貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度資料

1、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制 ,切實(shí)化解和消化 貸款風(fēng)險(xiǎn) ,提高貸款質(zhì)量 , 保證信貸資產(chǎn)安全 ,建立以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為 核心的信貸管理體制， 依據(jù)中國(guó)人民銀行、 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員 會(huì)（簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)，下同）關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)規(guī)定 ,結(jié)合貸款業(yè) 務(wù)實(shí)際，制定本制度。第二條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基本任務(wù) :貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于防范和控 制金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施 ,建立和完善適應(yīng)公司貸款業(yè)務(wù)特點(diǎn)的貸 款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和機(jī)制 ,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)全程管理 ,有效防范、控制和化 解各類貸款風(fēng)險(xiǎn) ,降低不良貸款 ,提高貸款質(zhì)量。第三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下

2、原則 :（一）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一般原則與貸款業(yè)務(wù)實(shí)際相結(jié)合 ;（二）實(shí)行貸款按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和歷史成因分類管理 ;（三）堅(jiān)持貸款風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)責(zé)相結(jié)合 ;（四）堅(jiān)持把封閉管理措施納入風(fēng)險(xiǎn)管理。第四條 本制度適用于辦理的各項(xiàng)貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。 第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)劃分第五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)。 貸款風(fēng)險(xiǎn)是指在貸款業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中， 由于受到 各種不確定性因素的影響， 致使貸款無(wú)法按期收回本息， 銀行可能遭 受資金損失。按照風(fēng)險(xiǎn)的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務(wù)實(shí)際，貸款風(fēng)險(xiǎn)主 要?jiǎng)澐譃檎唢L(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。第六條 政策風(fēng)險(xiǎn)。政策風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)國(guó)家和地方政府為實(shí)施宏 觀調(diào)控、保護(hù)農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場(chǎng)等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域

3、政 策，向借款人發(fā)放的貸款， 借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款 本息的風(fēng)險(xiǎn)。第七條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營(yíng)需要發(fā)放 的貸款 ,借款人因經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)變化、災(zāi)害和道德因素等原因的影 響,不能或不愿意按照事先達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù) ,出現(xiàn)不能按期歸還 貸款本息的風(fēng)險(xiǎn)。第八條 操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失 效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)。 主要包括公司內(nèi)控 制度和治理機(jī)制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、 違反操作規(guī)程、 信貸決策 超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。第三章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)第九條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是指運(yùn)用定性和定量的

4、分 析方法，對(duì)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素、 風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識(shí)別和測(cè) 定。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)結(jié)果是貸 款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依 據(jù)。第十條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。 主要以國(guó)家和地方政府相關(guān)政策、 政策 性資金來(lái)源的落實(shí)與承諾保證情況、 貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消 化資金的到位情況為依據(jù)，對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。第十一條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。 應(yīng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素， 分別按照定 性和定量的分析方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程度進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測(cè)。（一）定性分析預(yù)測(cè)。主要是通過(guò)對(duì)借款人內(nèi)部各有關(guān)因素以及與 借款人貸款償還密切相關(guān)的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析,

5、預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)。 定性分析預(yù)測(cè)主要包括對(duì)借款人法人代表素質(zhì)、 經(jīng)營(yíng)管理水 平、內(nèi)部控制能力、信譽(yù)程度和發(fā)展前景分析 ;宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化 所產(chǎn)生的影響 ;特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)供求變 化、價(jià)格震蕩等情況 ;各種災(zāi)害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情 等突發(fā)事件影響的分析。（二）定量分析預(yù)測(cè)。主要是依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)指標(biāo),對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。 預(yù)測(cè)借款人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要采用 借款人信用等級(jí)評(píng)定、 貸款項(xiàng)目評(píng)估、 貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量以及貸款風(fēng)險(xiǎn) 敏感性分析等方法。 借款人信用等級(jí)評(píng)定主要是根據(jù)借款人財(cái)務(wù)指標(biāo) 設(shè)置評(píng)價(jià)指標(biāo) ,將評(píng)價(jià)指標(biāo)劃為不同分值 ,根據(jù)分值劃分信用等級(jí)

6、 ,根 據(jù)信用等級(jí)識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。 貸款項(xiàng)目評(píng)估主要是通過(guò)對(duì)借款人財(cái) 務(wù)指標(biāo)和投資估算、 籌資成本、 項(xiàng)目效益測(cè)算和不確定性分析等量化 指標(biāo)評(píng)估 ,綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)量主要是通過(guò)設(shè)置 貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ,計(jì)量貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 ,量化貸款風(fēng)險(xiǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)敏感性分 析是指對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要或關(guān)鍵影響因素的變化進(jìn)行量化分析,測(cè)定和判斷其對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。第十二條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)。主要依據(jù)貸款行是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn) 決策能力 ;員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì) ;執(zhí)行信貸 管理制度和內(nèi)部控制制度能力 ;風(fēng)險(xiǎn)管理是否覆蓋貸款操作的各個(gè)環(huán)節(jié);是否具有完善的信息管理手段等。第四章 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)

7、警第十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指在貸款操作和監(jiān)管過(guò)程中 ,根據(jù)事 前設(shè)置的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變化所發(fā)出的警示性信號(hào) ,分析預(yù)報(bào)貸款風(fēng)險(xiǎn) 發(fā)生和變化情況 ,提示貸款行要及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警包括微觀預(yù)警和宏觀預(yù)警。 微觀預(yù)警是根據(jù)各種風(fēng) 險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) ,及時(shí)判斷單個(gè)借款人或單筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)性 質(zhì)。宏觀預(yù)警是在微觀預(yù)警的基礎(chǔ)上 ,通過(guò)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)測(cè) ,依據(jù) 貸款組合風(fēng)險(xiǎn)分析 ,綜合評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量狀況 ,判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的 貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 （宏觀預(yù)警詳見第七章 ）。第十四條 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。 主要通過(guò)政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反映。 政策風(fēng) 險(xiǎn)信號(hào)一般包括國(guó)家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、 財(cái)政金融政策、農(nóng)

8、業(yè)政策、 其他特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動(dòng)。其 中,國(guó)家和地方政府與公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來(lái)源 的落實(shí)和承諾保證變動(dòng)、 貸款利息補(bǔ)貼和掛賬貸款本金消化資金的到 位異動(dòng) ,應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要信號(hào)和監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)。通過(guò) 對(duì)各種政策風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行識(shí)別、分析 ,及時(shí)發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償 還的風(fēng)險(xiǎn)苗頭 ,提前對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警做出反映。第十五條 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。 主要通過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)、 市場(chǎng)預(yù)警信 號(hào)、行為預(yù)警信號(hào)和其他預(yù)警信號(hào)反映。（一）財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo) 如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標(biāo)低于

9、行業(yè)平均水平或有較大變動(dòng)（二）市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)。主要通過(guò)市場(chǎng)供求和價(jià)格波動(dòng)信號(hào)進(jìn)行綜合 反映。市場(chǎng)預(yù)警信號(hào)一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、 特 定行業(yè)政策、財(cái)政金融政策等發(fā)生改變 ,可能對(duì)行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場(chǎng) 發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化 ;市場(chǎng)供求關(guān)系、產(chǎn)品價(jià)格發(fā)生持續(xù)性或大幅 度的波動(dòng) ;貸款上限和貸款支持價(jià)格上限面臨挑戰(zhàn) ;地區(qū)和行業(yè)信用環(huán) 境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。（三）行為預(yù)警信號(hào)。行為預(yù)警信號(hào)一般包括借款人在其他金融機(jī) 構(gòu)存在違約記錄 ,提供虛假資料套取貸款 ,違規(guī)開立存款賬戶 ,未按規(guī) 定用途使用貸款 ,借款人貸款展期次數(shù)增加 ,借款人法人代表的變動(dòng) , 法人代表及其財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員發(fā)生

10、違規(guī)違紀(jì)行為 ,主要股東或關(guān)聯(lián)企 業(yè)發(fā)生較大調(diào)整 ,改制改組不規(guī)范 ,擔(dān)保物品價(jià)值下降或擔(dān)保撤銷 ,借 款人未經(jīng)銀行同意對(duì)外提供擔(dān)保等。（四）其他預(yù)警信號(hào)。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營(yíng)水平的 重大災(zāi)害或突發(fā)事件等。第十六條 操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。主要通過(guò)銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)反 映。操作風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、 信貸崗位責(zé)任 不明確、信貸檔案不規(guī)范、 客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機(jī) 制不完善等 ;對(duì)不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦 理貸款擔(dān)保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款 ;貸款“三查”或?qū)徺J 分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實(shí)、信貸信息資料缺乏、借款合 同要素不

11、全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十七條 建立和健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。 要建立微觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 與宏觀風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警相一致的預(yù)警體系。 要運(yùn)用信貸登記咨詢系統(tǒng)、 客戶 信息系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng) ,特別是糧棉庫(kù) 存監(jiān)管系統(tǒng)等信息 ,對(duì)貸款運(yùn)營(yíng)各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行 收集、整理、識(shí)別、反饋 ,對(duì)影響貸款安全的主要風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行前瞻 性判斷 ,并制訂處置方案 ,落實(shí)各環(huán)節(jié)的責(zé)任 ,提出防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的 預(yù)防性和補(bǔ)救性措施。第五章 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制第十八條 貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn) 在貸款發(fā)放

12、前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、 收回前應(yīng)當(dāng)采取 的風(fēng)險(xiǎn)控制措施 ,控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。應(yīng)對(duì)不同性質(zhì) 的貸款風(fēng)險(xiǎn)采取不同的防范措施 ,也可以對(duì)同一種類貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采 取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。第十九條 實(shí)行借款人貸款資格認(rèn)定制度。 應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng) 狀況、經(jīng)營(yíng)效益、資信情況定期進(jìn)行綜合評(píng)價(jià) ,根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定及 貸款風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行貸款資格認(rèn)定。第二十條 實(shí)行有效的貸款管理方法。 貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制按照 區(qū)別對(duì)待、分類管理的原則 ,根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性質(zhì)、種 類,分別實(shí)行授信管理、逐筆核貸管理和項(xiàng)目管理的方法。（一 ）授信管理。通過(guò)核定借款人一定時(shí)期內(nèi)的授信額度 ,集中統(tǒng)

13、一 控制借款人信用風(fēng)險(xiǎn)。 根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實(shí)行內(nèi)部授信和公開授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務(wù)的性質(zhì)和貸款的特殊要求,確定借款人的基本授信和特別授信。（二）逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及程 度,對(duì)不符合授信管理?xiàng)l件的 ,繼續(xù)實(shí)行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購(gòu)貸銷 還的貸款管理制度。（ 三）項(xiàng)目管理。對(duì)各種專項(xiàng)貸款 ,要按照項(xiàng)目管理程序 ,對(duì)貸款項(xiàng) 目進(jìn)行立項(xiàng)、評(píng)估、審批、實(shí)施、驗(yàn)收、評(píng)價(jià)的管理過(guò)程,以確保貸款項(xiàng)目的成功。第二十一條 選擇有效的貸款方式。 應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和 貸款性質(zhì)、種類 ,分別選擇擔(dān)保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款 方式的借款人 ,除另有規(guī)定外 ,原則要有

14、相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金和一定比例 的自有流動(dòng)資金 ,并分別采取貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理和自有流動(dòng)資金比 例管理的方式。（一 ）貸款擔(dān)保。對(duì)不確定性風(fēng)險(xiǎn)因素較多的貸款 ,可以按照有關(guān)管 理制度 ,分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式。（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理。對(duì)借款人自主經(jīng)營(yíng)糧棉油等用于農(nóng)業(yè) 的貸款需求 ,但又不具備發(fā)放擔(dān)保貸款的相應(yīng)條件 ,可以采取貸款補(bǔ)償 金方式 ,作為貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。借款人在貸款前 ,提供符合有關(guān)自籌要求 的收購(gòu) （調(diào)入 ）糧棉油價(jià)款一定比例的補(bǔ)償金 ,存入指定的貸款補(bǔ)償金 存款賬戶。補(bǔ)償金在貸款本息未結(jié)清前 ,不參與借款人的購(gòu)銷經(jīng)營(yíng)活 動(dòng),專項(xiàng)用于彌補(bǔ)收購(gòu) （調(diào)入 ）糧棉油產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

15、 借款人還清貸款本息 后,全額退還補(bǔ)償金。（三 ）自有流動(dòng)資金比例管理?？梢愿鶕?jù)貸款種類和性質(zhì) ,確定借 款人自有流動(dòng)資金比例最低限額。第二十二條 嚴(yán)格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。 實(shí)行貸款審貸分離和貸款 審批授權(quán)制度 ,按照貸款“三查”程序規(guī)范操作 ,簽訂借款合同 ,確保要 素完整 ,合法有效 ,規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。第二十三條 完善庫(kù)存監(jiān)管制度。 根據(jù)收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特 點(diǎn),制定庫(kù)存監(jiān)管制度 ,對(duì)借款人糧棉油等庫(kù)存實(shí)施有效監(jiān)管 ,控制貸 款風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持實(shí)行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)報(bào)賬制度、 庫(kù)存檢查制度和貨 款回籠制度。定期檢查或抽查責(zé)任人的管戶情況 ,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。第二十四條 加強(qiáng)對(duì)貸款管理制度制度執(zhí)行情

16、況的檢查和稽核。 信貸管理部門和管理人員要定期或不定期對(duì)信貸員落實(shí)貸款管理制 度制度和操作規(guī)程情況進(jìn)行檢查。 稽核部門要及時(shí)組織對(duì)信貸員貸款 操作規(guī)范情況的稽核 ,以促進(jìn)各項(xiàng)管理制度制度的落實(shí) ,做到規(guī)范和及 時(shí)操作。第二十五條 鼓勵(lì)借款人投保。 鼓勵(lì)借款人對(duì)庫(kù)存糧棉油等商品 和其他符合保險(xiǎn)規(guī)定條件的財(cái)產(chǎn)辦理保險(xiǎn) ,轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)。第二十六條 防范和控制借款人改革改制風(fēng)險(xiǎn)。 對(duì)借款人實(shí)行合 并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權(quán)的改制行為 ,要全程參 與 ,落實(shí)貸款債權(quán) ,防止借款人逃廢懸空銀行債務(wù)。對(duì)需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn) 移手續(xù)的 ,要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議 ,確保債務(wù)落實(shí)手續(xù)合法有效。第六章 貸款

17、風(fēng)險(xiǎn)化解第二十七條 貸款風(fēng)險(xiǎn)化解是指對(duì)已發(fā)生的貸款風(fēng)險(xiǎn) ,應(yīng)根據(jù)風(fēng) 險(xiǎn)的種類、特征 ,運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等手段 ,采取財(cái)政補(bǔ)償、補(bǔ)償 金抵償、抵 （質(zhì)）押物變現(xiàn)補(bǔ)償、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、依法訴訟、呆 賬核銷等措施 ,避免或減少貸款損失。第二十八條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的政策風(fēng)險(xiǎn) ,應(yīng)及時(shí)向政府匯報(bào) ,以政策 為依據(jù) ,督促按政策規(guī)定落實(shí)補(bǔ)貼政策和消化計(jì)劃 ,消除貸款風(fēng)險(xiǎn)。第二十九條 對(duì)已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ,應(yīng)采取補(bǔ)償金抵償、向保 證人追索、處置抵 （質(zhì)）押資產(chǎn)、以資抵債、保險(xiǎn)理賠、訴訟和呆賬核 銷等措施 ,化解、補(bǔ)償貸款風(fēng)險(xiǎn)。（一）用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金抵償貸款本息。當(dāng)借款人銷售庫(kù)存糧棉油發(fā)生 價(jià)差虧損、貸款本

18、息不能全額償還時(shí) ,要將借款人風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金作為貸 款的償還來(lái)源 ,及時(shí)收回貸款本息。（二）向保證人追索。 借款人不能按期償還貸款本息 ,采取貸款保證 擔(dān)保方式的 ,應(yīng)依法向保證人追索 ,督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式 償還借款人所欠貸款本息。（三）處置抵 （質(zhì)）押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息 ,采取貸款 抵（質(zhì)） 押擔(dān)保方式的 ,應(yīng)依法對(duì)抵 （質(zhì)）押物品進(jìn)行處置 ,處置價(jià)款優(yōu)先 用于償還所欠貸款本息。（四）辦理以資抵債。借款人確無(wú)貨幣資金或貨幣資金不足以償還 貸款本息 ,應(yīng)對(duì)借款人事先抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)辦理以資抵債 ,通過(guò)處置抵 債資產(chǎn)收回貸款本息。（五）辦理保險(xiǎn)理賠。借款人因遭受災(zāi)害不能按期歸

19、還貸款本息 借款人已經(jīng)辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的 ,應(yīng)督促其及時(shí)向保險(xiǎn)公司索賠。保險(xiǎn)理賠款應(yīng)優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息（六 ）依法訴訟。對(duì)不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務(wù)的借款人 , 應(yīng)通過(guò)訴訟手段依法清收。（七）辦理呆賬核銷。 對(duì)已形成的貸款風(fēng)險(xiǎn) ,采取一切化解補(bǔ)償措施 后仍無(wú)法收回的 ,按照呆賬認(rèn)定與核銷程序報(bào)批核銷。對(duì)表外利息 ,按 照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實(shí)行減免。第三十條 操作風(fēng)險(xiǎn)的化解。 對(duì)未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸 款決策失誤 , 借款合同要素不全或合同無(wú)效 , 信貸監(jiān)管制度不落實(shí) ,信 貸信息資料缺乏 ,數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)失真 ,以及其他違反貸款管理制度的各種違 規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風(fēng)

20、險(xiǎn) ,應(yīng)采取相應(yīng)措施 ,及時(shí)糾 正或補(bǔ)救 ,規(guī)范管理和操作 ,將貸款風(fēng)險(xiǎn)減輕到最低限度直至消除。第三十一條 認(rèn)真解讀國(guó)家或省級(jí)人民政府的政策規(guī)定， 積極應(yīng) 對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)，研究政策對(duì)“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、 化解。 第七章 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與考核第三十二條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。從強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)宏觀預(yù)警出發(fā) ,對(duì) 貸款的質(zhì)量狀況和變動(dòng)情況進(jìn)行全面、持續(xù)、客觀、動(dòng)態(tài)地評(píng)價(jià)和反 映,以便及時(shí)掌握貸款質(zhì)量狀態(tài)和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 ,迅速采取風(fēng)險(xiǎn)防范和 化解措施。第三十三條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的依據(jù)。 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要依據(jù)貸款 質(zhì)量五級(jí)分類結(jié)果。將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五 類 ,依次反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度。

21、前兩類為正常貸款 ,后三類為不良貸款。 通過(guò)貸款質(zhì)量五級(jí)分類判斷借款人及時(shí)足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實(shí)際使用情況和物資保證程度,同時(shí)考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數(shù) ）和還款意愿 ,以及貸款償 還的法律責(zé)任和銀行信貸管理等因素。第三十四條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法。貸款質(zhì)量分類 ,由信貸和會(huì)計(jì) 部門按有關(guān)規(guī)定適時(shí)認(rèn)定 ,并按照貸款質(zhì)量五級(jí)分類監(jiān)測(cè)要求進(jìn)行歸 并統(tǒng)計(jì)。實(shí)行貸款質(zhì)量分種類、分地區(qū)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。第三十五條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容。圍繞貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類 ,設(shè)置 若干貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)指標(biāo) ,監(jiān)測(cè)貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動(dòng)態(tài)變化情況、貸 款質(zhì)量的量比及其變動(dòng)情況 ,貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結(jié) 構(gòu)情況 ,評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。第三十六條 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析。 通過(guò)建立自下而上逐級(jí)定期監(jiān) 測(cè)分析制度 ,真實(shí)、動(dòng)態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的高危 品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況 ,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)的宏觀預(yù)警功 能。根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)結(jié)果 ,上級(jí)行及時(shí)完善信貸政策 ,調(diào)整授權(quán)管理 , 采取各種有效的風(fēng)險(xiǎn)管