建筑財(cái)務(wù)工作流程

1、財(cái)務(wù)部資金計(jì)劃及支付流程一、資金計(jì)劃：1、上報(bào)時(shí)間及編制要求：各項(xiàng)目經(jīng)理每月 28 日上報(bào)下月資金計(jì)劃 至工程部。資金計(jì)劃按照財(cái)務(wù)部規(guī)定的格式填寫，要求所填數(shù)據(jù) 準(zhǔn)確、真實(shí)、合理、完整，不得有缺項(xiàng)。2、每月 1 日前，由工程部組織相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，研究并審批資金計(jì) 劃支付金額，將審批結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部（同時(shí)傳給項(xiàng)目部），財(cái)務(wù)部 根據(jù)審批的資金計(jì)劃按照付款時(shí)間安排支付。二、付款流程：1、依據(jù)審批的資金計(jì)劃，按照付款時(shí)間，填寫支付申請(qǐng)（需要單筆 填寫），要求支付憑證填寫內(nèi)容完善，不得有缺項(xiàng)，特別是合同 金額，已支付金額，付款依據(jù)必須填寫齊全，填寫不齊全的一律 退回，不預(yù)付款。當(dāng)月支付申請(qǐng)事項(xiàng)未在資金計(jì)劃包

2、括的不予支 付（特殊情況除外）2、付款流程：項(xiàng)目經(jīng)理申報(bào)工程部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核 預(yù)算部經(jīng)理審核資源部經(jīng)理審核財(cái)務(wù)副總審核總經(jīng)理批 準(zhǔn)。三、簽字審核責(zé)任：1、項(xiàng)目經(jīng)理：每月各項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展及回款情況，合理制定 下個(gè)月付款計(jì)劃，計(jì)劃的編制要依據(jù)材料采購合同和勞務(wù)班組承 包合同的具體內(nèi)容，根據(jù)項(xiàng)目回款情況，做出合理的付款計(jì)劃， 付款比例盡可能掌握均衡。2、工程部副總：審核付款計(jì)劃內(nèi)容的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，根據(jù)項(xiàng)目回 款及支付比例給出合理建議。3、成本會(huì)計(jì)：對(duì)項(xiàng)目提交的付款計(jì)劃中涉及的材料供貨廠家以及施 工班組名單，依據(jù)合同約定，審核確認(rèn)已支付的金額和尚欠的金 額。4、預(yù)算部經(jīng)理：審核各施工班

3、組當(dāng)月和累計(jì)實(shí)現(xiàn)的產(chǎn)值金額。5、資源部經(jīng)理：審核材料供貨商及施工班組的付款比例情況。6、財(cái)務(wù)副總：審核本次支付比例情況是否合理，根據(jù)公司資金情況 提出付款建議。7、總經(jīng)理：根據(jù)付款計(jì)劃以及上述簽字意見做最后的審批。四、簽字時(shí)效：簽字流程按上述順序依次傳遞，要求簽批人寫明簽字具 體日期和時(shí)間，每一個(gè)簽字人的簽批時(shí)間不得超過 2 小時(shí)，如出差 不在公司，由上一個(gè)簽字人將計(jì)劃拍照片發(fā)至微信，審批后微信回 復(fù)（之后補(bǔ)簽）交給下一個(gè)簽字人。無任何理由超過 2 小時(shí)未簽批 的，由該領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任。五、如當(dāng)月計(jì)劃未能支付的款項(xiàng)可結(jié)轉(zhuǎn)到下月重新納入資金計(jì)劃。 項(xiàng)目備用金及應(yīng)急款項(xiàng)支付仍參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財(cái)

4、務(wù)部2017 年 8 月 25 日費(fèi)用報(bào)銷制度及流程一、 借款單規(guī)定：因公出差或購買物品需要臨時(shí)借款的，填寫借款 單，寫明借款理由和金額， 由總經(jīng)理審批（總經(jīng)理不在可電話聯(lián)系） 自借款之日起必須在六個(gè)工作日內(nèi)辦理完報(bào)銷手續(xù)，超過規(guī)定時(shí)間 （指借款日財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字之日）辦理的，每超一天罰款十元， 并在報(bào)銷金額中扣除。二、 費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：1、原始憑證要求：經(jīng)辦人提供的報(bào)銷費(fèi)用票據(jù)不允許有白條（除餐 費(fèi)按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷外），對(duì)應(yīng)該取得的有效發(fā)票（填寫 抬頭必須是公司全稱）而未取得的，一律不許報(bào)銷；因個(gè)人原因 丟失的票據(jù)不予報(bào)銷。對(duì)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)因特殊原因未能取得票 據(jù)的，可用其他有效票據(jù)代替使

5、用。2、費(fèi)用報(bào)銷單的填寫要求：報(bào)銷部門按照業(yè)務(wù)發(fā)生歸屬的部門填 寫；報(bào)銷時(shí)間是指報(bào)賬時(shí)間； 報(bào)賬項(xiàng)目按照財(cái)務(wù)規(guī)定的科目填寫； 摘要必須要寫明費(fèi)用的詳細(xì)內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、人員等；報(bào)銷金 額要求大小寫不得涂改；原始單據(jù)及附件按實(shí)際報(bào)銷的單張數(shù)據(jù) 填寫。3、費(fèi)用報(bào)銷單簽字流程：經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單部門負(fù)責(zé)人簽字 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字總經(jīng)理簽字。4、簽字審核要求：相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性及合理性；財(cái)務(wù)部除 審核上述內(nèi)容外，還要審核票據(jù)是否合規(guī)、金額是否正確、報(bào)銷 單與原始憑證是否一致等內(nèi)容。5、付款要求：出納對(duì)報(bào)銷人支付付款項(xiàng)時(shí)， 由報(bào)銷人提供銀行信息， 通過銀行卡轉(zhuǎn)賬支付，報(bào)銷人在費(fèi)用報(bào)銷單上簽字；以現(xiàn)金

6、形式 支付的，報(bào)銷人除簽字外，還要寫明支取現(xiàn)金 xx 元字樣。以上規(guī)定僅限于公司各部室，所發(fā)生的費(fèi)用，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)審 批后方可付款，嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理一支筆簽字原則，未經(jīng)總經(jīng)理批審的費(fèi)用 一律不允許報(bào)銷。各項(xiàng)目備用金的使用，參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財(cái)務(wù)部2017年 3 月 13 日 工資編制及支付流程1、 每月 5 日前，辦公室將各部門及各項(xiàng)目部考勤匯總表、人員異動(dòng)表、 工資調(diào)整表提交給財(cái)務(wù)部，有財(cái)務(wù)部編制工資表。2、 每月 10 日前，財(cái)務(wù)部將編制、復(fù)核好的項(xiàng)目工資表傳給各項(xiàng)目經(jīng)理， 由該項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)無誤后， 13 日前傳回財(cái)務(wù)部。3、每月 15 日前，財(cái)務(wù)部將確認(rèn)的工資表走審批流程，項(xiàng)目

7、部的工資由 工程副總簽批，所有工資表再由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，最終總經(jīng)理簽字， 15 日前發(fā)放。財(cái)務(wù)部2018/8/25一單多用流程提料單： 1、由項(xiàng)目部根據(jù)施工總計(jì)劃，分解到月施工計(jì)劃，每周五以提料單形式 做出下周的材料計(jì)劃（提料人、工長、技術(shù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理簽字），提 料單以電子版形式傳給工程部，工程部經(jīng)理根據(jù)該項(xiàng)目施工計(jì)劃做出審批 意見（審核材料提貨數(shù)量是否符合施工計(jì)劃要求），審批時(shí)效 2 小時(shí)內(nèi)， 簽批后將紙質(zhì)版交給預(yù)算部。2、 預(yù)算部根據(jù)該項(xiàng)目提料單在工程造價(jià)主材清單上分批次登記備查 賬，主要審核主材數(shù)量不超過預(yù)算總數(shù) （主材審核臺(tái)賬設(shè)置超量預(yù)警標(biāo)識(shí)） 以及產(chǎn)品規(guī)格型號(hào)要求，審批時(shí)效 2

8、小時(shí)內(nèi)，審批后交資源部。3、資源部根據(jù)提料單的內(nèi)容做出采購計(jì)劃，經(jīng)過貨比三家后最終將確 認(rèn)采購的數(shù)量和單價(jià)登記在提料單上，將電子版的提料單傳給項(xiàng)目部出 納，印紙質(zhì)版提料單資源部復(fù)印留存，原件月末交至財(cái)務(wù)部。4、資源部確定采購的商品明細(xì)電子版發(fā)給項(xiàng)目出納后，出納根據(jù)傳回 的電子版提料單將標(biāo)頭改為收貨單打印出來交給庫管員，庫管員憑收貨 單、供貨商的發(fā)貨清單與現(xiàn)場(chǎng)收到的貨物進(jìn)行核對(duì)無誤后，收貨人和庫管 簽字交給出納（庫管員和項(xiàng)目收貨人未清點(diǎn)數(shù)量、未簽字的，財(cái)務(wù)一律不 予掛賬），每月 25 日之前票據(jù)上交公司財(cái)務(wù)。5、項(xiàng)目出納員建立材料采購電子信息備查檔案，第一個(gè)文檔是供貨商 信息（單位名稱、聯(lián)系人、

9、聯(lián)系電話、主要材料名稱），第二個(gè)以后為每 一個(gè)供貨商采購明細(xì)（材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、施工 要求、使用項(xiàng)目、合同付款時(shí)間、實(shí)際支付時(shí)間等）。每次采購明細(xì)累計(jì) 登記電子信息，通過備查檔案可以看到每一個(gè)供貨商的累計(jì)采購信息和欠 款數(shù)額以及支付情況。6、項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o預(yù)算部，作為報(bào)價(jià)依 據(jù)，遇到投標(biāo)的項(xiàng)目可以參考備查檔案的所有采購信息，需要進(jìn)一步了解 的可以通過第一個(gè)供貨商信息直接與供貨商詢價(jià)，節(jié)省了報(bào)價(jià)詢價(jià)環(huán)節(jié)， 實(shí)現(xiàn)資源共享。7、項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部依據(jù)項(xiàng) 目報(bào)票記賬后，與提供的材料商欠款情況進(jìn)行核對(duì)，避免重復(fù)記賬，同時(shí) 還滿足了在記賬過程中電子版材料明細(xì)數(shù)據(jù)共享（可將材料明細(xì)直接復(fù)制 粘貼記賬憑證，提高工作效率）。8、項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o工程部，及時(shí)了解項(xiàng)目 成本和欠款情況，在審批項(xiàng)目資金計(jì)劃支付時(shí)作為參考依據(jù)。9、項(xiàng)目出納每月將統(tǒng)計(jì)的電子版?zhèn)洳闄n案?jìng)鹘o資源部，資源部依據(jù)備 查檔案，結(jié)合采購合同