風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)習(xí)資料

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上風(fēng)險(xiǎn)管理概論期末復(fù)習(xí)參考資料說明：本資料根據(jù)考點(diǎn)編寫，排版按照書本章節(jié)，125為基本知識點(diǎn)，2628為計(jì)算題知識點(diǎn)，由于編者水平有限，望各位同僚給出寶貴意見，以方便大家使用。在此預(yù)祝各位同胞順利通過考試。1、1950年，加拉格爾在費(fèi)用控制的新時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)管理中，首次提出了風(fēng)險(xiǎn)管理一詞。2、與風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的學(xué)科有，金融、保險(xiǎn)、投資、數(shù)學(xué)、財(cái)務(wù)管理。3、風(fēng)險(xiǎn)管理四種認(rèn)識：風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的可能性；風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性；風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的偏差；風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果的概率。4、純粹風(fēng)險(xiǎn)的類型：人身風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)；違約風(fēng)險(xiǎn)。5、風(fēng)險(xiǎn)因素：是指引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事故

2、發(fā)生的可能性，風(fēng)險(xiǎn)因素是引起事故發(fā)生或產(chǎn)生損失的條件，風(fēng)險(xiǎn)因素是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。 風(fēng)險(xiǎn)事故：又稱風(fēng)險(xiǎn)事件，是指引起損失的直接原因， 損 失：是指非計(jì)劃、非故意、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。6、風(fēng)險(xiǎn)因素的種類：實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素；道德風(fēng)險(xiǎn)因素；心理風(fēng)險(xiǎn)因素。7、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失之間的關(guān)系：8、風(fēng)險(xiǎn)管理成本收益分析：風(fēng)險(xiǎn)管理收益=無風(fēng)險(xiǎn)管理損失免賠額保險(xiǎn)費(fèi)用（可能出現(xiàn)計(jì)算題）9、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序：10、風(fēng)險(xiǎn)識別的過程：發(fā)現(xiàn)或者調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)源認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)源預(yù)見危害重視風(fēng)險(xiǎn)暴露11、風(fēng)險(xiǎn)識別的方法：損失清單分析法；現(xiàn)場調(diào)查法；事故樹分析法；流程圖分析法；財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)。12、以下公式可能會(huì)出現(xiàn)計(jì)算：流動(dòng)比率=

3、流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債 （流動(dòng)資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收賬款、預(yù)付賠款、物料用品、拆除資金、短期投資） 速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債 （速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)存貨預(yù)付賬款待攤費(fèi)用）資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額資產(chǎn)總額×100%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額資產(chǎn)平均占用額資產(chǎn)平均占用額=（期初資產(chǎn)余額+期末資產(chǎn)余額）2固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額固定資產(chǎn)平均凈值固定資產(chǎn)平均凈值=（期初固定資產(chǎn)凈值+期末固定資產(chǎn)凈值）213、因果圖法由日本東京大學(xué)教授石川馨于1953年首次提出。14、風(fēng)險(xiǎn)衡量：在對過去損失資料分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法對某一待定或者幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率和損失程度作出估計(jì)，以此

4、作為選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的依據(jù)。15、風(fēng)險(xiǎn)衡量收集的資料應(yīng)具備的條件：數(shù)據(jù)資料的大量性；具體性；同質(zhì)性；相關(guān)性。16、計(jì)算算術(shù)平均數(shù)和中位數(shù)：（按照統(tǒng)計(jì)學(xué)知識解答，計(jì)算題中詳細(xì)講解）17、計(jì)算期望損失：（按照運(yùn)籌學(xué)知識解答，計(jì)算題中詳細(xì)講解）18、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方式：完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。19、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的優(yōu)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以避免損失的發(fā)生；是一種最徹底的、主動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法，可以完全、徹底的消除風(fēng)險(xiǎn)事故造成的經(jīng)濟(jì)損失。 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的缺點(diǎn)：、是風(fēng)險(xiǎn)管理單位面對損失的主動(dòng)放棄，是一種無奈的選擇。在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也就放棄了獲得經(jīng)濟(jì)收益的損失。、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避存在不適用的情形。某些風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失時(shí)

5、不可避免的，采取規(guī)避的方法無效，如地震；無法規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)不能采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，如企業(yè)的經(jīng)營虧損風(fēng)險(xiǎn)；正在施工的工程不能采用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，否則將帶來前期投資損失。、規(guī)避某種風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)產(chǎn)生另一種風(fēng)險(xiǎn)。20、損失控制按方式劃分種類：工程物理法；人們行為法；規(guī)章制度法。21、多米諾骨牌理論：1959年，美國人海因希里發(fā)現(xiàn)，80%的意外事故是由于工人的不安全行為導(dǎo)致的，對此他提出了一套預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的理論，即工業(yè)安全公理。根據(jù)公理，提出了多米諾骨牌理論，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的因素可以分為五類：血統(tǒng)和社會(huì)環(huán)境；人的缺點(diǎn)；不安全行為和機(jī)械危險(xiǎn)；事故；傷害。因此，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故的重點(diǎn)是消除人的不安全行為，以及環(huán)境和事物的不安全

6、狀態(tài)。22、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的種類：保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。23、非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的條件：轉(zhuǎn)移責(zé)任條款必須是合法有效合同的組成部分；受讓方具有償付能力；保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需要支付一定的費(fèi)用。24、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的條件：必須是純粹的風(fēng)險(xiǎn)；存在大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)；損失的發(fā)生不可預(yù)測；損失可以測定；多數(shù)情況下，保險(xiǎn)標(biāo)的不能同時(shí)遭受損失；保費(fèi)合理。25、保險(xiǎn)的基本原則：最大誠信原則；損失補(bǔ)償原則；保險(xiǎn)利益原則；近因原則。26、決策樹選擇最佳風(fēng)險(xiǎn)投資方案：（參考運(yùn)籌學(xué)，與風(fēng)險(xiǎn)管理略有不同，建議采用運(yùn)籌學(xué)）操操作步驟：繪制決策樹。自右到左計(jì)算各方案的期望值，并將結(jié)果寫在方案節(jié)點(diǎn)處。選取受益最大的方案作為最優(yōu)方案。決策樹說明：表示決策點(diǎn)，由它

7、引出的分支叫方案枝，即行動(dòng)方案。 表示方案節(jié)點(diǎn)，上方數(shù)字表示方案的收益值，由它引出的分支叫概率分枝，分支上面寫明了自然狀態(tài)和出現(xiàn)的概率。 表示結(jié)果節(jié)點(diǎn)，旁邊的數(shù)值是每個(gè)方案在相應(yīng)自然狀態(tài)下的收益。 實(shí)例解析：（p189第八題）某企業(yè)有甲乙丙3種投資方案，每種方案都存在虧損、一般、盈利3種狀態(tài)，各狀態(tài)出現(xiàn)的概率分別是0.1、0.2、0.7，其投資損益值如下表。運(yùn)用決策樹法選擇最佳投資方案。各種風(fēng)險(xiǎn)投資狀態(tài)收益表方案甲方案A乙方案B丙方案C狀態(tài)盈利一般虧損盈利一般虧損盈利一般虧損損益值500030001000150010008001000600100解：第一步，繪制決策樹。第二步，計(jì)算各方案期望值

8、。 甲方案：E(X)=0.7×5000+0.2×3000+0.1×1000=4000 乙方案：E(X)=0.7×1500+0.2×1000+0.1×800=1170 丙方案：E(X)=0.7×1000+0.2×600+0.1×100=810第三步，選擇期望值最大的方案為最優(yōu)方案。 甲乙丙，所以甲方案最優(yōu)。27、算術(shù)平均數(shù)和中位數(shù)的計(jì)算：算數(shù)平均數(shù)計(jì)算 中位數(shù)計(jì)算從小到大排列數(shù)字，項(xiàng)數(shù)為奇數(shù)，總的項(xiàng)數(shù)加1除以2；項(xiàng)數(shù)為偶數(shù)，中位數(shù)有兩個(gè)，分別是：總的項(xiàng)數(shù)除以2和總的項(xiàng)數(shù)除以2再加1。實(shí)例解析：（p90第五題

9、）下面是某公司1996年2006年發(fā)生財(cái)產(chǎn)損失的情況，根據(jù)資料計(jì)算損失的算術(shù)平均數(shù)和中位數(shù)。19962006年某公司損失金額統(tǒng)計(jì)表年份19961997199819992000200120022003200420052006金額50064003560047006513530556786734642363246542解：算數(shù)平均數(shù)計(jì)算平均數(shù)=（5006+4003+5600+4700+6513+5305+5678+6734+6423+6324+6542）÷11=5711.64 中位數(shù)計(jì)算4003 4700 5006 5305 5600 5678 6324 6423 6513 6542 67

10、34N=(11+1) ÷2=6所以中位數(shù)N=567828、期望值的計(jì)算：實(shí)例解析：（p90第六題，本題共三小題，必須掌握第一小題，后兩小題不做要求。）某地若干年夏季出現(xiàn)暴雨84次，造成的損失金額和損失頻率分布見下表，試計(jì)算未來暴雨帶來的期望損失是多少萬元？某地暴雨導(dǎo)致的損失金額和損失頻率分布表組別分組組中值頻數(shù)頻率15251540.0476225453580.09523456555140.16674658575190.226258510595210.25006105125115100.1190712514513550.0595814516515530.0357840.9999解：第一步