財(cái)務(wù)部綜合會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、一、財(cái)務(wù)部綜合會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管得明細(xì)帳、分類(lèi)帳、總帳;2、全面了解、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司得會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理得各項(xiàng)規(guī)定,并正確執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類(lèi)帳得核對(duì)工作，銀行存款得調(diào)節(jié)工作，匯總會(huì)計(jì)憑證,登記總帳;4、對(duì)其她應(yīng)收、應(yīng)收帳款及時(shí)催收清理;按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫(kù)存材料等資產(chǎn)得盤(pán)點(diǎn)；5、每月編制會(huì)計(jì)報(bào)表，確保報(bào)表數(shù)字真實(shí)，計(jì)算正確,鉤稽關(guān)系清楚；6、負(fù)責(zé)裝訂、管理會(huì)計(jì)檔案;7、承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦得其她工作。二、財(cái)務(wù)部出納員崗位職責(zé):1、辦理現(xiàn)金收支與銀行結(jié)算業(yè)務(wù),嚴(yán)格按照我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理與銀行結(jié)算制度得規(guī)定,管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)

2、；2、順序、及時(shí)地登記現(xiàn)金與銀行存款日記帳，保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準(zhǔn)確，做到日清月結(jié)，要及時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金,每周一填寫(xiě)貨幣資金周報(bào)表;3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金，有價(jià)證券，確保其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失；4、保管好印章,嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章,簽發(fā)支票用得印章不得全交出納員一人保管；5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)與空白發(fā)票,認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)支票，對(duì)簽發(fā)空頭支票負(fù)責(zé);6、完成財(cái)務(wù)總監(jiān)或財(cái)務(wù)經(jīng)理交付得其它工作。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范就是財(cái)務(wù)工作最基礎(chǔ)得部分，它對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)日常具體工作進(jìn)行指導(dǎo)與解釋。三、現(xiàn)金管理制度1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)2、建立與健全現(xiàn)金日記帳簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤得收支憑

3、單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目,并每天結(jié)出余額核對(duì)庫(kù)存。作到日清月結(jié),帳實(shí)相符。3、庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)3000元時(shí)必須存入銀行。4、出納收取現(xiàn)金時(shí),須立即開(kāi)具一式四聯(lián)得支票回收登記表，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門(mén)、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián).5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批（詳見(jiàn)支出審批制度）.因出差或其她原因必須預(yù)支現(xiàn)金得，須填寫(xiě)借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金.借款人要在出差回來(lái)或借款后三天內(nèi)向出納還款或報(bào)銷(xiāo)（詳見(jiàn)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定）。6、收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無(wú)誤得收支憑單上簽章,并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章,防止重復(fù)報(bào)銷(xiāo)。四、支票管理1、支票得購(gòu)買(mǎi)、填寫(xiě)與保存由出納負(fù)

4、責(zé)。2、建立與健全銀行存款日記帳簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤得收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額；每工作日結(jié)束后。3、出納收取支票時(shí)，須立即開(kāi)具一式四聯(lián)得支票回收登記表，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門(mén)、出納、會(huì)計(jì)各留存一聯(lián).4、支票得使用必須填寫(xiě)“支票領(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管（經(jīng)理）、總經(jīng)理（計(jì)劃外部分）簽字后出納方可開(kāi)出。5、所開(kāi)出支票必須封填收款單位名稱(chēng)。6、所開(kāi)支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章.五、印鑒得保管1、銀行印鑒必須分人保管。2、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章與總經(jīng)理印鑒分別由財(cái)務(wù)經(jīng)理與出納負(fù)責(zé)保管。六、現(xiàn)金、銀行存款得盤(pán)查1、出納人員在每周完成出納工

5、作后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款得上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報(bào)告表”，并對(duì)由出納保管得庫(kù)存現(xiàn)金，由會(huì)計(jì)或總經(jīng)理指定人員于每星期五下午及每月終了進(jìn)行定期對(duì)帳盤(pán)查，其她時(shí)間進(jìn)行抽查。2、出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳得帳面余額與開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)來(lái)得對(duì)帳單得余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)應(yīng)由會(huì)計(jì)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查核對(duì)。一、會(huì)計(jì)崗位職責(zé)？1、貫徹執(zhí)行國(guó)家頒布得有關(guān)財(cái)務(wù)制度、嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法進(jìn)行計(jì)賬、算賬、報(bào)賬，規(guī)定，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清晰。？2、負(fù)責(zé)編制公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃；編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)說(shuō)明，每月10日前向公司領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確地報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，完整

6、地反映財(cái)務(wù)狀況，并按季度進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。3、責(zé)會(huì)計(jì)核算，特別對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)賬要及時(shí)清算與催收；定期對(duì)固定資產(chǎn)、低值易耗等財(cái)產(chǎn)物品進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，做到賬帳相符，賬實(shí)相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時(shí)匯報(bào)。4、負(fù)責(zé)公司得資產(chǎn)管理與各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)得登記、核對(duì)、抽查與調(diào)撥，按規(guī)定計(jì)算折舊費(fèi)用，確保資產(chǎn)得資金來(lái)源。5、妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬本、會(huì)計(jì)報(bào)表等檔案資料.？6、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦得其它工作任務(wù).二、出納崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)得收付，不得積壓，按時(shí)將現(xiàn)金送存銀行。2、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫(kù)存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫(kù)、不得坐支營(yíng)業(yè)款。？3、根據(jù)會(huì)計(jì)人員簽章得收、付款憑證，按款項(xiàng)

7、得審核批準(zhǔn)制度辦理收付.4?、開(kāi)據(jù)支票，辦理匯款時(shí)要按公司得財(cái)務(wù)管理制度辦妥有關(guān)手續(xù)，不符合規(guī)定者予以退回。？5、填制有關(guān)收入、支出得會(huì)計(jì)憑證、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。6?、負(fù)責(zé)保管未簽發(fā)得支票，支票本及已簽發(fā)得支票存根聯(lián)。7、負(fù)責(zé)職工每月工資、獎(jiǎng)金以及各種福利待遇得審核與發(fā)放。8、結(jié)合公司得業(yè)務(wù)實(shí)際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會(huì)計(jì)登記明細(xì)賬。9、每月10日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。？10、每月底將銀行存款余額、營(yíng)業(yè)收入及本月、本年累計(jì)額報(bào)告總經(jīng)理及法人代表。11、妥善保管保險(xiǎn)柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。12、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦得

8、其她工作。三、固定資產(chǎn)得管理規(guī)定1、公司得固定資產(chǎn)，包括機(jī)器設(shè)備、車(chē)輛、家具、電器、具她設(shè)備等，其財(cái)務(wù)管理與計(jì)提折舊，由財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)。2、每年年終必須進(jìn)行一次固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)，做到實(shí)物與賬表記錄相符，核算資料準(zhǔn)確。對(duì)固定資產(chǎn)遺失、損壞得，要查明原因，明確責(zé)任，做出適當(dāng)處理。3、購(gòu)置固定資產(chǎn)，必須有經(jīng)批準(zhǔn)得購(gòu)置計(jì)劃；購(gòu)置時(shí)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可借用限額支？票在計(jì)劃范圍內(nèi)使用.4、購(gòu)置得固定資產(chǎn)報(bào)銷(xiāo)時(shí)按財(cái)務(wù)制度審批程序進(jìn)行。？四、印章使用得管理1、公司印章包括公章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專(zhuān)用章、法人代表章、合同章由財(cái)務(wù)室專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。2、保管人員必須堅(jiān)守職責(zé)，

9、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托她人代管。3、保持印章使用得嚴(yán)肅性。各類(lèi)印章只限使用在正式公文、函件上，嚴(yán)禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。第十一章財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)第三十六條會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)1、嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作得法律、法規(guī)與各項(xiàng)制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法.2、負(fù)責(zé)各種業(yè)務(wù)核算及賬務(wù)處理.審核原始憑證，填制記賬憑證.登記總賬、明細(xì)分類(lèi)賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。會(huì)計(jì)賬薄要按月結(jié)賬。3、按時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定要求提供有關(guān)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。4、定期與出納及相關(guān)人員核對(duì)有關(guān)賬目，協(xié)助、督促經(jīng)營(yíng)部門(mén)按照應(yīng)收賬款明細(xì)表內(nèi)容對(duì)各類(lèi)應(yīng)收款項(xiàng)予

10、以核查、催收5、按月計(jì)提各項(xiàng)稅金，確保稅金及時(shí)足額繳納。辦理稅務(wù)有關(guān)事宜，提供稅務(wù)部門(mén)所需各類(lèi)納稅資料。6、做好年度財(cái)務(wù)預(yù)決算得編制、匯總與上報(bào)工作，及時(shí)辦理財(cái)政得資金撥付工作。7、對(duì)指定保管得印章應(yīng)加強(qiáng)管理，不得作為她用.8、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案得整理、歸檔及安全工作。9、配合好各部門(mén)工作.10、完成領(lǐng)導(dǎo)布置得臨時(shí)工作。第三十七條出納員崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款工作，登記現(xiàn)金、銀行賬，并于每月底記完賬后編制當(dāng)月“銀行存款調(diào)節(jié)表”與“出納報(bào)告單”.2、出納要隨時(shí)掌握銀行余額，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映，保證資金得支付。3、支付款項(xiàng)時(shí)必須復(fù)核票據(jù)數(shù)額得準(zhǔn)確性與手續(xù)就是否完備，對(duì)不符合要求得票據(jù)拒絕辦理.4、管理好空白發(fā)票、支票及有價(jià)票據(jù)，負(fù)責(zé)票據(jù)得領(lǐng)購(gòu)、保管、整理、繳銷(xiāo).5、根據(jù)辦公室下發(fā)得人事通知，按時(shí)編制與發(fā)放工資、計(jì)算個(gè)人所得稅、登記個(gè)人住房公積金臺(tái)賬。6、辦理稅務(wù)與銀行有關(guān)事宜。7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦得臨時(shí)工作.第三十八條保管崗位職責(zé)1、辦理物品入庫(kù)驗(yàn)收、登記與領(lǐng)用出庫(kù)手續(xù)；2、按類(lèi)別建立固定資產(chǎn)與耗材明細(xì)賬，確保賬物相符、賬賬相符。3、按照常備物品得用量情況，向部門(mén)申購(gòu)人提供需求建議。4、對(duì)交還得物品，分門(mén)別類(lèi)，分別上賬入庫(kù).5、負(fù)責(zé)庫(kù)房物品得存放安全，嚴(yán)防物品霉?fàn)€變質(zhì)及發(fā)生火災(zāi)、失