用友NC集團(tuán)管理信息化項(xiàng)目規(guī)劃建議上冊(cè)

1、用 友 集 團(tuán)NC管理信息化項(xiàng)目規(guī)劃方案 用友股份軟件有限公司NC集團(tuán)管理信息化項(xiàng)目規(guī)劃方案總體概述用友軟件公司非常榮幸參與NC集團(tuán)管理信息化項(xiàng)目的規(guī)劃建設(shè)工作。用友軟件股份有限公司是國(guó)內(nèi)最大的軟件供應(yīng)商，是上市公司，擁有強(qiáng)大的綜合實(shí)力，在軟件的開發(fā)、實(shí)施、維護(hù)、服務(wù)等方面都是國(guó)內(nèi)最好的，因此用友軟件公司有信心與NC集團(tuán)建立長(zhǎng)期的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，能夠持續(xù)支持NC集團(tuán)的信息化建設(shè)，共同合作發(fā)展。用友軟件公司在充分了解NC集團(tuán)管理信息化現(xiàn)狀、發(fā)展戰(zhàn)略與目標(biāo)、組織架構(gòu)及財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)信息化管理需求等前提下，特為NC集團(tuán)制定基于最先進(jìn)技術(shù)架構(gòu)與成熟應(yīng)用的集團(tuán)級(jí)ERP-NC財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)規(guī)劃應(yīng)用方案。

2、我們?cè)谝?guī)劃應(yīng)用方案中就NC集團(tuán)關(guān)心的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)管理需求的理解、軟件系統(tǒng)應(yīng)用規(guī)劃、產(chǎn)品功能應(yīng)用、實(shí)施與服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)部署及軟硬件配置、產(chǎn)品技術(shù)性能及安全、售后服務(wù)保障體系等等內(nèi)容作了詳細(xì)的闡述，本方案的主要內(nèi)容概述如下：第一部分：NC集團(tuán)管理信息化現(xiàn)狀及需求分析主要針對(duì)NC集團(tuán)管理信息化現(xiàn)狀存在的核心問題進(jìn)行了分析總結(jié)，重點(diǎn)將NC集團(tuán)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)信息化管理需求進(jìn)行了相應(yīng)的分析。NC集團(tuán)的信息化管理需求主要包括集團(tuán)集中的財(cái)務(wù)核算、統(tǒng)一的報(bào)表管理、預(yù)算管理、資金集中監(jiān)控管理、業(yè)務(wù)管理、決策支持與績(jī)效考核等方面的要求。第二部分：NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃根據(jù)NC集團(tuán)管理信息化現(xiàn)狀和需求，結(jié)合NC集團(tuán)的管

3、理信息化建設(shè)的要求，制定了用友公司基于B/S的J2EE、支持跨平臺(tái)、多數(shù)據(jù)庫的技術(shù)構(gòu)架的ERP-NC管理系統(tǒng)總體規(guī)劃應(yīng)用方案，NC集團(tuán)的管理系統(tǒng)實(shí)施將分為三個(gè)階段完成財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)，明確了系統(tǒng)的總體建設(shè)目標(biāo)和范圍，制定了切實(shí)可行的實(shí)施規(guī)劃具體方案，從而確保NC集團(tuán)在計(jì)劃時(shí)間內(nèi)完成財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的上線工作。第三部分：NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署根據(jù)對(duì)NC集團(tuán)的管理需求分析，結(jié)合用友的集團(tuán)管理信息系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，必須建立集團(tuán)統(tǒng)一的管理信息系統(tǒng)平臺(tái)，才能夠滿足集團(tuán)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)集中管理要求。NC集團(tuán)管理系統(tǒng)總體部署的架構(gòu)分為三個(gè)層面：第一層面基礎(chǔ)技術(shù)層：建立ERP-NC管理系統(tǒng)平臺(tái)、技術(shù)平臺(tái)、應(yīng)用平

4、臺(tái)。第二層面應(yīng)用層：第一期建立NC集中財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，包括：總賬、現(xiàn)金銀行、固定資產(chǎn)、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理，滿足集團(tuán)及下屬單位的財(cái)務(wù)核算的要求。建立網(wǎng)絡(luò)報(bào)表和合并報(bào)表管理系統(tǒng)，滿足集團(tuán)及下屬單位統(tǒng)一的報(bào)表管理要求，奠定財(cái)務(wù)管理的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。第二期建立業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，包括：采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算，滿足集團(tuán)及下屬單位集中的業(yè)務(wù)管理需要。第三層面管理決策層：建立集團(tuán)的預(yù)算管理和集中資金管理、決策分析和績(jī)效管理系統(tǒng)，滿足集團(tuán)管理決策的需要。第四部分：NC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案根據(jù)NC集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的管理要求，匹配用友ERP-NC財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，制定了集中的財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)、統(tǒng)一的報(bào)表管理系統(tǒng)、合

5、并報(bào)表系統(tǒng)、全面的預(yù)算管理系統(tǒng)、集中的資金管理系統(tǒng)、決策支持分析的具體應(yīng)用方案，并介紹了財(cái)務(wù)系統(tǒng)的具體功能應(yīng)用。通過建設(shè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，滿足NC集團(tuán)全面的財(cái)務(wù)管理要求。第五部分：NC集團(tuán)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案根據(jù)NC集團(tuán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的要求，匹配用友ERP-NC業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，制定了采購管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)等的應(yīng)用方案，并介紹了業(yè)務(wù)系統(tǒng)的具體功能應(yīng)用。通過建設(shè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)，滿足集團(tuán)下屬單位業(yè)務(wù)的管理要求，真正實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理。第六部分：NC集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)部署方案根據(jù)NC集團(tuán)信息網(wǎng)絡(luò)現(xiàn)狀，結(jié)合用友ERP-NC管理系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)要求，制定了財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)部署方案，同時(shí)

6、將產(chǎn)品的技術(shù)特性、數(shù)據(jù)安全及備份方案、硬件網(wǎng)絡(luò)環(huán)境配置，以及硬件性能評(píng)估和產(chǎn)品性能測(cè)試報(bào)告等進(jìn)行了詳細(xì)的闡述。第七部分：NC集團(tuán)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口開發(fā)方案根據(jù)NC集團(tuán)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換要求，提供了用友數(shù)據(jù)接口的標(biāo)準(zhǔn)、UAP平臺(tái)實(shí)現(xiàn)接口的方式，以及用友數(shù)據(jù)接口的成功案例，保證集團(tuán)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行有效的轉(zhuǎn)換和集成。第八部分：NC集團(tuán)財(cái)務(wù)系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)施方法、組織、計(jì)劃為確保NC集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的實(shí)施成功，用友公司將派出專業(yè)的實(shí)施團(tuán)隊(duì)嚴(yán)格按照實(shí)施方法論進(jìn)行系統(tǒng)的實(shí)施工作，同時(shí)要求NC集團(tuán)成立相應(yīng)的實(shí)施項(xiàng)目組，共同完成項(xiàng)目的實(shí)施工作，有效規(guī)避項(xiàng)目投資和應(yīng)用的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的內(nèi)容、時(shí)間要求和范圍，用友公

7、司制定了詳盡的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，明確項(xiàng)目進(jìn)程和工作任務(wù)目標(biāo)，以及提交的項(xiàng)目成果，從而保證系統(tǒng)成功上線應(yīng)用。第九部分：NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)服務(wù)保障體系為保證NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)的后續(xù)應(yīng)用服務(wù)，用友公司將成立專項(xiàng)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，按照標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)方式，為NC集團(tuán)提供專業(yè)、及時(shí)、真誠(chéng)的服務(wù)。同時(shí)為NC集團(tuán)制定了專項(xiàng)的服務(wù)計(jì)劃、服務(wù)方式和內(nèi)容，以用友強(qiáng)大的本地化服務(wù)優(yōu)勢(shì)為NC集團(tuán)提供信息化全方位的售后服務(wù)。用友軟件公司高度重視此次與NC集團(tuán)合作，我們希望通過此項(xiàng)目雙方結(jié)成長(zhǎng)期的戰(zhàn)略性合作伙伴。用友軟件公司為確保項(xiàng)目的成功，將專門成立項(xiàng)目售前團(tuán)隊(duì)、實(shí)施團(tuán)隊(duì)、服務(wù)團(tuán)隊(duì)，并將項(xiàng)目作為用友軟件公司集團(tuán)總裁會(huì)監(jiān)管

8、的重點(diǎn)項(xiàng)目工程，希望通過雙方的共同努力，打造行業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化的樣板工程。 用友軟件股份有限公司目 錄一、NC集團(tuán)管理信息化現(xiàn)狀及需求分析5二、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃82.1 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃82.2 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體目標(biāo)92.3 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施規(guī)劃92.4 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)建設(shè)范圍規(guī)劃11三、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署123.1 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署123.2 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)施目標(biāo)13四、NC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案144.1集中財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)應(yīng)用14總體思路15幫助集團(tuán)建立信息一致、可比的會(huì)計(jì)核算體系15從機(jī)制上保障整個(gè)集團(tuán)內(nèi)控制

9、度的貫徹執(zhí)行18解決集團(tuán)成員之間對(duì)賬難的問題19實(shí)時(shí)掌控全集團(tuán)的現(xiàn)金流量情況24實(shí)時(shí)掌控全集團(tuán)的資產(chǎn)增減變動(dòng)情況264.2統(tǒng)一的報(bào)表管理系統(tǒng)應(yīng)用304.2.1 集團(tuán)報(bào)表體系304.2.2 集團(tuán)報(bào)表體系應(yīng)用架構(gòu)334.2.3 集團(tuán)管理報(bào)表應(yīng)用流程344.3 合并報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用44集團(tuán)合并報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用架構(gòu)44集團(tuán)合并報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用流程454.4全面預(yù)算管理系統(tǒng)應(yīng)用53總體思路54幫助集團(tuán)有效落實(shí)戰(zhàn)略目標(biāo)54預(yù)算體系的建立57幫助集團(tuán)快速準(zhǔn)確的編制預(yù)算57使預(yù)算得到有效的貫徹和執(zhí)行61有效支撐集團(tuán)的考核和評(píng)價(jià)體系634.5 集中的資金管理系統(tǒng)應(yīng)用64資金集中監(jiān)控管理64集中的資金管理系統(tǒng)664.6 決策

10、支持分析應(yīng)用704.7 財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)具體功能應(yīng)用73五、NC集團(tuán)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案995.1 采購管理系統(tǒng)解決方案99采購系統(tǒng)應(yīng)用目標(biāo)99供應(yīng)商管理應(yīng)用目標(biāo)及主要功能101采購系統(tǒng)功能及接口關(guān)系102大宗原料采購管理解決方案105物資采購庫存解決方案112采購管理系統(tǒng)應(yīng)用效益分析115集中采購應(yīng)用價(jià)值1185.2 銷售管理系統(tǒng)解決方案118銷售管理系統(tǒng)應(yīng)用方案118銷售管理系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值1255.3 庫存管理系統(tǒng)解決方案126庫存管理解決方案1265.4 業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)具體功能應(yīng)用136六、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)部署方案1446.1 用友ERP-NC的技術(shù)特性1446.2 管理信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)部署

11、方案1466.3 數(shù)據(jù)安全及備份方案1506.4 硬件性能評(píng)估及產(chǎn)品技術(shù)性能測(cè)試報(bào)告158七、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口開發(fā)方案1667.1接口標(biāo)準(zhǔn)1667.2 UAP實(shí)現(xiàn)接口1677.3 UAP接口成功案例167八、NC集團(tuán)管理信息化項(xiàng)目實(shí)施方法、組織和計(jì)劃1688.1 項(xiàng)目實(shí)施管理方法和風(fēng)險(xiǎn)控制168質(zhì)量監(jiān)控1708.1.2 里程碑式驗(yàn)收172文檔的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)174項(xiàng)目實(shí)施培訓(xùn)保障176實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制1788.2 項(xiàng)目實(shí)施組織1798.3 財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)實(shí)施計(jì)劃182九、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)服務(wù)保障體系184附件1：與其他軟件廠商比較的優(yōu)勢(shì)192附件2：用友ERP-NC管理系統(tǒng)成功應(yīng)用典型

12、案例193一、NC集團(tuán)管理信息化現(xiàn)狀及需求分析億仁投資集團(tuán)創(chuàng)始于2002年，是以醫(yī)療投資及醫(yī)療管理、高科技醫(yī)療設(shè)備研發(fā)銷售、新型化纖生產(chǎn)為主體的大型集團(tuán)。在全國(guó)擁有數(shù)家子公司和醫(yī)院，目前集團(tuán)總資產(chǎn)達(dá)13億元人民幣。集團(tuán)母公司為億仁投資集團(tuán)有限公司，注冊(cè)于北京中關(guān)村高科園，是一家高新科技企業(yè)。億仁的業(yè)務(wù)主要涉及工業(yè)和醫(yī)療兩大領(lǐng)域，其中醫(yī)療產(chǎn)業(yè)包括醫(yī)療投資、醫(yī)院管理以及高科技醫(yī)療設(shè)備的研發(fā)、制造和銷售（PET、ECT、 相機(jī)和醫(yī)療軟件產(chǎn)品等高科技新型醫(yī)療設(shè)備）。億仁堅(jiān)持“以人為本”的管理理念，有資深的醫(yī)院管理專家、熟諳企業(yè)經(jīng)營(yíng)的職業(yè)經(jīng)理人、具備深厚專業(yè)知識(shí)背景的醫(yī)學(xué)博士共同攜手為客戶提供最全面、最

13、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)?？萍?、發(fā)展、創(chuàng)新是我們奮斗的目標(biāo)。專業(yè)的投資管理團(tuán)隊(duì)、獨(dú)一無二的科技人才、高精尖的醫(yī)療產(chǎn)品及強(qiáng)大的資金來源是億仁蓬勃發(fā)展的優(yōu)勢(shì)。目前集團(tuán)總部及下屬單位使用不同軟件廠商的財(cái)務(wù)軟件，導(dǎo)致版本不一，有些單位使用金蝶K/3的財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，完成獨(dú)立的基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)處理，有些下屬單位應(yīng)用以前研發(fā)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，系統(tǒng)出錯(cuò)頻繁，無法正常應(yīng)用。有些單位使用益新軟件等等，還有些單位手工做賬，對(duì)集團(tuán)的財(cái)務(wù)核算監(jiān)控造成很大的困難。1、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)現(xiàn)狀分析根據(jù)NC集團(tuán)信息系統(tǒng)現(xiàn)狀進(jìn)行綜合分析，總結(jié)集團(tuán)管理信息系統(tǒng)存在的核心問題如下：1、信息系統(tǒng)平臺(tái)不統(tǒng)一導(dǎo)致信息孤島的問題由于NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)沒有進(jìn)行

14、整體的規(guī)劃，應(yīng)用各個(gè)軟件廠商不同的系統(tǒng)，導(dǎo)致集團(tuán)與下屬單位的各個(gè)系統(tǒng)形成信息孤島，數(shù)據(jù)無法共享，無法滿足集團(tuán)的管理要求。2、信息化建設(shè)局限于財(cái)務(wù)核算層面，無法實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的財(cái)務(wù)監(jiān)控管理NC集團(tuán)信息化的前期建設(shè)，應(yīng)用部署基本集中在財(cái)務(wù)處理層，財(cái)務(wù)信息化的水平還處于部門級(jí)應(yīng)用的層次上，集團(tuán)范圍內(nèi)各子公司主要應(yīng)用總賬、報(bào)表等財(cái)務(wù)核算模塊，主要是解決了各單位財(cái)務(wù)人員的記賬和會(huì)計(jì)報(bào)表問題。對(duì)于集團(tuán)沒有合適的軟件工具對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與分析，較少管理監(jiān)督層和決策分析層，一些較為高端的應(yīng)用財(cái)務(wù)分析、全面預(yù)算系統(tǒng)、集團(tuán)資金管理、績(jī)效分析等系統(tǒng)都沒有應(yīng)用。信息系統(tǒng)建設(shè)不僅要為業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)人員提供操作工具，更要為管

15、理者提供管理監(jiān)控工具，為高層決策者提供分析決策支持。3、未能建立集團(tuán)統(tǒng)一的信息化平臺(tái)，整合企業(yè)資源，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理目前NC集團(tuán)各個(gè)業(yè)務(wù)單位由于業(yè)務(wù)差異性和變動(dòng)性較大，各個(gè)單位業(yè)務(wù)系統(tǒng)都未能建立，同樣也未能實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)向財(cái)務(wù)傳遞，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和傳遞，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理。通過建立集團(tuán)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)平臺(tái)，與業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換集成，實(shí)現(xiàn)兩個(gè)系統(tǒng)的匹配和關(guān)聯(lián)，最終為集團(tuán)全面信息化夯實(shí)應(yīng)用基礎(chǔ)。4、分散式應(yīng)用帶來信息不對(duì)稱的問題，對(duì)集中管理的支持不夠由于目前應(yīng)用的信息系統(tǒng)，基本屬于單企業(yè)的獨(dú)立應(yīng)用，不是集團(tuán)化應(yīng)用，因此不能從根本上滿足NC集團(tuán)的集團(tuán)級(jí)應(yīng)用管理的需求。整個(gè)集團(tuán)財(cái)務(wù)信息由于分散

16、在各個(gè)業(yè)務(wù)單元，無法實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的完全集中。財(cái)務(wù)原始數(shù)據(jù)、報(bào)表信息、分析信息彼此獨(dú)立，無法實(shí)現(xiàn)信息共享。整個(gè)集團(tuán)處于信息不對(duì)稱的狀況，無法實(shí)現(xiàn)決策依據(jù)量化，勢(shì)必造成會(huì)計(jì)實(shí)效性差、會(huì)計(jì)信息不全、會(huì)計(jì)信息失真、分析手段缺乏等結(jié)果。如果集團(tuán)對(duì)下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)或經(jīng)營(yíng)信息的統(tǒng)計(jì)和查詢依賴傳統(tǒng)方式實(shí)現(xiàn)，實(shí)效性和準(zhǔn)確性很難得到保障，管理實(shí)效性會(huì)比較差。信息的不對(duì)稱導(dǎo)致NC集團(tuán)對(duì)下屬企業(yè)的監(jiān)控難以實(shí)現(xiàn)。5、集團(tuán)的物流管理系統(tǒng)尚未建立，無法實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的業(yè)務(wù)管理監(jiān)控 目前NC集團(tuán)各個(gè)業(yè)務(wù)單位物流沒有管理信息系統(tǒng)，采用手工操作，財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)不集成、數(shù)據(jù)無法共享，導(dǎo)致財(cái)務(wù)成本核算的不準(zhǔn)確，無法真正實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化的管理要求

17、。2、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)需求分析根據(jù)NC集團(tuán)的信息系統(tǒng)現(xiàn)狀分析，結(jié)合集團(tuán)管理的全面要求，總結(jié)NC集團(tuán)的管理需求如下：NC集團(tuán)本次信息化建設(shè)的總體目標(biāo)：通過搭建管理信息系統(tǒng)支撐NC集團(tuán)的集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化集團(tuán)資源配置和業(yè)務(wù)協(xié)同，提高集團(tuán)管控能力，從而提升目標(biāo)計(jì)劃、業(yè)務(wù)處理和控制方面的業(yè)務(wù)水平和效率，各業(yè)務(wù)板塊在其權(quán)限控制范圍內(nèi)提高信息的共享程度。通過對(duì)系統(tǒng)中各項(xiàng)數(shù)據(jù)的分析和統(tǒng)計(jì)，能快速靈活形成企業(yè)所需的圖表，為管理者提供實(shí)時(shí)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)果，及時(shí)了解企業(yè)運(yùn)作狀況，并為高層管理者提供決策支持。NC集團(tuán)管理系統(tǒng)具體需求如下：1、建立集中的財(cái)務(wù)核算體系通過搭建集團(tuán)統(tǒng)一的基礎(chǔ)核算平臺(tái)，在集團(tuán)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)帳

18、務(wù)核算口徑、帳務(wù)處理規(guī)則的統(tǒng)一規(guī)范并進(jìn)一步建立集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度。下級(jí)子公司可以在集團(tuán)總部的統(tǒng)一規(guī)范指導(dǎo)下，結(jié)合自身的管理和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過層層細(xì)化和分解，建立一個(gè)向上可以向集團(tuán)總部提供各種財(cái)務(wù)核算信息，向下可以滿足本企業(yè)管理和經(jīng)營(yíng)需要的核算體系。2、實(shí)現(xiàn)集團(tuán)統(tǒng)一的報(bào)表管理在整個(gè)集團(tuán)核算體系統(tǒng)一的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)統(tǒng)一的報(bào)表管理。在集團(tuán)順利實(shí)現(xiàn)集團(tuán)合并報(bào)表的編制，提高合并報(bào)表編制的準(zhǔn)確性和效率；在下級(jí)子公司順利實(shí)現(xiàn)各單位財(cái)務(wù)報(bào)表、管理報(bào)表的編制；以及匯總報(bào)表和合并報(bào)表的編制，提高各類報(bào)表編制的準(zhǔn)確性和效率。3、實(shí)現(xiàn)全面的預(yù)算管理建立集團(tuán)完整的預(yù)算管理體系，作為集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的核心環(huán)節(jié)，保證經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、核

19、算體系與預(yù)算的銜接處理，體現(xiàn)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)范圍內(nèi)財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的預(yù)算編制、執(zhí)行過程監(jiān)控以及預(yù)算分析一體化的應(yīng)用模式，發(fā)揮預(yù)算對(duì)決算的計(jì)劃指導(dǎo)和控制作用，為企業(yè)績(jī)效考核評(píng)價(jià)提供依據(jù)。4、實(shí)現(xiàn)資金集中監(jiān)控管理建立資金統(tǒng)一集中的管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金計(jì)劃、資金結(jié)算、資金支付的業(yè)務(wù)處理，滿足集團(tuán)對(duì)下屬單位資金流入流出的集中掌控。實(shí)現(xiàn)集團(tuán)范圍內(nèi)多公司、多賬戶資金的集中監(jiān)控，保證監(jiān)控的準(zhǔn)確性，并且可以為未來資金集中管理奠定應(yīng)用基礎(chǔ)。5、建立完善的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，滿足集團(tuán)對(duì)業(yè)務(wù)過程的管理監(jiān)控梳理和整合各個(gè)下屬單位業(yè)務(wù)流程，提煉共性需求和個(gè)性化需求，匹配信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的無縫銜接和內(nèi)部共享，逐步

20、實(shí)現(xiàn)整個(gè)NC集團(tuán)內(nèi)部面對(duì)各個(gè)業(yè)務(wù)主體的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理，實(shí)現(xiàn)從靜態(tài)的事后核算向動(dòng)態(tài)的、參與經(jīng)營(yíng)過程的財(cái)務(wù)管理方向轉(zhuǎn)型，增大信息化應(yīng)用價(jià)值，理順審計(jì)線索。6、建立決策支持與績(jī)效考核體系在集團(tuán)全面預(yù)算管理體系的應(yīng)用基礎(chǔ)上，建立NC集團(tuán)的績(jī)效考核體系，確定NC集團(tuán)的考核評(píng)價(jià)體系以及相關(guān)指標(biāo)內(nèi)容；子公司根據(jù)自己的經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)以及集團(tuán)總體考核要求，進(jìn)一步確定考核評(píng)價(jià)體系以及相關(guān)指標(biāo)內(nèi)容，滿足NC集團(tuán)各級(jí)管理和決策層的分析評(píng)價(jià)需要。二、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃2.1 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃用友公司在方案的總體考慮上，本著安全、穩(wěn)定、可靠、快速、先進(jìn)的原則，在此基礎(chǔ)上，逐步把集團(tuán)的信息管理系

21、統(tǒng)建設(shè)成為功能齊全、性能優(yōu)異的大型綜合業(yè)務(wù)應(yīng)用信息系統(tǒng)以滿足集團(tuán)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)需求，同時(shí)預(yù)留與其他系統(tǒng)的接口。按照適用性原則、整體性原則、集成性原則、安全性原則、實(shí)用性原則、擴(kuò)充性原則、分步實(shí)施原則進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用的總體規(guī)劃。目前NC集團(tuán)沒有建立統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺(tái)，對(duì)下屬單位無法實(shí)現(xiàn)集中的監(jiān)控管理，根據(jù)NC集團(tuán)集團(tuán)化的管理要求，遵循系統(tǒng)建設(shè)的原則是統(tǒng)籌規(guī)劃、分步實(shí)施，逐步完成集團(tuán)的信息系統(tǒng)建設(shè)，結(jié)合用友ERP-NC管理系統(tǒng)進(jìn)行相應(yīng)的系統(tǒng)匹配，制定集團(tuán)管理系統(tǒng)建設(shè)的總體規(guī)劃。根據(jù)NC集團(tuán)管理系統(tǒng)的需求，用友軟件公司建議將集團(tuán)的管理系統(tǒng)總體規(guī)劃分為三個(gè)階段完成，實(shí)現(xiàn)各個(gè)階段的管理要求和目標(biāo)。第一階段：建立

22、集團(tuán)統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺(tái)，建立集團(tuán)集中的財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)平臺(tái)，通過總賬、現(xiàn)金銀行、固定資產(chǎn)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)規(guī)范的集中財(cái)務(wù)核算，實(shí)現(xiàn)對(duì)下屬單位財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控管理目標(biāo)。建立統(tǒng)一的報(bào)表管理系統(tǒng)，通過合并報(bào)表系統(tǒng)滿足集團(tuán)及下屬單位各項(xiàng)報(bào)表的要求，進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的匯總合并。第二階段：建立完善的物流管理系統(tǒng)，通過采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算系統(tǒng)滿足下屬單位的業(yè)務(wù)處理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)對(duì)下屬單位的業(yè)務(wù)過程監(jiān)控管理。第三階段：建立預(yù)算管理系統(tǒng)，滿足預(yù)算的編制、執(zhí)行控制和業(yè)績(jī)考核分析要求。建立集團(tuán)集中的資金管理系統(tǒng)，滿足集團(tuán)集中的資金管理要求，掌控下屬單位資金的流入和流出情況。建立集團(tuán)決策支持分析系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)

23、對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的綜合分析評(píng)估，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。NC集團(tuán)管理系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃如圖所示：NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體規(guī)劃圖2.2 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體目標(biāo)NC集團(tuán)的管理信息化總體目標(biāo)是建立以“集團(tuán)集中管理為核心，以財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化作業(yè)為主線”的管理信息系統(tǒng)來支撐集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化集團(tuán)資源配置和業(yè)務(wù)協(xié)同，提高集團(tuán)管控能力，從而提升目標(biāo)計(jì)劃、業(yè)務(wù)處理和控制方面的業(yè)務(wù)水平和效率，各業(yè)務(wù)板塊在其權(quán)限控制范圍內(nèi)提高信息的共享程度，加強(qiáng)人員間的溝通和合作，提高企業(yè)對(duì)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)變化的響應(yīng)速度。通過對(duì)系統(tǒng)中各項(xiàng)數(shù)據(jù)的分析和統(tǒng)計(jì)，能快速靈活形成企業(yè)所需的圖表，為管理者提供實(shí)時(shí)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)結(jié)果，及時(shí)了解企業(yè)運(yùn)作狀

24、況，并為高層管理者提供決策支持。信息化系統(tǒng)本身需具有良好的穩(wěn)定性、安全性、可擴(kuò)展性、可集成性、技術(shù)先進(jìn)性，能夠滿足集團(tuán)下轄企業(yè)業(yè)務(wù)的多樣性、組織層級(jí)的多變性；系統(tǒng)需滿足未來3-5年的高速發(fā)展趨勢(shì)。NC集團(tuán)管理系統(tǒng)應(yīng)用總體目標(biāo)如下：1、借助企業(yè)網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)，建立NC集團(tuán)統(tǒng)一的信息化應(yīng)用平臺(tái)，通過此平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)所有信息化系統(tǒng)的集成應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)信息的集中管理和共享，為集團(tuán)集中管理模式的構(gòu)建奠定基礎(chǔ)。2、建立集團(tuán)規(guī)范的集中財(cái)務(wù)核算體系和內(nèi)控體系；建立起有效的資金監(jiān)控和運(yùn)作模式。3、以全面計(jì)劃預(yù)算或財(cái)務(wù)預(yù)算基礎(chǔ)，建立統(tǒng)一的預(yù)算管理體系和績(jī)效考評(píng)體系。4、通過NC集團(tuán)統(tǒng)一的系統(tǒng)應(yīng)用平臺(tái)，規(guī)范各類基礎(chǔ)信息管理

25、，在實(shí)現(xiàn)信息共享的基礎(chǔ)上，規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、模式化先進(jìn)的管理模式和業(yè)務(wù)管理流程，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理。5、通過集團(tuán)統(tǒng)一的信息化應(yīng)用平臺(tái)，在實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的人、財(cái)、物、信息一體化管理的基礎(chǔ)上，為各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者和決策者提供各類經(jīng)營(yíng)管理和決策的統(tǒng)計(jì)分析與評(píng)價(jià)信息，以提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理和決策的科學(xué)性。6、通過完整的系統(tǒng)安全解決方案，確保系統(tǒng)的運(yùn)行安全和數(shù)據(jù)安全。2.3 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施規(guī)劃根據(jù)NC集團(tuán)管理要求及系統(tǒng)建設(shè)的要求，系統(tǒng)建設(shè)分為三個(gè)階段完成，制定系統(tǒng)建設(shè)各個(gè)階段的具體目標(biāo)、時(shí)間、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)范圍如下：第一階段1、建設(shè)目標(biāo)：建立集團(tuán)統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺(tái)，建立集中的財(cái)務(wù)核算和統(tǒng)一的報(bào)表管理系統(tǒng)，

26、實(shí)現(xiàn)集中的財(cái)務(wù)核算和報(bào)表的管理。2、時(shí)間：2007.112008.23、建設(shè)范圍：集團(tuán)總部及下屬單位4、建設(shè)內(nèi)容：建立集團(tuán)用友NC統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺(tái)，完成賬務(wù)核算、網(wǎng)絡(luò)報(bào)表、合并報(bào)表管理系統(tǒng)的建設(shè)，實(shí)現(xiàn)對(duì)下屬單位集中的財(cái)務(wù)監(jiān)控管理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)報(bào)表的編制、匯總、合并和分析。第二階段1、建設(shè)目標(biāo)：建立集團(tuán)集中的物流管理系統(tǒng)，滿足采購、銷售、庫存、存貨核算的管理要求。2、時(shí)間：2008.32008.63、建設(shè)范圍：集團(tuán)總部及下屬單位。4、建設(shè)內(nèi)容：建立采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，滿足下屬單位的業(yè)務(wù)處理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)對(duì)業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控管理。第三階段1、建設(shè)目標(biāo)：建立集團(tuán)全面的預(yù)算管理系統(tǒng)

27、，滿足集團(tuán)及下屬單位預(yù)算的編制、執(zhí)行控制和分析的預(yù)算管理目標(biāo)。建立集團(tuán)集中的資金管理系統(tǒng)，滿足資金的監(jiān)控管理要求，完全掌控下屬單位的資金流入流出情況。建立決策支持管理系統(tǒng)，滿足集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)決策分析。2、時(shí)間：2008.72008.123、建設(shè)范圍：集團(tuán)總部及下屬單位。4、建設(shè)內(nèi)容：建立集團(tuán)的預(yù)算管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)全面的預(yù)算管理，建立資金管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)掌控下屬單位資金流入和流出的情況，滿足集團(tuán)資金的集中監(jiān)控目標(biāo)。建立集團(tuán)決策分析系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)情況的綜合分析目標(biāo)。遠(yuǎn)期規(guī)劃：09年集團(tuán)管理信息系統(tǒng)深化應(yīng)用的完善。NC集團(tuán)管理系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施規(guī)劃如圖所示：NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)建設(shè)實(shí)施規(guī)劃圖2

28、.4 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)建設(shè)范圍規(guī)劃根據(jù)NC集團(tuán)信息化管理要求，明確本次管理系統(tǒng)建設(shè)的范圍包括公司總部及下屬單位。NC集團(tuán)管理系統(tǒng)建設(shè)范圍示例如下：NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)建設(shè)范圍示例圖三、NC集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署3.1 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用總體部署根據(jù)對(duì)NC集團(tuán)的管理需求分析，必須建立集團(tuán)統(tǒng)一的信息系統(tǒng)管理平臺(tái)，滿足集團(tuán)全面的管理要求。NC集團(tuán)管理系統(tǒng)總體部署的架構(gòu)分為三個(gè)層面：第一層面基礎(chǔ)技術(shù)層：建立ERP-NC管理系統(tǒng)平臺(tái)、技術(shù)平臺(tái)、應(yīng)用平臺(tái)。第二層面應(yīng)用層：第一期建立NC財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，包括：總賬、現(xiàn)金銀行、固定資產(chǎn)、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理，建立網(wǎng)絡(luò)報(bào)表和合并報(bào)表管理系統(tǒng)，奠定財(cái)務(wù)管理的基

29、礎(chǔ)。第二期建立業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，包括：采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算，滿足集中的業(yè)務(wù)管理需要。第三層面管理決策層：建立集團(tuán)的預(yù)算管理和集中資金管理、決策分析和績(jī)效管理系統(tǒng)。NC集團(tuán)信息系統(tǒng)總體應(yīng)用部署如圖所示：NC集團(tuán)管理系統(tǒng)應(yīng)用部署圖² 基礎(chǔ)技術(shù)層：系統(tǒng)構(gòu)架在一個(gè)集先進(jìn)技術(shù)、應(yīng)用的信息化平臺(tái)基礎(chǔ)上。軟件支持所有大型數(shù)據(jù)庫和系統(tǒng)操作平臺(tái)，能實(shí)現(xiàn)跨平臺(tái)應(yīng)用。軟件采用B/S結(jié)構(gòu)、JAVA、XML、組件化開發(fā)等先進(jìn)技術(shù)，保證了軟件的技術(shù)領(lǐng)先和可擴(kuò)展。應(yīng)用平臺(tái)則實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)核算和管理的流程化、制度化、智能化，同時(shí)使系統(tǒng)具有良好的開放性、互動(dòng)性、完整性。² 應(yīng)用層：實(shí)現(xiàn)總部及各下屬

30、單位財(cái)務(wù)核算、統(tǒng)一的報(bào)表管理和業(yè)務(wù)管理。根據(jù)NC集團(tuán)的需求，應(yīng)用層應(yīng)該包括NC的財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)，財(cái)務(wù)集中核算系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)各單位的日常財(cái)務(wù)核算，包括總賬系統(tǒng)、現(xiàn)金銀行管理（用于出納業(yè)務(wù)）、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收應(yīng)付管理等。通過網(wǎng)絡(luò)報(bào)表和合并報(bào)表實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一的報(bào)表管理和綜合分析。通過采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算等業(yè)務(wù)系統(tǒng)滿足集團(tuán)下屬單位業(yè)務(wù)的管理需要。應(yīng)用層嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)制定的統(tǒng)一制度和標(biāo)準(zhǔn)，并為管理和決策層提供豐富的信息數(shù)據(jù)源。² 管理決策層：從管理角度考慮，在集團(tuán)總部搭建一系列的管理平臺(tái)，通過這些平臺(tái)，滿足集團(tuán)管理、監(jiān)督、控制和戰(zhàn)略決策的需要。根據(jù)NC集團(tuán)的需求，我們可以部署數(shù)據(jù)集成中

31、心、集團(tuán)報(bào)表管理、綜合分析來滿足集團(tuán)對(duì)下屬單位業(yè)務(wù)集中管理的需要，隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和管理的規(guī)范，通過全面預(yù)算管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算的編制、執(zhí)行控制和分析。逐步拓展資金集中管理、績(jī)效管理等平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)全面的集團(tuán)管理。² 系統(tǒng)的開放性：系統(tǒng)可以很容易地實(shí)現(xiàn)與主管部門、銀行、稅務(wù)以及集團(tuán)以及下屬各單位其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)的協(xié)同，以及上市公司的報(bào)告要求，全面滿足各方面對(duì)信息共享的需要。3.2 集團(tuán)管理信息系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)施目標(biāo) NC集團(tuán)通過實(shí)施用友ERP-NC信息管理系統(tǒng)，幫助決策層、管理層、操作層實(shí)現(xiàn)如下目標(biāo)：² 決策層目標(biāo)n 為高層經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)營(yíng)決策者建立統(tǒng)一的經(jīng)營(yíng)決策平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)決策與業(yè)務(wù)查詢、業(yè)

32、務(wù)管理的一體化辦公桌面；n 融公司決策內(nèi)容于信息系統(tǒng)中，通過系統(tǒng)應(yīng)用實(shí)現(xiàn)公司決策信息化，方便地查詢各類業(yè)務(wù)分析狀況、財(cái)務(wù)分析狀況、財(cái)務(wù)報(bào)告和各類重大事件的預(yù)警信息；n 通過一體化信息平臺(tái)，進(jìn)行各類業(yè)務(wù)的審批、計(jì)劃的審批；n 通過一體化信息平臺(tái)，發(fā)布各類管理指令，下達(dá)各類管理命令，發(fā)布各類管理的策略和信息。² 管理層目標(biāo)n 將公司各級(jí)管理納入到基礎(chǔ)業(yè)務(wù)中，實(shí)現(xiàn)管理的信息化。n 為各級(jí)各類業(yè)務(wù)管理者建立統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控與業(yè)務(wù)管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)人、財(cái)、物、信息的一體化管理；n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺(tái)，劃分不同的業(yè)務(wù)類型，規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、模式化各類業(yè)務(wù)的模式和業(yè)務(wù)管理流程；n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)

33、監(jiān)控和管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各類業(yè)務(wù)按其業(yè)務(wù)流程的統(tǒng)一運(yùn)作管理，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程透明，信息完整、控制明確、流程規(guī)范；n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺(tái)，使各級(jí)各類業(yè)務(wù)管理者，實(shí)時(shí)掌握所瞎業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的各類業(yè)務(wù)信息和業(yè)務(wù)狀態(tài)，及時(shí)獲取各類業(yè)務(wù)報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)告和分析評(píng)價(jià)報(bào)告，實(shí)時(shí)掌握計(jì)劃預(yù)算的執(zhí)行情況；n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺(tái)，各級(jí)業(yè)務(wù)管理者依據(jù)各自的權(quán)限規(guī)定，進(jìn)行各類業(yè)務(wù)的審批、計(jì)劃的審批。n 通過統(tǒng)一的業(yè)務(wù)監(jiān)控和管理平臺(tái)， 建立各類業(yè)務(wù)的預(yù)警機(jī)制，通過各類業(yè)務(wù)的預(yù)警信息，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。² 操作層目標(biāo)n 為各類業(yè)務(wù)操作和業(yè)務(wù)執(zhí)行人員建立統(tǒng)一的信息處理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)各類財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、模

34、式化處理；n 通過統(tǒng)一的信息處理平臺(tái)，分業(yè)務(wù)類型提供各類業(yè)務(wù)的不同處理模板，以提高各項(xiàng)業(yè)務(wù)的處理速度和處理規(guī)范化程度；n 通過統(tǒng)一的信息處理平臺(tái)，預(yù)制各類業(yè)務(wù)控制規(guī)則和流程規(guī)則，以提示處理人員嚴(yán)格按流程和規(guī)則辦事；n 通過統(tǒng)一的信息處理平臺(tái)，提供分權(quán)限的業(yè)務(wù)查詢機(jī)制，通過固定查詢，分類查詢，綜合查詢等方式，為各類人員的處理提供相關(guān)的查詢信息。四、NC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)解決方案 根據(jù)NC集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的建設(shè)內(nèi)容，用友公司提供集中的財(cái)務(wù)核算解決方案、統(tǒng)一的報(bào)表管理解決方案、全面的預(yù)算管理解決方案、資金管理解決方案和決策支持分析解決方案。4.1集中財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)應(yīng)用建立NC集團(tuán)集中的財(cái)務(wù)核算體系，通過

35、賬套設(shè)置、基礎(chǔ)檔案制定、參數(shù)控制、權(quán)限管理等基礎(chǔ)設(shè)置，塑造NC集團(tuán)多組織結(jié)構(gòu)，保證集團(tuán)財(cái)務(wù)制度的統(tǒng)一貫徹執(zhí)行，滿足集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理需要，實(shí)時(shí)監(jiān)控下屬單位的財(cái)務(wù)狀況，同時(shí)可以在新的下屬企業(yè)中快速復(fù)制統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理制度。NC集團(tuán)集中財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)應(yīng)用如圖所示：NC集團(tuán)集中財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)應(yīng)用圖總體思路集團(tuán)構(gòu)建集中的會(huì)計(jì)核算平臺(tái)，貫徹和執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算制度，規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成應(yīng)用，通過集中的財(cái)務(wù)核算管理平臺(tái)實(shí)現(xiàn)如下目標(biāo)：（1）集團(tuán)公司構(gòu)建集中的會(huì)計(jì)核算平臺(tái)，落實(shí)會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)內(nèi)控制度；（2）財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成應(yīng)用，對(duì)業(yè)務(wù)處理通過會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成憑證，實(shí)時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)描述；（3）為

36、預(yù)警平臺(tái)、報(bào)表系統(tǒng)、管理會(huì)計(jì)平臺(tái)提供各種基礎(chǔ)財(cái)務(wù)信息。 幫助集團(tuán)建立信息一致、可比的會(huì)計(jì)核算體系集團(tuán)在傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)核算處理方式下，由于下屬單位的會(huì)計(jì)核算制度不統(tǒng)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不規(guī)范，造成匯總會(huì)計(jì)信息滯后、失真，對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)控困難。NC系統(tǒng)可以幫助集團(tuán)構(gòu)建集中的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，規(guī)范基礎(chǔ)信息，有效的貫徹和執(zhí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算政策，提高會(huì)計(jì)信息的可比性和一致性。u 總體流程圖圖注說明：（1） 通過集中設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)落實(shí)集團(tuán)會(huì)計(jì)制度和內(nèi)控制度；（2） 根據(jù)組織結(jié)構(gòu)建立相對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)核算主體賬簿；（3） 根據(jù)財(cái)務(wù)人員崗位分工情況進(jìn)行角色設(shè)置、權(quán)限分配；（4） 規(guī)范基礎(chǔ)信息，集中編制公用檔案并分配給分子公司使用。

37、u 建立與組織結(jié)構(gòu)和考核要求相適應(yīng)的會(huì)計(jì)核算體系集團(tuán)因其管理模式不同、組織形式不同、核算要求不同,其會(huì)計(jì)核算體系建立也存在很大的差異，并且隨著集團(tuán)業(yè)務(wù)的發(fā)展，其組織結(jié)構(gòu)在不斷的變化之中，要求會(huì)計(jì)核算體系能夠靈活方便的適應(yīng)變化。NC系統(tǒng)根據(jù)組織結(jié)構(gòu)靈活的映射會(huì)計(jì)主體和會(huì)計(jì)組織，可根據(jù)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的變化靈活調(diào)整，支持集團(tuán)企業(yè)的快速擴(kuò)張，快速復(fù)制會(huì)計(jì)管理模式。1、多級(jí)經(jīng)營(yíng)一級(jí)核算模式下的建賬方式 2、多級(jí)經(jīng)營(yíng)多級(jí)核算模式下的建賬方式3、事業(yè)部（獨(dú)立法人）制模式下的建賬方式統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算政策、規(guī)范會(huì)計(jì)科目1、 集團(tuán)根據(jù)自身實(shí)際情況選擇相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算政策；2、 在NC系統(tǒng)集團(tuán)參數(shù)中固化會(huì)計(jì)政策，控制下屬單

38、位執(zhí)行；如：存貨計(jì)價(jià)方法、退庫成本、固定資產(chǎn)折舊分配周期、折舊方法定義、壞賬計(jì)提方法等3、 規(guī)范會(huì)計(jì)科目（1） 根據(jù)內(nèi)部行業(yè)、地區(qū)分布不同設(shè)置不同的會(huì)計(jì)科目方案；（2） 根據(jù)數(shù)據(jù)匯總需要選擇對(duì)下屬單位科目控制的級(jí)次；（3） 按照下屬單位性質(zhì)進(jìn)行對(duì)會(huì)計(jì)科目的下發(fā)；（4） 嚴(yán)格控制科目變更u 規(guī)范會(huì)計(jì)核算流程用友NC系統(tǒng)能夠幫助集團(tuán)規(guī)范會(huì)計(jì)核算流程，從而規(guī)范所有分支機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)核算工作。1、 集團(tuán)制訂統(tǒng)一的會(huì)計(jì)核算流程；2、 在NC系統(tǒng)中固化該流程并控制分支機(jī)構(gòu)遵照?qǐng)?zhí)行如：是否出納簽字、憑證流程控制方案、憑證審核后才能記賬、上月未結(jié)賬是否允許記賬、是否反記賬、核銷順序、憑證序時(shí)控制等通過這些參數(shù)的使

39、用，使得下屬企業(yè)按照集團(tuán)財(cái)務(wù)管理要求進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，保證會(huì)計(jì)信息的完整性，降低會(huì)計(jì)舞弊的可能性。u 規(guī)范基礎(chǔ)信息為規(guī)范管理基礎(chǔ)信息，實(shí)現(xiàn)同一檔案信息在整個(gè)集團(tuán)內(nèi)的共享，提高數(shù)據(jù)查詢和統(tǒng)計(jì)的一致性。1、 集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)范基礎(chǔ)檔案的分類規(guī)則、編碼規(guī)則；2、 集團(tuán)增加公用基礎(chǔ)檔案，并分配各下級(jí)單位使用；3、 根據(jù)集團(tuán)下發(fā)權(quán)限，下屬單位可以根據(jù)集團(tuán)編碼規(guī)則增加自己的基礎(chǔ)檔案；從機(jī)制上保障整個(gè)集團(tuán)內(nèi)控制度的貫徹執(zhí)行在傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理模式下，由于缺少有效地管理手段，集團(tuán)既定政策、制度在下級(jí)單位得不到很好地貫徹執(zhí)行。NC系統(tǒng)通過集團(tuán)參數(shù)設(shè)置、權(quán)限設(shè)置、審批設(shè)置、預(yù)警平臺(tái)等手段在制度上和權(quán)限上落實(shí)內(nèi)控制度，有效保障了

40、內(nèi)控制度在整個(gè)集團(tuán)的貫徹和執(zhí)行。通過系統(tǒng)參數(shù)強(qiáng)制貫徹內(nèi)部控制制度NC系統(tǒng)中預(yù)設(shè)很多控制參數(shù)，參數(shù)分為集團(tuán)級(jí)參數(shù)和公司級(jí)參數(shù)，可由集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置。這些參數(shù)對(duì)業(yè)務(wù)處理流程和相關(guān)操作進(jìn)行控制，有效落實(shí)內(nèi)部牽制制度、不相容職務(wù)相分離制度。如：在業(yè)務(wù)流程中，制證、審核權(quán)限分開，從而貫徹相互牽制制度；在總賬中憑證審核中，本人不能審核本人單據(jù)，強(qiáng)制貫徹不相容職務(wù)分離制度；應(yīng)收賬款中設(shè)置錄入人和審核人是否為同一人，審核人和反審核人是否為同一人等設(shè)置；在報(bào)賬集團(tuán)子系統(tǒng)的參數(shù)部分，通過設(shè)置參數(shù)核銷方式、核銷順序、截至到本月收付款單全部核銷，并且控制下級(jí)，保證企業(yè)內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付核算制度的統(tǒng)一和執(zhí)行。嚴(yán)格的權(quán)限管理落實(shí)內(nèi)

41、部控制制度NC系統(tǒng)提供了功能強(qiáng)大的權(quán)限管理，可以按照人員、角色分配權(quán)限，保證各操作人員在職責(zé)范圍內(nèi)進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)處理，提高數(shù)據(jù)安全性?？梢栽O(shè)置的權(quán)限有：1、 人員權(quán)限和角色權(quán)限2、 功能權(quán)限、主體賬簿權(quán)限3、 數(shù)據(jù)權(quán)限對(duì)重大事項(xiàng)的審批流設(shè)置強(qiáng)化事中控制1、針對(duì)整個(gè)集團(tuán)在運(yùn)營(yíng)中的重點(diǎn)業(yè)務(wù)通過審批流平臺(tái)設(shè)置審批流控制，以減少運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（1） 審批人設(shè)置（2） 審批人權(quán)限設(shè)置（3） 審批流程設(shè)置（4） 審批管理制度的制定和執(zhí)行2、NC系統(tǒng)系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)以單據(jù)驅(qū)動(dòng)的審批程序，并使用多種消息驅(qū)動(dòng)模式通知相關(guān)審批人員，審批人員可以直接通過待辦事務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，實(shí)現(xiàn)工作流和業(yè)務(wù)流的統(tǒng)一。如：固定資產(chǎn)增加審批報(bào)賬審

42、批付款審批事項(xiàng)審批等提供預(yù)警平臺(tái)對(duì)發(fā)生的重大和異常情況進(jìn)行提前警告NC系統(tǒng)的預(yù)警平臺(tái)可以針對(duì)集團(tuán)內(nèi)部重點(diǎn)監(jiān)控事項(xiàng)進(jìn)行提前預(yù)警，便于企業(yè)及時(shí)對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)做出響應(yīng)。如憑證大額支出、資金短缺預(yù)警、應(yīng)收應(yīng)付報(bào)警、事項(xiàng)審批到期預(yù)警、資產(chǎn)報(bào)廢提示等，從而及時(shí)監(jiān)控全集團(tuán)的重大事件。實(shí)時(shí)透視下屬單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況1、NC系統(tǒng)集中管理下屬單位數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)從最底層的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)直接匯總，減少了中間層的層層匯總和加工，提高信息的及時(shí)性、真實(shí)性。2、NC系統(tǒng)提供了多種查詢手段，可以實(shí)現(xiàn)跨年度、跨公司主體的多維度查詢，支持從報(bào)表->總賬->明細(xì)賬->憑證->原始單據(jù)的溯源查詢，實(shí)時(shí)監(jiān)控下屬單位的經(jīng)

43、營(yíng)過程。解決集團(tuán)成員之間對(duì)賬難的問題在集團(tuán)企業(yè)成員之間進(jìn)行內(nèi)部交易，因雙方入賬的時(shí)間不一致、入賬的科目不對(duì)應(yīng)等原因而導(dǎo)致月末內(nèi)部交易對(duì)賬不平，交易雙方需要耗費(fèi)大量的時(shí)間和資源尋找對(duì)賬不平的原因，進(jìn)行調(diào)賬，同時(shí)也給集團(tuán)合并報(bào)表的編制造成巨大影響。NC系統(tǒng)通過集團(tuán)對(duì)賬能夠快速準(zhǔn)確的完成集團(tuán)內(nèi)部對(duì)賬工作。通過業(yè)務(wù)協(xié)同處理，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部跨單位的協(xié)同作業(yè)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的同步自動(dòng)觸發(fā)；NC系統(tǒng)集團(tuán)對(duì)賬模塊為合并報(bào)表提供內(nèi)部交易數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易數(shù)據(jù)的自動(dòng)讀取，提高合并報(bào)表編制效率。內(nèi)部交易憑證協(xié)同及集團(tuán)對(duì)賬功能實(shí)現(xiàn)快速對(duì)賬 圖注說明：（1） 集團(tuán)定義不同單位不同類型的協(xié)同業(yè)務(wù)憑證模版；（2） 各分子公司可以根

44、據(jù)情況自行定義部分協(xié)同業(yè)務(wù)憑證模版；（3） 公司在處理日常內(nèi)部協(xié)同業(yè)務(wù)時(shí)調(diào)用協(xié)同憑證模版，進(jìn)行協(xié)同保存，觸發(fā)生成對(duì)方公司的內(nèi)部交易憑證；（4） 對(duì)方公司進(jìn)行確認(rèn)后生成內(nèi)部交易憑證，從而在入賬時(shí)間、入賬科目方面保證業(yè)務(wù)處理的一致性；（5） 集團(tuán)根據(jù)內(nèi)部交易業(yè)務(wù)類型定義對(duì)賬規(guī)則，根據(jù)規(guī)則集團(tuán)、分子公司進(jìn)行內(nèi)部對(duì)賬；（6） 各分子公司在編制合并報(bào)表時(shí)可以根據(jù)內(nèi)部交易數(shù)據(jù)快速生成內(nèi)部數(shù)據(jù)采集表；（7） 集團(tuán)公司在編制合并報(bào)表時(shí)可自動(dòng)讀取內(nèi)部交易數(shù)據(jù)，快速完成內(nèi)部對(duì)賬工作。單據(jù)協(xié)同處理從業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)解決對(duì)賬難的問題NC系統(tǒng)為從根本上解決集團(tuán)企業(yè)對(duì)賬難的問題，提出了單據(jù)協(xié)同處理解決方案。即在業(yè)務(wù)單據(jù)發(fā)生的

45、同時(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)處理規(guī)則自動(dòng)觸發(fā)生成對(duì)方單位的業(yè)務(wù)單據(jù)，從業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)上解決了集團(tuán)內(nèi)部成員單位之間對(duì)賬難的問題。 圖注說明：（1） 根據(jù)日常業(yè)務(wù)處理情況，設(shè)單據(jù)協(xié)同規(guī)則，從而實(shí)現(xiàn)在內(nèi)部業(yè)務(wù)單據(jù)處理時(shí)，直接觸發(fā)生成對(duì)方相關(guān)單據(jù)；（2） 進(jìn)行協(xié)同處理的單據(jù)有：出庫單->入庫單應(yīng)收單->應(yīng)付單收款單->付款單固定資產(chǎn)調(diào)出單->固定資產(chǎn)調(diào)入單（3） 通過會(huì)計(jì)平臺(tái)，集團(tuán)設(shè)置統(tǒng)一的憑證模版；（4） 各方的業(yè)務(wù)單據(jù)通過會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證。（5） 在集團(tuán)對(duì)賬可以對(duì)內(nèi)部交易數(shù)據(jù)進(jìn)行及時(shí)的對(duì)賬和查詢；構(gòu)建面向不同報(bào)告要求的會(huì)計(jì)核算賬簿 圖注說明;（1） 集團(tuán)建立適應(yīng)不同會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的會(huì)計(jì)科目

46、方案、幣種方案、會(huì)計(jì)期間方案；（2） 根據(jù)科目、幣種、會(huì)計(jì)期間方案組合形成多套會(huì)計(jì)核算賬簿體系；（3） 通過公司組織結(jié)構(gòu)映射會(huì)計(jì)組織與會(huì)計(jì)主體及內(nèi)部責(zé)任考核主體；（4） 建立會(huì)計(jì)主體和賬簿的引用關(guān)系，為每一個(gè)主體建立滿足不同報(bào)告要求的多個(gè)會(huì)計(jì)核算賬簿；日常業(yè)務(wù)處理1、 多套核算賬簿之間憑證傳遞在涉及到多個(gè)賬簿之間數(shù)據(jù)如何傳遞處理時(shí)，根據(jù)憑證來源不同存在三種處理方式：（1） 業(yè)務(wù)系統(tǒng)通過會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成多個(gè)賬簿的憑證；（2） 錄入憑證后通過財(cái)務(wù)折算自動(dòng)折算成其他賬簿憑證；（3） 不同會(huì)計(jì)主體之間通過憑證協(xié)同自動(dòng)生成其他會(huì)計(jì)主體憑證；2、 固定資產(chǎn)多賬簿處理（1） 如果報(bào)告賬簿和主賬簿同時(shí)啟用，錄

47、入一張?jiān)伎ㄆ瑫r(shí)出現(xiàn)在兩個(gè)賬簿；如果不是同時(shí)啟用，則需要從主賬簿復(fù)制原始卡片作為期初；（2） 不同賬簿可采用不同的幣種、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行折舊計(jì)提；（3） 固定資產(chǎn)增減變動(dòng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)通過會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成多套賬簿憑證；3、NC系統(tǒng)面向操作者支持多語言、跨平臺(tái)操作多賬簿匯總查詢因?yàn)橥粫?huì)計(jì)核算賬簿具有相同的科目體系、相同的會(huì)計(jì)期間和相同的記賬本位幣，所以不同的會(huì)計(jì)主體如果對(duì)應(yīng)使用了同一會(huì)計(jì)核算賬簿，則可以實(shí)現(xiàn)對(duì)同一核算賬簿下多會(huì)計(jì)主體數(shù)據(jù)的集中匯總查詢。使財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)反應(yīng)和監(jiān)督業(yè)務(wù)，及時(shí)準(zhǔn)確對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)描述NC系統(tǒng)通過動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)技術(shù)，使業(yè)務(wù)產(chǎn)生的相關(guān)單據(jù)通過動(dòng)態(tài)會(huì)計(jì)平臺(tái)自動(dòng)生成同一會(huì)計(jì)主體下的同一賬簿或

48、不同賬簿的會(huì)計(jì)憑證，減少人工干預(yù)，確保會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，提高會(huì)計(jì)工作效率。財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成應(yīng)用NC系統(tǒng)是一個(gè)完整的ERP系統(tǒng)，可為企業(yè)提供完整全面的解決方案。通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成使用，無縫連接，實(shí)現(xiàn)公司部門、公司之間的業(yè)務(wù)協(xié)作。主要的業(yè)務(wù)需要進(jìn)行會(huì)計(jì)核算反映的主要有：1、 收款、付款業(yè)務(wù)2、 銷售結(jié)算、采購結(jié)算3、 物資出入庫成本4、 薪酬福利、固定資產(chǎn)核算5、 成本計(jì)算、項(xiàng)目管理根據(jù)會(huì)計(jì)平臺(tái)設(shè)置規(guī)則自動(dòng)生成會(huì)計(jì)憑證1、總體流程2、憑證生成方式會(huì)計(jì)憑證生成執(zhí)行方式有5種：（1） 立即取數(shù)，生成實(shí)時(shí)憑證（2） 立即取數(shù)，生成會(huì)計(jì)憑證（3） 條件取數(shù)，生成實(shí)時(shí)憑證（4） 條件取數(shù)，生成會(huì)計(jì)憑證

49、（5） 不生成憑證支持溯源查詢，可通過憑證直接查詢到業(yè)務(wù)單據(jù)1、從報(bào)表到總賬、明細(xì)賬的聯(lián)查；2、從總賬、明細(xì)賬到憑證的聯(lián)查；3、從憑證到原始單據(jù)的聯(lián)查；實(shí)時(shí)掌控全集團(tuán)的現(xiàn)金流量情況現(xiàn)金流作為企業(yè)的命脈，在所有集團(tuán)公司的管理中占據(jù)著重要的地位，如何加強(qiáng)對(duì)全集團(tuán)的資金流量進(jìn)行實(shí)時(shí)掌控，有效防止資金的體外循環(huán)是集團(tuán)需要核心關(guān)注的問題。對(duì)銀行賬戶的集中管理和實(shí)時(shí)監(jiān)控1、總公司統(tǒng)一下屬單位的開戶權(quán)，集中管理開戶銀行、賬戶檔案；或者與商業(yè)銀行簽署協(xié)議，下屬單位只能在指定的協(xié)議行進(jìn)行開戶；2、統(tǒng)一結(jié)算方式、收付款協(xié)議、票據(jù)類型、收支項(xiàng)目，監(jiān)控分子公司貨幣資金的流入流出，規(guī)范分子公司貨幣資金業(yè)務(wù)處理方式；3、

50、借助商業(yè)銀行提供的網(wǎng)上銀行服務(wù)實(shí)現(xiàn)對(duì)各銀行賬戶資金的集中監(jiān)控。日常資金收付業(yè)務(wù)的處理1、 規(guī)范收付款業(yè)務(wù)流程，落實(shí)付款審批制度；2、 對(duì)于大額或?qū)ｍ?xiàng)支出設(shè)置集團(tuán)集中審批制度，降低支付風(fēng)險(xiǎn)；3、 通過預(yù)警平臺(tái)實(shí)時(shí)監(jiān)控憑證大額支出預(yù)警、大額支出預(yù)警等異常情況；建立銀行對(duì)賬制度，有效防止資金體外循環(huán) 圖注說明：1、集團(tuán)集中的銀行對(duì)賬1) 集團(tuán)建立貨幣資金日清月結(jié)內(nèi)部控制制度；2) 設(shè)置多公司對(duì)賬賬戶，可使用憑證或收付單據(jù)作為資金數(shù)據(jù)來源；3) 從網(wǎng)上銀行或結(jié)算集團(tuán)定期下載各單位對(duì)賬單；4) 系統(tǒng)進(jìn)行自動(dòng)勾對(duì)，生成各單位銀行余額調(diào)節(jié)表；5) 集團(tuán)對(duì)各單位長(zhǎng)期未達(dá)事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)跟蹤審查；2、下屬單位的銀行

51、對(duì)賬1）執(zhí)行貨幣資金日清月結(jié)管理機(jī)制2）日常業(yè)務(wù)處理貫徹出納簽字和資金赤字控制制度；3）定期下載銀行對(duì)賬單或手工錄入銀行對(duì)賬單；4）進(jìn)行自動(dòng)勾對(duì)或手工勾對(duì)對(duì)賬處理；5）系統(tǒng)自動(dòng)生成余額調(diào)節(jié)表；6）關(guān)注和核查未達(dá)事項(xiàng)及時(shí)準(zhǔn)確的查詢?nèi)瘓F(tuán)的現(xiàn)金流向通過NC現(xiàn)金銀行系統(tǒng)，可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量表的自動(dòng)編制，無需會(huì)計(jì)人員進(jìn)行大量調(diào)整和編制工作，提高了現(xiàn)金流量表編制效率；并且可以跨單位查詢分析，為使用者提供及時(shí)動(dòng)態(tài)的資金流入和流出情況。 圖注說明：1、基礎(chǔ)設(shè)置（1） 集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置現(xiàn)金流量項(xiàng)目，在全集團(tuán)內(nèi)使用；（2） 集團(tuán)設(shè)置現(xiàn)金銀行科目，分配給下屬企業(yè)使用；（3） 下發(fā)現(xiàn)金流量表編制說明，指導(dǎo)下屬企業(yè)現(xiàn)金流量編

52、制；2、設(shè)置現(xiàn)金流量科目對(duì)應(yīng)關(guān)系或業(yè)務(wù)規(guī)則；（1） 科目對(duì)應(yīng)關(guān)系設(shè)置就是設(shè)置對(duì)方科目和現(xiàn)金流量項(xiàng)目的關(guān)系，據(jù)以自動(dòng)生成現(xiàn)金流量憑證。（2） 業(yè)務(wù)規(guī)則就是設(shè)置好憑證分錄結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量項(xiàng)目之間的關(guān)系，據(jù)以自動(dòng)生成現(xiàn)金流量憑證。3、 自動(dòng)生成現(xiàn)金流量表；NC現(xiàn)金銀行系統(tǒng)，可實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)金憑證的自動(dòng)分析，將現(xiàn)金相關(guān)業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)處理規(guī)則歸集到相應(yīng)的現(xiàn)金流量表項(xiàng)中，自動(dòng)生成現(xiàn)金流量表，在IUFO系統(tǒng)通過現(xiàn)金流量函數(shù)，讀取現(xiàn)金流量發(fā)生額。4、 集中查詢現(xiàn)金流量表通過集團(tuán)查詢可以實(shí)現(xiàn)對(duì)整個(gè)集團(tuán)任意范圍、任意期間的現(xiàn)金流量查詢，快速準(zhǔn)確的掌握全集團(tuán)的現(xiàn)金流動(dòng)情況。實(shí)時(shí)掌控全集團(tuán)的資產(chǎn)增減變動(dòng)情況通過NC系統(tǒng)統(tǒng)一整個(gè)

53、集團(tuán)的固定資產(chǎn)核算制度，規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、報(bào)廢流程;實(shí)現(xiàn)集團(tuán)及所屬公司固定資產(chǎn)狀態(tài)的實(shí)時(shí)查詢，全面地反映企業(yè)固定資產(chǎn)的增減情況，以及使用狀況、折舊情況等各種信息。統(tǒng)一固定資產(chǎn)核算政策，規(guī)范基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、 統(tǒng)一資產(chǎn)分類、增減方式、使用狀況、資產(chǎn)編號(hào)長(zhǎng)度、變動(dòng)原因等基礎(chǔ)信息；2、 統(tǒng)一規(guī)定折舊方法、殘值率、折舊年限等會(huì)計(jì)核算政策；3、 統(tǒng)一設(shè)置入賬科目和會(huì)計(jì)憑證模版；規(guī)范固定資產(chǎn)增加、減少、變動(dòng)流程1、固定資產(chǎn)增加流程 圖注說明：（1） 下屬分子公司制訂固定資產(chǎn)預(yù)算，集團(tuán)匯總下屬單位固定資產(chǎn)預(yù)算編制集團(tuán)總的資本性支出預(yù)算；（2） 分子公司使用部門提出資產(chǎn)采購申請(qǐng)，依據(jù)集團(tuán)固定資產(chǎn)審批制度，根據(jù)

54、申請(qǐng)購買資產(chǎn)金額和內(nèi)容不同進(jìn)行內(nèi)部審批。（3） 如果采購申請(qǐng)?jiān)诜肿庸緳?quán)限內(nèi)，則公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，采購部門進(jìn)行采購安排驗(yàn)收入庫、資產(chǎn)管理部門建立固定資產(chǎn)卡片、財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，增加固定資產(chǎn)明細(xì)賬；（4） 如果采購金額超出分子公司審批權(quán)限，需要提交總公司資產(chǎn)管理部、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人分別審批，集團(tuán)相關(guān)部門審批完成后，由分子公司采購部門自行采購；（5） 如果申請(qǐng)固定資產(chǎn)屬于集團(tuán)集中采購范圍，則分子公司內(nèi)部審批完成后提交集團(tuán)采購部門，集團(tuán)采購部門執(zhí)行統(tǒng)一采購；（6） 集團(tuán)倉庫對(duì)固定資產(chǎn)驗(yàn)收入庫，登記庫存臺(tái)賬；同時(shí)，集團(tuán)財(cái)務(wù)部制作固定資產(chǎn)增加憑證并登記固定資產(chǎn)總賬、明細(xì)賬、備查賬；（7） 集團(tuán)資產(chǎn)管理部錄入

55、固定資產(chǎn)卡片；集團(tuán)資產(chǎn)管理部門執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥程序，將固定資產(chǎn)調(diào)撥給下屬企業(yè)，在系統(tǒng)中填制資產(chǎn)調(diào)出單，減少集團(tuán)的固定資產(chǎn)；（8） 根據(jù)集團(tuán)填制資產(chǎn)調(diào)出單，系統(tǒng)自動(dòng)生成下屬企業(yè)的資產(chǎn)調(diào)入單，下屬企業(yè)進(jìn)行確認(rèn)，增加本單位的固定資產(chǎn)卡片；（9） 分子公司財(cái)務(wù)部門增加固定資產(chǎn)明細(xì)賬，并和集團(tuán)進(jìn)行內(nèi)部結(jié)算處理。2、固定資產(chǎn)減少流程圖注說明：（1） 固定資產(chǎn)在使用中到期報(bào)廢、毀損、出售、內(nèi)部調(diào)撥等情況時(shí)，分子公司資產(chǎn)管理部門需要上報(bào)公司申請(qǐng)資產(chǎn)減少處置；（2） 公司財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格按照集團(tuán)固定資產(chǎn)處置制度進(jìn)行審查，對(duì)于毀損的情況需要明確責(zé)任，對(duì)于出售的資產(chǎn)需要評(píng)價(jià)價(jià)格的合理性等；（3） 對(duì)于金額較大的資產(chǎn)減少需要

56、提交集團(tuán)資產(chǎn)管理部門審查和備案；（4） 審批程序完成后，需要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理；（5） 對(duì)清理過程中發(fā)生的收入、支出進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；（6） 清理結(jié)束，將清理收入、支出余額轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入或營(yíng)業(yè)外支出；（7） 資產(chǎn)部門撤銷固定資產(chǎn)卡片；（8） 集團(tuán)實(shí)時(shí)查詢?nèi)瘓F(tuán)固定資產(chǎn)增加減少情況3、固定資產(chǎn)使用流程 圖注說明：（1） 固定資產(chǎn)日常使用主要包括固定資產(chǎn)的日常變動(dòng)、固定資產(chǎn)折舊計(jì)提（2） 變動(dòng)的類型主要有：原值增加、原值減少、累計(jì)折舊調(diào)整、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、使用部門變動(dòng)、管理部門變動(dòng)、折舊承擔(dān)部門變動(dòng)、工作總量調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、使用狀況調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、租賃產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)評(píng)估、資產(chǎn)的拆分處理、資產(chǎn)的合并處理（3） 相關(guān)的固定資產(chǎn)變動(dòng)需要經(jīng)過公司內(nèi)審批流程方可進(jìn)行調(diào)整，對(duì)于重大事項(xiàng)需要提交集團(tuán)進(jìn)行審批和備案；（4） 變動(dòng)申請(qǐng)批準(zhǔn)后，資產(chǎn)管理部門更新固定資產(chǎn)卡片；（5） 財(cái)務(wù)部門根據(jù)