從銀行內(nèi)控制度建設(shè)看防范風(fēng)險(xiǎn)的有效性

1、從銀行內(nèi)控制度建設(shè)看防范風(fēng)險(xiǎn)的有效性從內(nèi)控制度建設(shè)看防范風(fēng)險(xiǎn)的有效性健全有效的內(nèi)控機(jī)制是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的第一道屏障 ,而以建立和完善科學(xué)性、安全性、合理性、有效性為內(nèi)容的商業(yè)銀行內(nèi)控制度，則是銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。銀行支行成立一年來(lái)，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)， 新世紀(jì)秘書(shū)網(wǎng)文章 - 找文章 -到新世紀(jì)秘書(shū)網(wǎng) 夯實(shí)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化內(nèi)部管理，從決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程集思廣益，全員參與，開(kāi)展了一次內(nèi)控制度建設(shè)的群眾運(yùn)動(dòng)，打了一場(chǎng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)的人民戰(zhàn)爭(zhēng)，樹(shù)立了違規(guī)就是制造風(fēng)險(xiǎn)的理念，形成了內(nèi)控制度建設(shè)只有起點(diǎn)，沒(méi)有終點(diǎn)，永遠(yuǎn)從零開(kāi)始，因時(shí)而變的內(nèi)控文化，建立了防范風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制。一、加強(qiáng)制度建設(shè)，構(gòu)建科學(xué)有效

2、的制度體系銀行是我國(guó)最優(yōu)秀的股份制商業(yè)銀行，其內(nèi)控制度是比較完善和健全的。剛剛組建初期的銀行支行，在內(nèi)控制度建設(shè)上不僅僅停留在按上級(jí)行規(guī)章制度辦事的層面上，他們立足于自身實(shí)際， 整合現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理模式， 面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的考驗(yàn)，先后制定了信貸管理、資金管理、會(huì)計(jì)管理、安全管理、行政管理等二十項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化了會(huì)計(jì)、出納、聯(lián)行、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等重要崗位的自身監(jiān)管，對(duì)印章、密押、重要空白憑證的交接和保管進(jìn)行了再保險(xiǎn)。建立了合理的組織架構(gòu)，使事后監(jiān)督向事中、事前轉(zhuǎn)移。同時(shí)還根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在案件多發(fā)的票據(jù)業(yè)務(wù)、集團(tuán)客戶與關(guān)聯(lián)交易等風(fēng)險(xiǎn)集中的重要業(yè)務(wù)上，制定和完善了相應(yīng)的管理辦法和操作流

3、程，建立了銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺(tái)帳與會(huì)計(jì)之間的適時(shí)對(duì)帳制度。 這些制度貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程，覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，使銀行支行各項(xiàng)工作一開(kāi)始就納入條理化、規(guī)范化的軌道，為有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，二、堅(jiān)持特色，培育企業(yè)內(nèi)控文化為了保證內(nèi)控系統(tǒng)有效運(yùn)行，提高員工對(duì)內(nèi)控制度建設(shè)重要性和必要性的認(rèn)識(shí)，培養(yǎng)嚴(yán)格、扎實(shí)、高效的工作作風(fēng)，銀行支行面對(duì)成立時(shí)間短、業(yè)務(wù)新、人員素質(zhì)參差不齊等特點(diǎn)，積極組織員工學(xué)習(xí)內(nèi)控知識(shí)，采取多種方式 ,強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別量化意識(shí)，用先進(jìn)的管理理念、發(fā)展目標(biāo)、企業(yè)精神教育員工。一是開(kāi)展 “糾樹(shù) ”活動(dòng)。今年以來(lái)銀行支行開(kāi)展了一次 “糾正不良習(xí)慣，樹(shù)立無(wú)缺

4、陷工作作風(fēng) ”的主題活動(dòng)，號(hào)召全行員工從小事做起，從養(yǎng)成良好的生活習(xí)慣開(kāi)始，克服工作中存在的缺點(diǎn)和不足，樹(shù)立 “違規(guī)操作就是制造風(fēng)險(xiǎn) ”的理念，全局至上，力求和諧完美。二是實(shí)行工作日志制度。銀行支行規(guī)定所有員工每天要利用班后時(shí)間記錄一天的工作情況，對(duì)自己當(dāng)日工作中執(zhí)行規(guī)章制度、遵守操作規(guī)程情況進(jìn)行總結(jié)， 對(duì)麻痹大意、違規(guī)操作要深刻反思， 認(rèn)識(shí)到問(wèn)題的嚴(yán)重性，并提出改進(jìn)辦法和措施，以達(dá)到思想和行動(dòng)的統(tǒng)一。三是堅(jiān)持內(nèi)控自查評(píng)審會(huì)議制度。支行每月都要召開(kāi)內(nèi)控評(píng)審會(huì)議，每個(gè)崗位、每個(gè)操作環(huán)節(jié)的具體工作人員對(duì)其上游和下游崗位和操作環(huán)節(jié)執(zhí)行內(nèi)控制度情況都要進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出看法和意見(jiàn)，互相監(jiān)督，明確責(zé)任。各部

5、室對(duì)當(dāng)月存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患要進(jìn)行分析總結(jié)，行領(lǐng)導(dǎo)每次對(duì)內(nèi)控自查評(píng)審情況進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即整改。高管層對(duì)內(nèi)控管理的重視，促進(jìn)了行支行內(nèi)控管理文化不斷完善，廣大員工充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)控管理是每個(gè)員工的職責(zé)，深刻理解風(fēng)險(xiǎn)防范是銀行發(fā)展永恒的主題， 形成了 “內(nèi)控建設(shè)只有起點(diǎn)沒(méi)有終點(diǎn) ”“銀行求生內(nèi)控先行 ”“執(zhí)行制度沒(méi)有特權(quán) ”等個(gè)性鮮明的內(nèi)控文化。三、規(guī)范自律行為 ,強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行力制度建設(shè)固然重要，然而把制度落到實(shí)處，增加執(zhí)行力，使內(nèi)控機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)有效，乃是重中之重，銀行支行在執(zhí)行內(nèi)控制度方面，規(guī)定了嚴(yán)格的責(zé)任追究制度和獎(jiǎng)懲制度。制定鐵律，不管是誰(shuí)、無(wú)論是誰(shuí)，在遵守規(guī)章制度上一視同人， 沒(méi)有特權(quán)，不搞姑息遷

6、就，不搞下不為例，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題一查到底，力求達(dá)到糾正問(wèn)題，排除風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范業(yè)務(wù)的最終目的。營(yíng)造一種層層設(shè)防、處處把關(guān)、事事對(duì)照、人人執(zhí)行規(guī)章制度的良好氛圍。今年以來(lái)，在信貸資金投放過(guò)程中，銀行支行堅(jiān)決執(zhí)行貸款 “三查 ”制度，堅(jiān)持資產(chǎn)運(yùn)行的可控制原則，以質(zhì)量求發(fā)展，健全了貸款管理組織架構(gòu)，明確了各部門(mén)的職責(zé)和考核標(biāo)準(zhǔn)，出臺(tái)了客戶資格準(zhǔn)入意見(jiàn)，制定了客戶優(yōu)選標(biāo)準(zhǔn)，并且一律公開(kāi)，不搞暗箱操作，凡是不符合貸款條件的客戶，無(wú)論是什么人、哪個(gè)部門(mén)推薦的，堅(jiān)決拒絕，不予考慮。從源頭上有效的規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)，避免了以貸謀私現(xiàn)象的發(fā)生。保證了資產(chǎn)質(zhì)量。截止到今年九月末該行全部貸款余額萬(wàn)元，無(wú)一逾期，無(wú)一欠息。此外，在案件

7、專項(xiàng)治理工作中，該行領(lǐng)導(dǎo)高度重視， 以身作則，全行員工認(rèn)真對(duì)待， 積極查改，保證了此次活動(dòng)不走形式，不走過(guò)場(chǎng)，收到了較好的效果。共計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題九十個(gè)，其中一般性問(wèn)題八十六個(gè)，較嚴(yán)重問(wèn)題四個(gè)，有效整改七十九個(gè)，整改率百分之八十七點(diǎn)七，沒(méi)有整改的體現(xiàn)在會(huì)計(jì)、出納專業(yè)流程上，已構(gòu)成差錯(cuò)事實(shí)，只能在以后的工作當(dāng)中徹底杜絕。四、堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)警示教育,防范道德風(fēng)險(xiǎn)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，人是關(guān)鍵，不解決人的問(wèn)題，再好的內(nèi)控制度也無(wú)濟(jì)于事。因此必須加強(qiáng)思想政治工作，教育員工樹(shù)立正確的世界觀、價(jià)值觀、權(quán)力觀，加大對(duì)員工職業(yè)責(zé)任、職業(yè)道德、職業(yè)紀(jì)律的教育力度，按照 “規(guī)定動(dòng)作 ”規(guī)范員工行為。銀行支行始終堅(jiān)持 “三必訪 ”、“四必談 ”的訪談制度， 及時(shí)掌握員工的思想動(dòng)態(tài)和行為軌跡。今年以來(lái)，共計(jì)開(kāi)展 “三必訪 ”三十人次， “四必談 ”七十四人次，對(duì)全行大部分職工進(jìn)行了家訪和談心活動(dòng)。努力做到思想上溝通、工作上幫助、生活上關(guān)心。實(shí)行員工異常行為報(bào)告制度，各部室每月都要上報(bào)包括八小時(shí)以外的員工異常行為管理情況，結(jié)合全國(guó)打擊賭博違法犯罪專項(xiàng)行動(dòng)，要求員工承諾遠(yuǎn)離黃、賭、毒。經(jīng)商辦企業(yè)、買(mǎi)賣(mài)股票必須報(bào)告。教育員工明辨是非，謹(jǐn)慎交友，嚴(yán)格自律，此外，該行通過(guò)開(kāi)展 “企業(yè)文化節(jié) ”、法律法規(guī)知識(shí)競(jìng)賽、重大典型案例分析等多種活動(dòng)，提高員工遵紀(jì)守法