確。 但應當注意的是， 再本司法解釋施行后， 法院在處理類似案件時應當審查 當事人是否履行了催告程序，未經(jīng)催告，不產(chǎn)生合同解除權。5、案情概要：東租公司與電子公司簽訂一份融資租賃合同，約定出租人東租公司購置一套 生產(chǎn)設備， 租賃給電子公司， 租期 3 年，租金 300 萬元，租金分 6次給付， 每半年給付一次。 國合公司為電子公司的付款提供保證。 電子公司如逾期支付租金， 東租公司可要求即時付清 全部租金或者解除合同， 收回租賃物。 東租公司依約履行了購置并交付租賃物的義務， 電子 公司給付了兩期租金， 剩余租金逾期

9、未支付。 東租公司起訴請求電子公司給付全部租金及延 遲利息，國合公司承當連帶責任。一審法院認為， 電子公司違約， 應當給付全部租金及利息， 但東租公司在明知承租人無歸還 能力的情況下，沒有依合同及時采取收回租賃物等有效措施，致使損失擴大，有一定責任， 故國合公司只應對電子公司債務的70%承當連帶責任。 二審法院認為， 認定東租公司未及時采取收回租賃物等有效措施， 致使損失擴大， 沒有事實及法律依據(jù)， 改判國合公司對電子公 司的全部債務承當連帶責任。簡要評析： 本案的爭議焦點涉及融資租賃合同的一個重要特征不可解約性，即承租人不能在租賃期間內無故退租。同時，雙方當事人在合同中約定：“電子公司如逾期

10、支付租金，東租公司可要求及時付清全部租金或者解除合同， 收回租賃物。 可見“付清全部租金 “解 除合同收回租賃物 都是東租公司可以選擇適用的權利， 而不是東租公司的義務。 因此，東 租公司未選擇解除合同并收回租賃物，不屬于致使損失擴大的情形。6、案情概要：甲公司與乙公司簽訂融資租賃合同，雙方約定，出租人甲公司應按照承租人 乙公司的要求， 從國外購進高清液晶平板生產(chǎn)線及附屬配件， 租賃給乙公司， 租金總額 1118 萬美元， 租賃 5 年，每 3 個月為一期。 如乙公司不按期支付租金，甲公司可要求即時付清租 金的一局部或全部， 或終止合同，收回租賃物，并由乙公司賠償損失。 雙方還約定了租金利 率

11、的調整和延付租金的罰款利息等其他條款。接著， 甲公司將購進的全套設備全部運抵目的地，經(jīng)開箱檢驗認定設備質量合格。 但因生產(chǎn)原料從國外進口延期，未能按時開工生產(chǎn)，至 案前逾期兩個月未能支付租金。 同期， 國內液晶平板市場價格因需求旺盛一路看漲， 甲公司 有意與第三人合作自行生產(chǎn)高清液晶平板， 遂將全部設備取回轉運至第三人丙工廠并拒絕乙 公司賠償租金請求。 乙公司向人民法院提起訴訟， 要求甲公司和丙公司返還租賃物并賠償相 關損失。甲公司提起反訴，請求解除合同并要求乙公司支付剩余租金賠償損失。簡要評析： 本案系在融資租賃合同的履行過程中因出租人取回租賃物而發(fā)生的糾紛， 甲公司 作為出租人享有租賃物的

12、所有權， 但其取回權的行使受到融資租賃合同一般不得中途解約等 特性的限制， 其行使取回權需受到正當性衡量標準的評價。 外表上看， 作為承租人的乙公司 因原料進口延遲的原因沒有按照合同約定的期限支付相應的租金， 屬于違約行為， 但逾期時 間并未到達合同約定的解除條件且乙公司已以實際行動表示可以立即支付租金， 并未根本違 約。在此情況下， 甲公司為實現(xiàn)自身利益的最大化， 根據(jù)市場變化決定自行和第三人合作生 產(chǎn)，強行解除合同取回租賃物的行為沒有正當性理由， 違反老實信用原那么， 并構成對承租人 占有租賃物的侵擾， 其行為屬于濫用取回權。 出租人甲公司關于解除合同的訴訟主張不應得 到支持， 應當繼續(xù)履

13、行合同， 向承租人乙公司返還租賃物并賠償相應損失。 丙工廠在本案中 不是融資租賃合同的一方當事人，其不應承當直接的民事責任。據(jù)此，人民法院判決如下： 一、乙公司向甲公司支付當期剩余租金， 并向甲公司支付延遲利息；二、甲公司向乙公司返 還租賃物； 三、甲公司向乙公司賠償因無正當理由取回租賃物所造成的損失；四、 駁回雙方 當事人其他訴訟請求。7、甲公司與乙公司簽訂融資租賃合同，雙方約定，出租人甲公司應按照承租人乙公司的要 求，從國外購進高清液晶平板生產(chǎn)線及附屬配件，租賃給乙公司，租金總額 1118 萬美元， 租期 5 年，每三個月為一期。 如乙公司不按期支付租金， 甲公司可要求即時付清租金的一部

14、分或全部， 或終止合同， 收回租賃物，并由乙公司賠償損失。 雙方還約定了租金利率的調整 好延付租金的罰款利息等其他條款。 接著， 甲公司將購進的全套設備全部運抵目的地， 經(jīng)開 箱檢驗設定設備質量合格。 但因生產(chǎn)原料從國外進口延期， 未能按時開工生產(chǎn)， 至案前逾期 兩個月未能支付租金。 同期， 國內液晶平板市場價格因需求旺盛而一路看漲，甲公司有意與第三人合作自行生產(chǎn)高清液晶平板，遂將全部設備 取回轉運至第三人丙工廠并拒絕乙 公司償付租金請求。 乙公司向人民法院提起訴訟， 要求甲公司和丙工廠返還租賃物并賠償相 關損失。甲公司提起反訴，請求解除合同并要求乙公司支付剩余租金賠償損失。簡要評析： 本案系

15、在融資租賃合同的履行過程中因出租人取回租賃物而發(fā)生的糾紛。 甲公司 作為出租人享有租賃物的所有權， 但其取回權的行使受到融資租賃合同一般不得中途解約等 特性的限制， 其行使取回權需受到正當性衡量標準的評價。 外表上看， 作為承租人的乙公司 因原料進口延遲的原因沒有按照合同約定的期限支付相應的租金， 屬于違約行為， 但逾期時間并未到達合同約定的解除條件并乙公司已以實際行動表示可以立即支付租金， 并未根本性 違約。 在此情況下， 甲公司為實現(xiàn)自身利益的最大化， 根據(jù)市場變化決定自行和第三人合作 生產(chǎn)， 強行解除合同取回租賃物的行為沒有正當性理由，違反老實信用原那么， 并構成對承租人占有租賃物的侵擾

16、， 其行為屬于濫用取回權。 出租人甲公司關于解除合同的訴訟主張不應 得到支持， 應當繼續(xù)履行合同， 向承租人乙公司返還租賃物并賠償相應損失。 丙工廠在本案 中不是融資租賃合同的一方當事人， 并不應承當直接的民事責任。 據(jù)此，人民法院判決如下： 一、乙公司向甲公司支付當期剩余租金， 并向甲公司支付遲延利息；二、甲公司向乙公司返 還租賃物； 三、甲公司向乙公司賠償因無正當理由取回租賃物所造成的損失；四、 駁回雙方 當事人其他訴訟請求。8、簡述融資租賃的主要特征。答：融資租賃的主要特征是： 承租的設備及設備的供貨商是由承租人選定或指定的， 租賃業(yè) 務至少涉及兩方當事人，需要簽訂兩個或更多的合同，全額

17、清償，租期較長，不可解約性， 租賃設備的所有權與使用權相別離，租賃期滿時，承租人有退租、續(xù)租和留購的選擇權。9、應收賬款質押和保理業(yè)務的區(qū)別？ 答：1法律性質不同：應收賬款質押不涉及應收賬款的轉讓，是一種法定的擔保方式，其 法律價值在于債務人向債權人提供債權的平安和保障，是附屬于借貸/ 融資法律行為的從法律行為。而保理是以應收賬款的轉讓為核心， 并兼具銷售分戶賬管理、 催收、信用風險控制 及壞賬擔保等多種功能的綜合性融資效勞，是一個獨立的法律行為。2法律后果不同：應收賬款質押中，質權人行使質權后，假設所收賬款大于被擔保的債 權額，須將余額退還給出質人；如有缺乏，那么質權人有權繼續(xù)向出質人請求歸

18、還缺乏局部。 而保理業(yè)務發(fā)生后， 保理商能否向第三債務人收回賬款及收回多少， 一般與原債權人無關 回 購型保理或保理合同中有特別約定的除外 。3行使權利的條件和方式不同：前者必須是在承租人不按期歸還租金的前提下，公司以 質權人的身份向第三方債務人行使權利。 而后者是保理商 一般為銀行 在應收賬款到期時 以新債權人身份暗保理除外向原債務人行使權利。10、符合什么條件的應收賬款適合設定應收賬款質押？答：通說認為， 可出質的應收賬款需具備三個條件： 1要有可讓與性。 2限于金錢債權。 3以已發(fā)生的應收賬款為主。?應收賬款質押登記方法?列出了 5 種可出質的應收賬款，即： 1銷售產(chǎn)生的債權。 2 出租

19、產(chǎn)生的債權 3效勞產(chǎn)生的債權。 4公路、 橋梁、 隧道、 渡口等不動產(chǎn)收費權。 5 提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權。我公司應以上述范圍內的應收賬款設立質押擔保。特別指出是， 目前我公司質押的應收帳款大多是尚未實際履行的債權債務關系， 承租人是否 能形成實際的應收債權， 存在一定的不確定性。 因此， 應防止用這一類應收帳款合同作為項目質押。11、融資租賃的概念是什么？答：融資租賃，又稱金融租賃或財務租賃、設備租賃等，是指出租人根據(jù)承租人對出售人、 租賃物的選擇， 向出售人購置租賃物件， 提供給承租人使用， 向承租人收取租金的交易。它 以出租人保存租賃物的所有權、 處置權和收取租金為條件， 使承租人

20、在租賃合同期內對租賃 物取得局部或全部占有、 使用和受益的權利。 它是指實質上轉移了與資產(chǎn)所有權有關的全部 風險和報酬的租賃。所有權最終可能轉移，也可能不轉移。12、融資租賃的特征是什么？答：融資租賃的特征一般歸納為五個方面。1、租賃標的物由承租人決定，出租人出資購置并租賃給承租人使用，并且在租賃期間 內只能租給一個企業(yè)使用。2、承租人負責檢查驗收制造商所提供的設備，對該設備的質量與技術條件出租人不向 承租人做出保證。3、出租人保存設備的所有權，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權，并負責租賃 期間設備的管理、維修和保養(yǎng)。4、租賃合同一經(jīng)簽訂，在租賃期間任何一方均無權單方面撤銷合同。只有設備毀壞或 被證明為已喪失使用價值的情況下方能中止執(zhí)行合同，無故毀約那么要支付相當重的罰金。5、租期結束后，承租人一般對設備有留購、續(xù)租和退租三種選擇，假設要留購，購置價 格可由租賃雙方協(xié)商確定。13