第五章 貸款業(yè)務(wù)(商業(yè)銀行管理-復(fù)旦大學(xué))

1、第五章貸款業(yè)務(wù)第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策 銀行貸款： 是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為。 這種借款行為有貸款對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類(lèi)。 從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā)，可以對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類(lèi)。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策一、貸款分類(lèi)一、貸款分類(lèi) (一一)按貸款期限分類(lèi)按貸款期限分類(lèi)按貸款期限分類(lèi)可分為三類(lèi)：活期貸款、定期貸款和透支。按貸款期限分類(lèi)可分為三類(lèi)：活期貸款、定期貸款和透支?；钇谫J款：活期貸款：在貸款時(shí)

2、不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸在貸款時(shí)不確定償還期限，可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng)。款，這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng)。 定期貸款：定期貸款：是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長(zhǎng)短，又可是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長(zhǎng)短，又可分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。短期貸款：期限在一年以?xún)?nèi)（含一年）的各項(xiàng)貸款；短期貸款：期限在一年以?xún)?nèi)（含一年）的各項(xiàng)貸款；中期貸款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年中期貸款：期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以?xún)?nèi)的各項(xiàng)貸款；）以?xún)?nèi)的各項(xiàng)貸款；1. 長(zhǎng)期貸款：期限在

3、五年（不含五年）以上的各項(xiàng)貸款。長(zhǎng)期貸款：期限在五年（不含五年）以上的各項(xiàng)貸款。透支：透支： 指活期存款戶(hù)依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它在性指活期存款戶(hù)依照合同向銀行透支的款項(xiàng)，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。質(zhì)是銀行的一種貸款。這種分類(lèi)方法的優(yōu)點(diǎn)：這種分類(lèi)方法的優(yōu)點(diǎn)： 有利于監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀有利于監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長(zhǎng)短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?；行長(zhǎng)短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?有利于銀行按資金償還的長(zhǎng)短安排貸款順序，保有利于銀行按資金償還的長(zhǎng)短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全。證銀行信貸資金的安全。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸

4、款種類(lèi)和政策和政策(二二)按貸款的保障條件分類(lèi)按貸款的保障條件分類(lèi)按貸款的保障條件可以分為：信用貸款、擔(dān)保貸款和按貸款的保障條件可以分為：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款：信用貸款：1. 指銀行完全憑借客戶(hù)的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或指銀行完全憑借客戶(hù)的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款，這類(lèi)貸款從理論上講第三者保證而發(fā)放的貸款，這類(lèi)貸款從理論上講風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，銀行要收取較高的利息，且一風(fēng)險(xiǎn)較大，因此，銀行要收取較高的利息，且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對(duì)借款般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供，對(duì)借款人的條件要求較高。人的條件要求較高。 擔(dān)保貸款：是指具有一定

5、的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。擔(dān)保貸款：是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。證貸款。抵押貸款抵押貸款：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的抵押：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款；方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款；質(zhì)押貸款質(zhì)押貸款：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款；款；保證貸款保證貸款：指按中華

6、人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的保證：指按中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí),按約定承擔(dān)按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策票據(jù)貼現(xiàn)：票據(jù)貼現(xiàn)：指銀行應(yīng)客戶(hù)的要求指銀行應(yīng)客戶(hù)的要求,以現(xiàn)款或活期存款買(mǎi)進(jìn)客戶(hù)持以現(xiàn)款或活期存款買(mǎi)進(jìn)客戶(hù)持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息,票據(jù)到期后票據(jù)到期后,銀行可向票據(jù)載銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。如果票據(jù)合格明的付款人

7、收取票款。如果票據(jù)合格,且有信譽(yù)良好且有信譽(yù)良好的承兌人承兌的承兌人承兌,這種貸款的安全性和流動(dòng)性都比較好這種貸款的安全性和流動(dòng)性都比較好。是貸款的一種特殊方式。是貸款的一種特殊方式。依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類(lèi)依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類(lèi),可以使銀行依據(jù)借款人的財(cái)可以使銀行依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)績(jī)選擇不同的貸款方式務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)績(jī)選擇不同的貸款方式,以提高貸款的安全以提高貸款的安全系數(shù)系數(shù)第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策(三三)按貸款的用途分類(lèi)按貸款的用途分類(lèi) 按照我國(guó)習(xí)慣的做法，通常有兩種分類(lèi)方法：按照我國(guó)習(xí)慣的做法，通

8、常有兩種分類(lèi)方法： 一是按照貸款對(duì)象的部門(mén)分類(lèi)，分為：一是按照貸款對(duì)象的部門(mén)分類(lèi)，分為： 工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費(fèi)貸款；款； 二是按照貸款的具體用途來(lái)劃分，分為：二是按照貸款的具體用途來(lái)劃分，分為： 流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款。 這種分類(lèi)方式的意義：這種分類(lèi)方式的意義： 有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序。 有利于銀行監(jiān)控貸款的部門(mén)分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸有利于銀行監(jiān)控貸款的部門(mén)分布結(jié)構(gòu)，以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)?？罱Y(jié)構(gòu)，防范貸

9、款風(fēng)險(xiǎn)。 第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策(四四)按貸款的償還方式分類(lèi)按貸款的償還方式分類(lèi) 銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性?xún)斶€和銀行貸款按照其償還方式不同，可以劃分為一次性?xún)斶€和分期償還兩種方式。分期償還兩種方式。 1一次性?xún)斶€是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，一次性?xún)斶€是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款，其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。其利息可以分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。 2分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。支付利息的貸款。 按貸款償還方式劃分貸款種類(lèi)，

10、一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)貸按貸款償還方式劃分貸款種類(lèi)，一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；款到期和貸款收回情況，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的另一方面，也有利于銀行考核利息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理。管理。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策(五五)按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類(lèi)按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類(lèi)按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款,關(guān)關(guān)注貸款，可疑貸款和損失貸款等五類(lèi)。注貸款，可疑貸款和損失貸款等五類(lèi)。正常貸款：正常貸款：指借

11、款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本指借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款。這類(lèi)貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無(wú)懈可擊，沒(méi)有任息的貸款。這類(lèi)貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無(wú)懈可擊，沒(méi)有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問(wèn)題。何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問(wèn)題。 關(guān)注貸款關(guān)注貸款1. 指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響指貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能影響貸款的償還，因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行影響貸款的償還，因此，需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注，或?qū)ζ溥M(jìn)行

12、監(jiān)控。監(jiān)控。 次級(jí)貸款：次級(jí)貸款：指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無(wú)法償還貸款的指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無(wú)法償還貸款的本息，而不得不通過(guò)重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法本息，而不得不通過(guò)重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來(lái)歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問(wèn)來(lái)歸還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問(wèn)題。題。 可疑貸款：可疑貸款：指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。這類(lèi)貸款具備了次級(jí)保，也肯定要造成一部分損失。這類(lèi)貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。損失貸款

13、：損失貸款：指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無(wú)法收回，或只能收回極少部分。這類(lèi)貸后，本息仍無(wú)法收回，或只能收回極少部分。這類(lèi)貸款銀行已沒(méi)有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應(yīng)當(dāng)款銀行已沒(méi)有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上，應(yīng)當(dāng)在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷(xiāo)。在履行必要的內(nèi)部程序之后，立即沖銷(xiāo)。 第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策 按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類(lèi)的意義：按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類(lèi)的意義： 有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。 有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商

14、業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)管。管。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策(六六)按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類(lèi)按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類(lèi)自營(yíng)貸款：自營(yíng)貸款：指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。由于是自主發(fā)放，因此，貸款風(fēng)這是商業(yè)銀行最主要的貸款。由于是自主發(fā)放，因此，貸款風(fēng)險(xiǎn)及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān)。險(xiǎn)及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān)。委托貸款委托貸款指由政府部門(mén)，企業(yè)單位及個(gè)人委托人提供資金，由銀行（受指由

15、政府部門(mén)，企業(yè)單位及個(gè)人委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這類(lèi)貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi)。這類(lèi)貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，通常只收取委托人付給的手續(xù)費(fèi)。特定貸款：特定貸款：1. 指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損失采取相對(duì)應(yīng)的補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。這類(lèi)貸款由于事先已經(jīng)確責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。這類(lèi)貸款由于事先已經(jīng)確定了風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)

16、償，銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。定了風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償，銀行也不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貨款種類(lèi)，有利于銀行根按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貨款種類(lèi)，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行不同的管理辦法；同時(shí)，也有利于考據(jù)不同的貸款性質(zhì)實(shí)行不同的管理辦法；同時(shí)，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)貸款種類(lèi)和政策和政策二、貸款政策二、貸款政策（一）貸款政策的基本內(nèi)容（一）貸款政策的基本內(nèi)容 貸款政策：貸款政策：是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸是指商業(yè)銀行指導(dǎo)

17、和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總稱(chēng)。款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總稱(chēng)。貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略1. 貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展必須符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，遵循安全性、流動(dòng)性、盈利性相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)，遵循安全性、流動(dòng)性、盈利性相結(jié)合的經(jīng)營(yíng)方針，對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展的指導(dǎo)思想、發(fā)展方針，對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展的指導(dǎo)思想、發(fā)展領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的規(guī)劃。領(lǐng)域等進(jìn)行戰(zhàn)略性的規(guī)劃。2.貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分 為了保證貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程的規(guī)范化，貸款政策必須明確為了保證貸款業(yè)務(wù)操作過(guò)程的規(guī)范化，貸款政策必須明確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)的工作規(guī)程。

18、規(guī)定貸款業(yè)務(wù)的工作規(guī)程。 貸款工作規(guī)程：是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。貸款工作規(guī)程：是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范。 貸款程序通常包含三個(gè)階段：貸款程序通常包含三個(gè)階段： 第一階段是貸前的推銷(xiāo)、調(diào)查及信用分析階段。第一階段是貸前的推銷(xiāo)、調(diào)查及信用分析階段。 第二階段是銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸款第二階段是銀行接受貸款申請(qǐng)以后的評(píng)估、審查及貸款發(fā)放階段。發(fā)放階段。 第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款第三階段是貸款發(fā)放以后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款本息收回的階段。本息收回的階段。 貸款權(quán)限：實(shí)行貸款權(quán)限：實(shí)行“審貸分離審貸分離”制度，并根據(jù)貸款種類(lèi)和金制度，并根據(jù)貸款種類(lèi)和金額實(shí)施分級(jí)審

19、批。額實(shí)施分級(jí)審批。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策3.貸款的規(guī)模和比率控制貸款的規(guī)模和比率控制 評(píng)判銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理，可以用一些指評(píng)判銀行貸款規(guī)模是否適度和結(jié)構(gòu)是否合理，可以用一些指標(biāo)來(lái)衡量。主要有：標(biāo)來(lái)衡量。主要有：貸款貸款/存款比率。存款比率。這一指標(biāo)反映銀行資金運(yùn)用于貸款的比重以及貸款能這一指標(biāo)反映銀行資金運(yùn)用于貸款的比重以及貸款能力的大小。力的大小。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過(guò)我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的這一比率不得超過(guò)75%。 貸款貸款/資本比率。資本比率。該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對(duì)貸款損失的該比率反映銀行資本的盈利能力和銀行對(duì)貸款損失

20、的承受能力。承受能力。我國(guó)中央銀行根據(jù)我國(guó)中央銀行根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，巴塞爾協(xié)議規(guī)定的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，確定商業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于確定商業(yè)銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于8%，核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于，核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之比不得低于4%。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策單個(gè)借款人貸款比率：?jiǎn)蝹€(gè)借款人貸款比率：指銀行給同一借款人貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀指銀行給同一借款人貸款占銀行資本金的比率，它反映了銀行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。行貸款的集中程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)資我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定，對(duì)同一

21、借款人的貸款余額不得超過(guò)資本余額的本余額的10%。4）中長(zhǎng)期貸款比率：銀行發(fā)放的一年期以上的中長(zhǎng)期貸款余）中長(zhǎng)期貸款比率：銀行發(fā)放的一年期以上的中長(zhǎng)期貸款余額與一年期以上的各項(xiàng)存款余額的比率。額與一年期以上的各項(xiàng)存款余額的比率。它反映了銀行貸款總體的流動(dòng)性情況，這一比率越高，流動(dòng)它反映了銀行貸款總體的流動(dòng)性情況，這一比率越高，流動(dòng)性越差；反之，流動(dòng)性越強(qiáng)。性越差；反之，流動(dòng)性越強(qiáng)。根據(jù)目前我國(guó)中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于根據(jù)目前我國(guó)中央銀行的規(guī)定，這一比率必須低于120%。 第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策4.貸款的種類(lèi)及地區(qū)貸款的種類(lèi)及地區(qū) 貸款的種類(lèi)及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款

22、結(jié)構(gòu)。而貸款結(jié)貸款的種類(lèi)及其構(gòu)成，形成了銀行的貸款結(jié)構(gòu)。而貸款結(jié)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性、盈利性具有十構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性、盈利性具有十分重要的影響。分重要的影響。 貸款地區(qū)：是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。貸款地區(qū)：是指銀行控制貸款業(yè)務(wù)的地域范圍。 銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。銀行貸款的地區(qū)與銀行的規(guī)模有關(guān)。 大銀行因其分支機(jī)構(gòu)眾多，在貸款政策中，一般不對(duì)貸大銀行因其分支機(jī)構(gòu)眾多，在貸款政策中，一般不對(duì)貸款地區(qū)作出限制；中小銀行則往往將其貸款業(yè)務(wù)限制在款地區(qū)作出限制；中小銀行則往往將其貸款業(yè)務(wù)限制在銀行所在城市和地區(qū)，或該銀行的傳統(tǒng)服務(wù)地區(qū)銀行所在城市和地區(qū)，

23、或該銀行的傳統(tǒng)服務(wù)地區(qū) 。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策 5.貸款的擔(dān)保貸款的擔(dān)保貸款政策中，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策。貸款政策中，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律確定貸款的擔(dān)保政策。貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：貸款擔(dān)保政策一般應(yīng)包括以下內(nèi)容： 明確擔(dān)保的方式如中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)明確擔(dān)保的方式如中華人民共和國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式有：保證人擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)定的擔(dān)保方式有：保證人擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置以及定金；保、留置以及定金； 規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法和程序；規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法和程序； 確定貸款與抵押品的價(jià)值的比率、貸款與質(zhì)押品的確定貸款與抵押品的價(jià)值的比率、貸

24、款與質(zhì)押品的比率；比率； 確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)估方法與程序確定擔(dān)保人的資格和還款的能力的評(píng)估方法與程序等等。等等。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策6.貸款定價(jià)貸款定價(jià) 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，貸款的定價(jià)是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程，銀在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，貸款的定價(jià)是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程，銀行貸款政策應(yīng)當(dāng)進(jìn)行明確的規(guī)定。行貸款政策應(yīng)當(dāng)進(jìn)行明確的規(guī)定。 銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額（銀行貸款的價(jià)格一般包括貸款利率、貸款補(bǔ)償性余額（回存余額）和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用（如承諾費(fèi)等）因回存余額）和對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用（如承諾費(fèi)等）因素。素。 在貸款定價(jià)過(guò)程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)在

25、貸款定價(jià)過(guò)程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方程度、貸款的期限、貸款管理費(fèi)用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標(biāo)等多種因素。因素。 第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策7.貸款檔案管理政策貸款檔案管理政策 貸款檔案：是銀行貸款管理過(guò)程的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)銀行貸款檔案：是銀行貸款管理過(guò)程的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì)，可反映貸款的質(zhì)量，經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì)，可反映貸款的質(zhì)量，甚至可以決定貸款的質(zhì)量。甚至可以決定貸款的質(zhì)量。 一套完整的貸款檔案管理制度

26、通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：一套完整的貸款檔案管理制度通常應(yīng)包括以下內(nèi)容：貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；貸款檔案的結(jié)構(gòu)及其應(yīng)包括的文件；貸款檔案的保管責(zé)任人；貸款檔案的保管責(zé)任人；明確貸款檔案的保管地點(diǎn)，對(duì)法律文件要單獨(dú)保管明確貸款檔案的保管地點(diǎn)，對(duì)法律文件要單獨(dú)保管，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；，應(yīng)保存在防火、防水、防損的地方；明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。明確貸款檔案存檔、借閱和檢查制度。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策8.貸款的日常管理和催收制度貸款的日常管理和催收制度 貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對(duì)保證貸款的質(zhì)量貸款發(fā)放出去之后，貸款的日常管理對(duì)保證貸款的質(zhì)量尤為重要，

27、故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。尤為重要，故應(yīng)在貸款政策中加以規(guī)定。 同時(shí)，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。同時(shí)，銀行應(yīng)制定有效的貸款回收催收制度。 9.不良貸款的管理不良貸款的管理 對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分對(duì)不良貸款的管理是商業(yè)銀行貸款政策的重要組成部分。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)。貸款發(fā)放以后，如果在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)不良貸款的預(yù)警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列入關(guān)注級(jí)以下貸款，警信號(hào)，或在貸款質(zhì)量評(píng)估中被列入關(guān)注級(jí)以下貸款，都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。都應(yīng)當(dāng)引起充分的重視。第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策(二二)貸款政策的影響因素貸款政策的影響因素

28、商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理政策時(shí)，一商業(yè)銀行的管理者在制定該行的貸款管理政策時(shí)，一般要考慮以下因素：般要考慮以下因素： 1.有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策有關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)家的財(cái)政、貨幣政策 2.銀行的資本金狀況銀行的資本金狀況 3.銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu) 4.服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期 5.銀行貸款人員的素質(zhì)銀行貸款人員的素質(zhì)第一節(jié)第一節(jié) 貸款種類(lèi)和政策貸款種類(lèi)和政策第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)一、一、貸款定價(jià)原則貸款定價(jià)原則1. 利潤(rùn)最大化原則利潤(rùn)最大化原則2. 擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則3. 保證貸款安全原則保證貸款安全原則 4.

29、維護(hù)銀行形象原則維護(hù)銀行形象原則二、貸款價(jià)格的構(gòu)成二、貸款價(jià)格的構(gòu)成 1. 貸款利率貸款利率 貸款利率是一定時(shí)期客戶(hù)向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之貸款利率是一定時(shí)期客戶(hù)向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。比率。2. 承諾費(fèi)承諾費(fèi) 承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給顧客而顧客又沒(méi)有使用的那部分資承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給顧客而顧客又沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。金收取的費(fèi)用。3. 補(bǔ)償余額補(bǔ)償余額 補(bǔ)償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存補(bǔ)償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。款和低利率定期存款。4. 隱含價(jià)格隱含價(jià)格 隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中

30、的一些非貨幣性?xún)?nèi)容。隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性?xún)?nèi)容。第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)三、影響貸款定價(jià)的因素三、影響貸款定價(jià)的因素 1. 貸款供求狀況貸款供求狀況在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)的最根本因素。貸在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)的借貸市場(chǎng)中，供求是影響貸款定價(jià)的最根本因素。貸款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求款利率高低是由借（需）、貸（供）雙方?jīng)Q定的，供給曲線與需求曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖曲線的交點(diǎn)既是雙方可接受的價(jià)格，如圖1。 供供求求利率利率r數(shù)量數(shù)量Q0 圖圖1 貸款供求變化曲線貸款供求變化曲線第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)一旦其中任何一方的力

31、量發(fā)生變化，借貸供給曲線將隨之移動(dòng)，貸款一旦其中任何一方的力量發(fā)生變化，借貸供給曲線將隨之移動(dòng)，貸款利率將隨之變化。在供給不變的情況下，當(dāng)貸款需求增加時(shí)，圖利率將隨之變化。在供給不變的情況下，當(dāng)貸款需求增加時(shí)，圖101中的需求曲線將向右移動(dòng)。貸款利率上升，如圖中的需求曲線將向右移動(dòng)。貸款利率上升，如圖2所示；而在需求不變所示；而在需求不變的情況下，當(dāng)貸款能力增加時(shí)，圖的情況下，當(dāng)貸款能力增加時(shí)，圖1中的供給曲線向右移動(dòng)，供給曲線中的供給曲線向右移動(dòng)，供給曲線的交點(diǎn)隨之移動(dòng)，從而貸款利率下降，如圖的交點(diǎn)隨之移動(dòng)，從而貸款利率下降，如圖3所示。所示。 供供求求r利利率率數(shù)量數(shù)量Q0r2r1圖圖2

32、貸款需求上升時(shí)的狀況貸款需求上升時(shí)的狀況供供求求利利率率r數(shù)量數(shù)量Q0r2r1圖圖3 貸款供給增加時(shí)的狀況貸款供給增加時(shí)的狀況第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)2. 存款及其它資金來(lái)源的成本：存款及其它資金來(lái)源的成本： 銀行貸款定價(jià)應(yīng)實(shí)行銀行貸款定價(jià)應(yīng)實(shí)行 “高進(jìn)高出，低進(jìn)低出高進(jìn)高出，低進(jìn)低出”策略。策略。3.業(yè)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)用 是銀行為貸款而籌集資金，以及貸款本身所投入的人是銀行為貸款而籌集資金，以及貸款本身所投入的人力、物力、財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償，包括開(kāi)展業(yè)務(wù)有關(guān)力、物力、財(cái)力等消耗進(jìn)行的補(bǔ)償，包括開(kāi)展業(yè)務(wù)有關(guān)的所有開(kāi)支，如員工工資、辦公用品、交通、通信等費(fèi)的所有

33、開(kāi)支，如員工工資、辦公用品、交通、通信等費(fèi)用。用。 4.管理政策管理政策 對(duì)借款利率進(jìn)行管制，如確定貸款利率上限，是許多國(guó)家在對(duì)借款利率進(jìn)行管制，如確定貸款利率上限，是許多國(guó)家在經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法，商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時(shí)期的通行做法，商業(yè)銀行貸款利率只能在上限以下浮動(dòng)，上限便成為貸款的最高限價(jià)。下浮動(dòng)，上限便成為貸款的最高限價(jià)。5.借款人的信用等級(jí)借款人的信用等級(jí) 借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素。一般來(lái)講，對(duì)借款人信用高低是影響每筆貸款的具體因素。一般來(lái)講，對(duì)于同一類(lèi)借款，借款人信用等級(jí)高，貸款人的風(fēng)險(xiǎn)就小，從于同一類(lèi)借款，借款人信用等級(jí)高，貸款人的風(fēng)險(xiǎn)就小，從而利

34、率（或定價(jià)）就低；反之，借款人信用等級(jí)低，意味著而利率（或定價(jià)）就低；反之，借款人信用等級(jí)低，意味著貸款人風(fēng)險(xiǎn)高，因此銀行要收取更高的利率作為補(bǔ)償。貸款人風(fēng)險(xiǎn)高，因此銀行要收取更高的利率作為補(bǔ)償。第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)6.貸款期限及方式貸款期限及方式 貸款期限短，流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小，利率一般就低；反之，則高。貸貸款期限短，流動(dòng)性高；風(fēng)險(xiǎn)小，利率一般就低；反之，則高。貸款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素，一般來(lái)講，擔(dān)保貸款風(fēng)款方式也是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素，一般來(lái)講，擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)低，貸款利率就低；信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高，利率也就高。這實(shí)際上反險(xiǎn)低，貸款利率就低；

35、信用貸款風(fēng)險(xiǎn)高，利率也就高。這實(shí)際上反映了收益與風(fēng)險(xiǎn)互補(bǔ)的關(guān)系。映了收益與風(fēng)險(xiǎn)互補(bǔ)的關(guān)系。7.通貨膨脹通貨膨脹 貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率貸款合同所訂利率實(shí)際上只是名義利率,合同利率高合同利率高,并不意味著銀并不意味著銀行的貸款收入就高行的貸款收入就高,關(guān)鍵還看當(dāng)期通貨膨脹。三者之間的關(guān)系是：關(guān)鍵還看當(dāng)期通貨膨脹。三者之間的關(guān)系是：實(shí)際貸款利率實(shí)際貸款利率=名義貸款利率當(dāng)期通貨膨脹名義貸款利率當(dāng)期通貨膨脹 銀行為保證目標(biāo)收益，通脹高時(shí)貸款名義利率就高；反之則低些。銀行為保證目標(biāo)收益，通脹高時(shí)貸款名義利率就高；反之則低些。8. 商業(yè)銀行貸款的目標(biāo)收益率商業(yè)銀行貸款的目標(biāo)收益率第二節(jié)第二節(jié)

36、 貸款定價(jià)貸款定價(jià)四、貸款定價(jià)法四、貸款定價(jià)法1.目標(biāo)收益率定價(jià)法目標(biāo)收益率定價(jià)法 公式公式:稅前產(chǎn)權(quán)資本稅前產(chǎn)權(quán)資本(目標(biāo)目標(biāo))收益率收益率=(貸款收益貸款收益-貸款費(fèi)用貸款費(fèi)用)/應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本貸款收益貸款收益=貸款利息收益貸款利息收益+貸款管理手續(xù)費(fèi)貸款管理手續(xù)費(fèi)貸款費(fèi)用貸款費(fèi)用=借款者使用的非股本資金成本借款者使用的非股本資金成本(即存款與借款成本即存款與借款成本)+辦理貸辦理貸款的服務(wù)和收貸費(fèi)用款的服務(wù)和收貸費(fèi)用應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本=銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率未清償貸款余額未清償貸款余額貸款利息貸款利息=貸款利率貸款利率貸款金額貸款金額貸款

37、期限貸款期限2. 基礎(chǔ)利率定價(jià)法基礎(chǔ)利率定價(jià)法這種方法是以交易利率這種方法是以交易利率如同業(yè)拆借利率、國(guó)庫(kù)券利率、如同業(yè)拆借利率、國(guó)庫(kù)券利率、CD利率利率為基礎(chǔ)，再加上利息來(lái)確定貸款利率。由于交易利息是可變的，所為基礎(chǔ)，再加上利息來(lái)確定貸款利率。由于交易利息是可變的，所以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易以在加息率一定情況下，貸款利率隨交易利率變化而變化。按交易利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。它與典型的利率定價(jià)的貸款具有利率可變、分段期限可變的特點(diǎn)。它與典型的浮動(dòng)計(jì)息是不同的。浮動(dòng)計(jì)息是不同的。按交易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場(chǎng)利按交

38、易利率定價(jià)的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場(chǎng)利率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服率變動(dòng)的自由選擇權(quán)，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。了固定利率給借貸雙方帶來(lái)的利率風(fēng)險(xiǎn)。 第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)基礎(chǔ)利率基礎(chǔ)利率期限期限標(biāo)價(jià)標(biāo)價(jià)實(shí)際利率實(shí)際利率銀行同業(yè)銀行同業(yè)拆借利率拆借利率3個(gè)月期個(gè)月期11.625%12.375%6個(gè)月期個(gè)月期12%12.75%1年期年期12.625%13.375%大額存單利率大額存單利率1個(gè)月期個(gè)月期10.4%11.15%2個(gè)月期個(gè)月期10.95%11.70%3個(gè)月期個(gè)月期11.10%11.85

39、%6個(gè)月期個(gè)月期11.2%11.95%1年期年期 11.65%12.4%國(guó)庫(kù)券利率國(guó)庫(kù)券利率13周至周至3月期月期9.99%10.74%26周至周至6月期月期10.29%11.02%優(yōu)惠利率優(yōu)惠利率12.5%12.5%第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)3.差額定價(jià)法差額定價(jià)法 差額定價(jià)法：是指以借入資金成本加上目標(biāo)收益來(lái)決定貸款、差額定價(jià)法：是指以借入資金成本加上目標(biāo)收益來(lái)決定貸款、利率的一種方法。利率的一種方法。 即：即： 貸款利率貸款利率=貸款成本率利潤(rùn)加成貸款成本率利潤(rùn)加成 在實(shí)際工作中，通常采用以存貸利差為目標(biāo)收益，根據(jù)存款利在實(shí)際工作中，通常采用以存貸利差為

40、目標(biāo)收益，根據(jù)存款利率來(lái)確定貸款利率，是一種常用的定價(jià)方法。率來(lái)確定貸款利率，是一種常用的定價(jià)方法。第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)4. 優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法優(yōu)惠加數(shù)與優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法對(duì)銀行來(lái)講，信用等級(jí)不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)對(duì)銀行來(lái)講，信用等級(jí)不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也不同。信用等級(jí)高，貸款風(fēng)險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。險(xiǎn)低，從而利率低；反之，則高。銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)最高企業(yè)的貸銀行貸款定價(jià)的一種做法是，首先確定對(duì)銀行信用等級(jí)最高企業(yè)的貸款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等級(jí)的借款人在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)款利率，即優(yōu)惠利率，然后對(duì)不同信用等級(jí)的借款人在優(yōu)惠利率

41、基礎(chǔ)上向上浮動(dòng)。上向上浮動(dòng)。浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來(lái)講，兩種方法求出浮動(dòng)的方式有兩種，一是用加；二是用乘。一般來(lái)講，兩種方法求出的貸款利率有一定差異。的貸款利率有一定差異。 優(yōu)惠利率水平優(yōu)惠利率水平優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠加數(shù)優(yōu)惠乘數(shù)優(yōu)惠乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)A+1%B+2%A*1.1B*1.26%7%8%6.6%7.2%8%9%10%8.8%9.6%10%11%12%11%12%12%13%14%13.2%14.4%14%15%16%15.4%16.8%第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)第二節(jié)第二節(jié) 貸款定價(jià)貸款定價(jià)5.保留補(bǔ)償余額定價(jià)法保留

42、補(bǔ)償余額定價(jià)法如果銀行要求借入貸款后將一定比例的貸款存入銀行，這就意味借如果銀行要求借入貸款后將一定比例的貸款存入銀行，這就意味借款人要使用一定數(shù)量的貸款，其借入數(shù)量必須超過(guò)這一數(shù)量。相應(yīng)款人要使用一定數(shù)量的貸款，其借入數(shù)量必須超過(guò)這一數(shù)量。相應(yīng)地地,若銀行要求貸款人保留的補(bǔ)償性余額越高若銀行要求貸款人保留的補(bǔ)償性余額越高,則實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)率的則實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)率的貸款利率越低。貸款利率越低。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)一、一、信用貸款信用貸款 1.信用貸款的特點(diǎn)信用貸款的特點(diǎn) 信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信

43、用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。 與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：與其它貸款相比，信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)： 1)以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證以借款人信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還款保證 2)風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高風(fēng)險(xiǎn)大且利潤(rùn)高 3)手手續(xù)簡(jiǎn)便續(xù)簡(jiǎn)便2.信用貸款的操作程序及要點(diǎn)信用貸款的操作程序及要點(diǎn) 1)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，正確選擇貸款對(duì)象對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，正確選擇貸款對(duì)象 2)合理確定貸款額度和期限合理確定貸款額度和期限 3)貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用 4)貸款到期收回貸款到期收回第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的

44、操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)二、擔(dān)保貸款：二、擔(dān)保貸款：(一一)擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類(lèi)擔(dān)保方式及擔(dān)保貸款的種類(lèi) 1.保證與保證貸款保證與保證貸款 保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。 銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱(chēng)為保證貸款銀行根據(jù)擔(dān)保法的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱(chēng)為保證貸款。 擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證。擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證。 銀行發(fā)放

45、保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定承擔(dān)貸款債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任的一般保證或連帶責(zé)任保證責(zé)任，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。 2.取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款取得質(zhì)押權(quán)與質(zhì)押貸款 質(zhì)押權(quán)：是一種特別授予的所有權(quán)。在質(zhì)押方式下，受質(zhì)押人在質(zhì)押權(quán)：是一種特別授予的所有權(quán)。在質(zhì)押方式下，受質(zhì)押人在債務(wù)全部清償以前擁有債務(wù)人用作抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)力，而且在某些債務(wù)全部清償以前擁有債務(wù)人用作抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)力，而且在某些情況下，受質(zhì)押人還有出賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的權(quán)力。情況下，受質(zhì)押人還有出賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的權(quán)力。

46、 質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款：以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款。 質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于： 在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但在辦理質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨可以不作實(shí)際的實(shí)物交付，只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貨物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。我國(guó)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押包括動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押：是指?jìng)鶆?wù)人或

47、第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；為債權(quán)的擔(dān)保；權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類(lèi)：權(quán)利質(zhì)押所包括的質(zhì)物有以下四類(lèi)：匯票匯票、本票本票、支票支票、債券債券、存款單存款單、倉(cāng)單倉(cāng)單、提單；提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；A. 依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。依法可以質(zhì)押的其它權(quán)利。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)3.抵押與抵押貸款抵押與抵押貸款抵押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占

48、有，將該財(cái)產(chǎn)作為債抵押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。權(quán)的擔(dān)保。銀行以抵押方式作擔(dān)保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。先受償。 我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六類(lèi)：我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定，可以作為貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)包括以下六類(lèi)：抵押人所有的房屋和其它地上定著物；抵押人所有的房屋

49、和其它地上定著物； 抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其它地上定著物；物；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其它財(cái)產(chǎn)；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；等荒地的土地使用權(quán)；1) 依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。依法可以抵押的其它財(cái)產(chǎn)。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)

50、( (二二) )保證貸款的操作要點(diǎn)保證貸款的操作要點(diǎn)在保證貸款的操作過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)：在保證貸款的操作過(guò)程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)： 1)1)借款人找保借款人找保 2)2)銀行核保銀行核保 3)3)銀行審批銀行審批 4)4)貸款的發(fā)放與收回貸款的發(fā)放與收回第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)（三）（三）抵押貸款的操作和管理要點(diǎn)抵押貸款的操作和管理要點(diǎn) 我們將質(zhì)押貸款和抵押貸款統(tǒng)稱(chēng)為抵押貸款一并介紹。我們將質(zhì)押貸款和抵押貸款統(tǒng)稱(chēng)為抵押貸款一并介紹。 1)抵押貸款的分類(lèi)抵押貸款的分類(lèi) 抵押貸款根據(jù)抵押物的不同，可以分為以下六類(lèi)：抵押貸款根據(jù)抵押物的不同，可以分為以下六

51、類(lèi)：（1 1）存貨抵押；）存貨抵押；（2 2）證券抵押；）證券抵押；（3 3）設(shè)備抵押；）設(shè)備抵押；（4 4）不動(dòng)產(chǎn)抵押；）不動(dòng)產(chǎn)抵押；（5 5）客賬抵押；）客賬抵押；（6 6）人壽保險(xiǎn)單抵押）人壽保險(xiǎn)單抵押 。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)2) 抵押物的選擇和估價(jià)抵押物的選擇和估價(jià) (1)抵押物的選擇抵押物的選擇 銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則：銀行在選擇抵押物時(shí)必須堅(jiān)持以下四個(gè)原則： 是合法性原則；是合法性原則； 是易售性原則；是易售性原則； 是穩(wěn)定性；是穩(wěn)定性； 是易測(cè)性。是易測(cè)性。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)對(duì)抵押物進(jìn)行

52、法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定的內(nèi)容包括：是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所有的是審查借款人對(duì)抵押物的權(quán)利是否真時(shí)充分，對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書(shū)面證明；財(cái)產(chǎn)，看其是否有共有各方同意設(shè)押的書(shū)面證明；是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，如果需是審查抵押人提供的抵押物是否需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，如果需要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)要有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，看其是否經(jīng)過(guò)批準(zhǔn) ；是審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是審查租賃經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)押物是否屬于企業(yè)自有資產(chǎn)，如果是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；是租賃資產(chǎn)，銀行不得接受抵押；

53、是審查抵押物有無(wú)重復(fù)抵押現(xiàn)象；是審查抵押物有無(wú)重復(fù)抵押現(xiàn)象；是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性；是審查抵押物實(shí)物的真實(shí)、完好性；是審查抵押物有無(wú)保險(xiǎn)。是審查抵押物有無(wú)保險(xiǎn)。（2） 抵押物的估價(jià)抵押物的估價(jià)銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險(xiǎn)原則。險(xiǎn)原則。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)3)確定抵押率確定抵押率 抵押率：抵押率： 又稱(chēng)又稱(chēng)“墊頭墊頭” ，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。 通常，銀行在確定抵押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：通常，銀行在確定抵押率時(shí)

54、，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素： （1）貸款風(fēng)險(xiǎn)；）貸款風(fēng)險(xiǎn)； （2）借款人信譽(yù)；）借款人信譽(yù)； （3）抵押物的品種；）抵押物的品種； （4）貸款期限。）貸款期限。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)4）抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記）抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定：所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定：是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押物以作抵償債務(wù)的權(quán)利。根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門(mén)有：根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，辦理抵押登記的部門(mén)有：以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)作抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)的土地管理部門(mén)；土

55、地管理部門(mén)；以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)以城市房地產(chǎn)或鄉(xiāng)(鎮(zhèn)鎮(zhèn))村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上人民政府規(guī)定的部門(mén)；上人民政府規(guī)定的部門(mén)；以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門(mén)；以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門(mén)；以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門(mén)；以航空器、船舶、車(chē)輛抵押的，為運(yùn)輸工具的登記部門(mén)；以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管以企業(yè)的設(shè)備和其它動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門(mén)。理部門(mén)。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押物登記的內(nèi)容主要包括： （1）抵押人姓名或企

56、業(yè)名稱(chēng)、地址；）抵押人姓名或企業(yè)名稱(chēng)、地址； （2）抵押權(quán)人名稱(chēng)、地址；）抵押權(quán)人名稱(chēng)、地址； （3）抵押物品名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；）抵押物品名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值； （4）貸款金額、幣種；）貸款金額、幣種； （5）抵押和貸款期限；）抵押和貸款期限； （6）抵押物品保管方式；）抵押物品保管方式； （7）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。）抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。 第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)5) 抵押物的占管和處分抵押物的占管和處分 （1）抵押物的占管）抵押物的占管 ： 占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方式有兩種：占管包括占有和保管兩層意思。抵押物的占管方

57、式有兩種： 一是抵押人占管；一是抵押人占管； 二是抵押權(quán)人占管。二是抵押權(quán)人占管。 （2）抵押物的處分）抵押物的處分 抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。利。 抵押物處分方式主要有三種：抵押物處分方式主要有三種： 拍賣(mài)；拍賣(mài)； 轉(zhuǎn)讓?zhuān)晦D(zhuǎn)讓?zhuān)?兌現(xiàn)。兌現(xiàn)。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn) 貸款期滿(mǎn)，借款人如果按期如數(shù)償還貸款本息，銀行應(yīng)將抵押物及貸款期滿(mǎn)，借款人如果按期如數(shù)償還貸款本息，銀行應(yīng)將抵押物及有關(guān)證明文件及時(shí)退回抵押人，抵押合同也即中止。如果借款人不有關(guān)證明文件及時(shí)退回抵押人，抵押合同也即

58、中止。如果借款人不能償還貸款本息，就需要通過(guò)處分抵押物來(lái)清償貸款。能償還貸款本息，就需要通過(guò)處分抵押物來(lái)清償貸款。 處分抵押物必須具備一定的條件，包括：處分抵押物必須具備一定的條件，包括： 抵押合同期滿(mǎn)，借款人不能履約還款；抵押合同期滿(mǎn)，借款人不能履約還款； 抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)；抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)； 個(gè)體工商戶(hù)作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤，且其繼個(gè)體工商戶(hù)作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤，且其繼承人或受遺贈(zèng)人不能償還其債務(wù)。承人或受遺贈(zèng)人不能償還其債務(wù)。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)三、票

59、據(jù)貼現(xiàn)三、票據(jù)貼現(xiàn)1.票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn) 票據(jù)貼現(xiàn)：票據(jù)貼現(xiàn)： 是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。 票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過(guò)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過(guò)貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方而間接地把款項(xiàng)放給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。式。 票據(jù)貼現(xiàn)與其它貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還款保證、收息票據(jù)貼現(xiàn)與其它貸款方式相比，在貸款對(duì)象、還款保證、收息方式、管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)：方式、管理辦法等方面都具有不同的特點(diǎn)

60、： 1）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象）它是以持票人作為貸款直接對(duì)象; 2）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證）它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證; 3）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限）它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限; 4）實(shí)行預(yù)收利息的方法。）實(shí)行預(yù)收利息的方法。第三節(jié)第三節(jié) 幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的操作要點(diǎn)2.票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)1)票據(jù)貼現(xiàn)的審批票據(jù)貼現(xiàn)的審批審查票據(jù)的票式和要件是否合法；審查票據(jù)的票式和要件是否合法；審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。審查票據(jù)的付款人和承兌人的資信狀況。審查票據(jù)期限的長(zhǎng)短。一般商業(yè)匯票的期限應(yīng)在六個(gè)月之內(nèi)，審查票據(jù)期限的長(zhǎng)短。