管理制度論工程風險管理制度的建立

1、管理制度范文：論工程風險管理制度的建立風險管理是人們對潛在的意外損失進行辯識、評估、預 防和控制的過程。建筑產(chǎn)品與其他產(chǎn)品相比，具有規(guī)模大、 周期長、生產(chǎn)的單件性和復雜性等特點，在實施過程中存在 著許多不確定的因素，因此比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風 險。正是因為如此，國際上把建設工程風險管理看作是項目 管理的重要組成部分，把風險管理和目標控制視為項目管理 的兩大基礎。然而，建設工程風險管理在我國建設領域仍然是薄弱環(huán)節(jié)，尚未形成有效的建設工程風險管理體系，使得建筑工程糾紛時有發(fā)生、不斷升級。因此，加強項目管理，建立有效的風險管理制度就顯得尤為重要。工程風險管理制度現(xiàn)狀及存在問題與發(fā)達國家和地區(qū)相比

2、，中國的建設工程風險管理尚處于起步階段。盡管早在1979 年，中國人民保險公司就擬定了建筑工程一切險和安裝工程一切險的條款及保單。但是，當時的工程保險主要是在一些利用外資或中外合資的工程項目上實行，國內(nèi)建設項目的投保率極低。近幾年來，隨著建筑法、擔保法、保險法、合同法、招標投標法 和建設工程質(zhì)量管理條例等一系列法律、法規(guī)的相繼頒 布與實施，為推行工程擔保和工程保險制度奠定了基礎。一 些地方也陸續(xù)開展了工程擔保和工程保險的試點工作。但從總體上看，我國的工程風險管理水平仍十分落后， 工程風險管理制度尚不完善，實行工程保險的范圍極為有 限，工程擔保更基本上處于空白狀態(tài)。分析其原因，主要有 以下幾個方

3、面：風險管理意識淡薄、思想觀念陳舊；缺乏相 應的法律、法規(guī)；建筑市場的供求不平衡，造成施工企業(yè)鋌而走險； 擔保人市場尚未形成、保險公司拓展業(yè)務能力較差；缺乏工程風險管理的中介咨詢機構。建立工程風險管理制度的必要性工程風險管理作為建設領域的薄弱環(huán)節(jié)已引起了政府有關部門和企業(yè)的重視。因此，參照國際慣例，結(jié)合我國國情，盡快建立以工程擔保和工程保險為核心的工程風險管理制度 thldl 已勢在必行。(1) 建立風險管理制度是深化建設體制和建筑業(yè)改革的客觀要求。由于在風險管理制度方面存在著管理思想、管理手段、管理方法與市場經(jīng)濟的發(fā)展不相適應的問題，所以多種法律 的、行政的管理手段失控的情況時有發(fā)生。隨著建

4、設體制改 革的進一步深化，客觀上要求必須用市場經(jīng)濟的手段來解決 市場經(jīng)濟的問題，用經(jīng)濟手段規(guī)范建筑市場各方主體行為， 形成經(jīng)濟的、法律的、行政的多種管理手段有機結(jié)合的建筑 市場交易行為管理體系。(2) 建筑市場運行機制改革實踐證明必須加強工程項目 風險管理。改革開放以來，隨著建設項目撥款改貸款、建設項目多 元化投資、項目資本金制度、項目法人責任制、建設項目招 標投標制等改革措施的逐步出臺，我國建設正逐步向市場經(jīng) 濟邁進。但是，目前建筑市場各方主體尚不成熟，行為不規(guī) 范的問題比較嚴重，如墊資墊料承包、拖欠工程款、工期拖 延、業(yè)主壓級壓價、施工企業(yè)資本金不足等等。再加上我國 正處于建設高峰期，建設

5、規(guī)模大，技術復雜程度高，工程風 險因素相應日趨增大，而風險管理制度在建設領域還是一個 薄弱環(huán)節(jié)，僅處于起步階段，空白點多且管理水平較低，有關政策措施的制定也相對滯后。因此， 突出重點，深入研究，先易后難，積極試點，配套完善，采用經(jīng)濟和法律手段合理分析風險和有效調(diào)控風險，逐步建立符合中國特色的工程項目風險管理制度體系，已成為事關建筑市場運行機制改革成效的重要環(huán)節(jié)，加強建設工程項目風險管理制度勢在必行。(3) 建設項目資金支付現(xiàn)狀迫切要求推行風險管理制度。建設工程的特點決定了工程施工階段技術與環(huán)境方面、經(jīng)濟方面、合同簽訂和履行方面等諸多風險因素的客觀存在。同時，在建筑市場長期處于買方市場的客觀條件

6、下，建 筑施工企業(yè)除承擔上述必然風險外，還要承擔我國特殊環(huán)境 和工程承包人被動經(jīng)濟地位所帶來的各種人為風險，承受著 遠遠大于業(yè)主的風險壓力。例如，當前由于對履約擔保預付 款擔保、業(yè)主支付擔保沒有明確規(guī)定，使合同條款在履行過 程中遇到難題：一是由于對履約擔保沒有明確規(guī)定，發(fā)包方 趁機任意索要履約保證金，以彌補其資金不足；二是對預付 款擔保沒有明確規(guī)定，使發(fā)包人對支付工程預付款顧慮重 重，擔心承包人不守信用，卷款逃生，有的甚至以此為借口要求承包人墊資墊料；三是對業(yè)主支付擔保沒有明確使發(fā)包人任意拖欠工程款，造成建筑業(yè)中的“三角債”，形成惡性循環(huán)，使施工單位效益大幅度滑坡，運轉(zhuǎn)步履維艱，借貸無門，甚至

7、導致拖欠企業(yè)職工工資，影響社會安定。建立工程風險管理制度的設想工程風險管理涵蓋的內(nèi)容很多。當前，在中國建立工程風險管理制度的核心，是針對工程建設領域中存在的突出問題 （ 如招投標行為不規(guī)范、合同履約率低、拖欠工程款嚴重、工程質(zhì)量安全問題突出等） ，盡快建立起參照國際慣例并符 合國情的工程擔保和工程保險制度。(1) 投標信用擔保風險管理制度。投標擔保是擔保人為保障投標人正當從事投標活動而做出的一種承諾。投標信用擔保目前已在一些工程上實行，關鍵是要完善制度，規(guī)范操作。根據(jù)建筑施工企業(yè)現(xiàn)狀，當前宜采用銀行保函、擔保公司保證書和投標保證金等方式，具體可由招標人在招標文件中規(guī)定。(2) 履約信用擔保風險

8、管理制度。履約擔保是擔保人為保障承包人履行承包合同而做出 的一種承諾。履約擔保可以采用銀行保函或擔保公司擔保 書、履約保證金的方式，也可以引人承包商的同業(yè)擔保，即 由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供履約擔保。對 于履約擔保，如果是非業(yè)主的原因，承包商沒能履行合同義 務，擔保人應承擔其擔保責任：一是向該承包商提供資金、 設備、技術援助，使其能繼續(xù)履行合同義務；二是直接接管 該工程或另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商，負責完成合同的剩 余部分，業(yè)主只按原合同支付工程款；三是按合同約定，對 業(yè)主蒙受的損失進行補償。銀行保函是一種很重要的履約擔保方式，但銀行的擔保 責任主要是支付賠償。作為業(yè)主，其投資目

9、的是為了按質(zhì)如 期得到工程產(chǎn)品，而不是謀求某種賠償。因此，開展同業(yè)擔 保，由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供“以實際 履行為擔保內(nèi)容”的履約擔保，可以更好地保證工程建設的 正常進行。它要么向被擔保的承包商提供資金、設備、技術 援助，使其能繼續(xù)履行合同義務，要么直接接管該工程，負 責完成合同的剩余部分。實行履約保證金的，應當按照招標投標法的規(guī)定執(zhí)行。 招標投標法第46 條規(guī)定：“招標文件要求中標人提供履約保證金的，中標人應當提交”。第 60 條規(guī)定：“中標人不履行與招標人訂立的合同的，履約保證金不予以退還，給招標人造成的損失超過履約保證金數(shù)額的，還應當對超過部分予以賠償”。履約擔?？梢詫嵭?/p>

10、全額擔保（ 合同價的100 ） ，也可以實行分段 （ 一般為合同價的10 15 ） 流動擔保。對于一些大工程或特大工程，可以由若干擔保人共同擔保；擔保人應當按照擔保合同約定的擔保份額承擔擔保責任，沒有約定擔保份額的，這些擔保人承擔連帶責任，債權人可以要求其中任 何一個擔保人承擔全部擔保責任，而其負有擔保全部債權實 現(xiàn)的義務，并在承擔擔保責任后有權向債務人追償，或者要 求其他承擔連帶責任的擔保人清償其應當承擔的份額。中小 型工程也可以由承包商實行抵押、質(zhì)押擔保。當前，考慮到 建筑企業(yè)資本構成現(xiàn)狀和實施經(jīng)濟的、法律的、行政的多種 手段規(guī)范企業(yè)履約行為，履約保證金額度可適當?shù)鸵恍?，?后根據(jù)實施情況

11、逐步提高直至與國際慣例接軌。風險管理是人們對潛在的意外損失進行辯識、評估、預 防和控制的過程。建筑產(chǎn)品與其他產(chǎn)品相比，具有規(guī)模大、 周期長、生產(chǎn)的單件性和復雜性等特點，在實施過程中存在 著許多不確定的因素，因此比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風 險。正是因為如此，國際上把建設工程風險管理看作是項目 管理的重要組成部分，把風險管理和目標控制視為項目管理 的兩大基礎。然而，建設工程風險管理在我國建設領域仍然 是薄弱環(huán)節(jié)，尚未形成有效的建設工程風險管理體系，使得 建筑工程糾紛時有發(fā)生、不斷升級。因此，加強項目管理， 建立有效的風險管理制度就顯得尤為重要。工程風險管理制度現(xiàn)狀及存在問題與發(fā)達國家和地區(qū)相比，中

12、國的建設工程風險管理尚處於起步階段。盡管早在1979 年，中國人民保險公司就擬定了建筑工程一切險和安裝工程一切險的條款及保單。但是，當時的工程保險主要是在一些利用外資或中外合資的工程項目上實行，國內(nèi)建設項目的投保率極低。近幾年來，隨著建筑法、 擔保法、 保險法、 合同法、 招標投標法和建設工程質(zhì)量管理條例等一系列法律、法規(guī)的相繼頒布與實施，為推行工程擔保和工程保險制度奠定了基礎。一些地方也陸續(xù)開展了工程擔保和工程保險的試點工作。但從總體上看，我國的工程風險管理水平仍十分落彳爰， 工程風險管理制度尚不完善，實行工程保險的范圍極為有 限，工程擔保更基本上處於空白狀態(tài)。分析其原因，主要有 以下幾個方

13、面：風險管理意識淡薄、思想觀念陳舊；缺乏相 應的法律、法規(guī)；建筑市場的供求不平衡，造成施工企業(yè)鋌 而走險；擔保人市場尚未形成、保險公司拓展業(yè)務能力較差; 缺乏工程風險管理的中介咨詢機構。建立工程風險管理制度的必要性工程風險管理作為建設領域的薄弱環(huán)節(jié)已引起了政府有關部門和企業(yè)的重視。因此，參照國際慣例，結(jié)合我國國情，盡快建立以工程擔保和工程保險為核心的工程風險管理制度 thldl 已勢在必行。(1) 建立風險管理制度是深化建設體制和建筑業(yè)改革的客觀要求。由於在風險管理制度方面存在著管理思想、管理手段、管理方法與市場經(jīng)濟的發(fā)展不相適應的問題，所以多種法律的、行政的管理手段失控的情況時有發(fā)生。隨著建

14、設體制改革的進一步深化，客觀上要求必須用市場經(jīng)濟的手段來解決市場經(jīng)濟的問題，用經(jīng)濟手段規(guī)范建筑市場各方主體行為，形成經(jīng)濟的、法律的、行政的多種管理手段有機結(jié)合的建筑市場交易行為管理體系。(2) 建筑市場運行機制改革實踐證明必須加強工程項目 風險管理。改革開放以來，隨著建設項目撥款改貸款、建設項目多元化投資、項目資本金制度、項目法人責任制、建設項目招標投標制等改革措施的逐步出臺，我國建設正逐步向市場經(jīng)濟邁進。但是，目前建筑市場各方主體尚不成熟，行為不規(guī) 范的問題比較嚴重，如墊資墊料承包、拖欠工程款、工期拖 延、業(yè)主壓級壓價、施工企業(yè)資本金不足等等。再加上我國 正處於建設高峰期，建設規(guī)模大，技術復

15、雜程度高，工程風 險因素相應日趨增大，而風險管理制度在建設領域還是一個 薄弱環(huán)節(jié)，僅處於起步階段，空白點多且管理水平較低，有 關政策措施的制定也相對滯彳爰。因此，突出重點，深入研究, 先易彳麥難，積極試點，配套完善，采用經(jīng)濟和法律手段合理 分析風險和有效調(diào)控風險，逐步建立符合中國特色的工程項目風險管理制度體系，已成為事關建筑市場運行機制改革成效的重要環(huán)節(jié)，加強建設工程項目風險管理制度勢在必行。(3) 建設項目資金支付現(xiàn)狀迫切要求推行風險管理制 度。建設工程的特點決定了工程施工階段技術與環(huán)境方面、經(jīng)濟方面、合同簽訂和履行方面等諸多風險因素的客觀存在。同時，在建筑市場長期處於買方市場的客觀條件下，

16、建筑施工企業(yè)除承擔上述必然風險外，還要承擔我國特殊環(huán)境和工程承包人被動經(jīng)濟地位所帶來的各種人為風險，承受著遠遠大於業(yè)主的風險壓力。例如，當前由於對履約擔保預付 款擔保、業(yè)主支付擔保沒有明確規(guī)定，使合同條款在履行過 程中遇到難題：一是由於對履約擔保沒有明確規(guī)定，發(fā)包方 趁機任意索要履約保證金，以彌補其資金不足；二是對預付 款擔保沒有明確規(guī)定，使發(fā)包人對支付工程預付款顧慮重 重，擔心承包人不守信用，卷款逃生，有的甚至以此為借口 要求承包人墊資墊料；三是對業(yè)主支付擔保沒有明確使發(fā)包 人任意拖欠工程款，造成建筑業(yè)中的“三角債”，形成惡性 循環(huán)，使施工單位效益大幅度滑坡，運轉(zhuǎn)步履維艱，借貸無 門，甚至導

17、致拖欠企業(yè)職工工資，影響社會安定。建立工程風險管理制度的設想工程風險管理涵蓋的內(nèi)容很多。當前，在中國建立工程風險管理制度的核心，是針對工程建設領域中存在的突出問題 ( 如招投標行為不規(guī)范、合同履約率低、拖欠工程款嚴重、工程質(zhì)量安全問題突出等) ，盡快建立起參照國際慣例并符合國情的工程擔保和工程保險制度。(1) 投標信用擔保風險管理制度。投標擔保是擔保人為保障投標人正當從事投標活動而做出的一種承諾。投標信用擔保目前已在一些工程上實行，關鍵是要完善制度，規(guī)范操作。根據(jù)建筑施工企業(yè)現(xiàn)狀，當前宜采用銀行保函、擔保公司保證書和投標保證金等方式，具體可由招標人在招標文件中規(guī)定。(2) 履約信用擔保風險管理

18、制度。履約擔保是擔保人為保障承包人履行承包合同而做出的一種承諾。履約擔?？梢圆捎勉y行保函或擔保公司擔保書、履約保證金的方式，也可以引人承包商的同業(yè)擔保，即由實力強、信譽好的承包商為其他承包商提供履約擔保。對 於履約擔保，如果是非業(yè)主的原因，承包商沒能履行合同義 務，擔保人應承擔其擔保責任：一是向該承包商提供資金、 設備、技術援助，使其能繼續(xù)履行合同義務；二是直接接管 該工程或另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商，負責完成合同的剩 余部分，業(yè)主只按原合同支付工程款；三是按合同約定，對 業(yè)主蒙受的損失進行補償。銀行保函是一種很重要的履約擔保方式，但銀行的擔保 責任主要是支付賠償。作為業(yè)主，其投資目的是為了按質(zhì)如 期