酒店行業(yè)資金管理實(shí)施細(xì)則

1、資金管理實(shí)施細(xì)則總貝y第一條為規(guī)范酒店集團(tuán)的資金營(yíng)運(yùn)管理，及時(shí)了解和反饋酒店集團(tuán)資金營(yíng)運(yùn)計(jì)劃和實(shí)際營(yíng)運(yùn)情況，明確各類付款的審批權(quán)限、程序和各級(jí)審批職責(zé)，及時(shí)滿足各類資金需求，加速資金流轉(zhuǎn)，特制定本管理實(shí)施細(xì)則。第二條 本細(xì)則適用于酒店集團(tuán)及下屬各酒店項(xiàng)目從資金計(jì)劃到資金支付 及反饋的全部過(guò)程的管理規(guī)定。第一節(jié)資金計(jì)劃管理第三條 集團(tuán)根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要，對(duì)資金需求實(shí)行計(jì)劃管理。資金計(jì) 劃包括年度資金計(jì)劃和月度資金計(jì)劃。年度資金計(jì)劃第四條 年度資金計(jì)劃是根據(jù)各酒店項(xiàng)目全年費(fèi)用預(yù)算和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制的 資金需求概算，是資金營(yíng)運(yùn)管理的目標(biāo)計(jì)劃；由酒店集團(tuán)對(duì)酒店的全年度資金計(jì) 劃完成情況進(jìn)行考核。第五條

2、 年度資金計(jì)劃編制的主體是各酒店財(cái)務(wù)部。 根據(jù)下一年的經(jīng)營(yíng)任務(wù) 及市場(chǎng)預(yù)測(cè)，結(jié)合營(yíng)銷部、工程部及行政人事部的資金需求計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算作出。 酒店集團(tuán)根據(jù)酒店的全年度資金計(jì)劃匯總上報(bào)集團(tuán)總部。集團(tuán)總部審批后在酒店 集團(tuán)管理目標(biāo)中下發(fā)，作為酒店集團(tuán)資金營(yíng)運(yùn)目標(biāo)和規(guī)模。月度資金計(jì)劃第六條 月度資金計(jì)劃是酒店根據(jù)每月實(shí)際完成經(jīng)營(yíng)任務(wù)和工作內(nèi)容編制 的資金需求。 是指導(dǎo)每月資金調(diào)撥和支付的操作性計(jì)劃， 由酒店集團(tuán)對(duì)酒店實(shí)行 監(jiān)控。第七條 月度資金計(jì)劃編制的主體為酒店財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部每月 25 日向酒 店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部上報(bào)酒店負(fù)責(zé)人審批的下月資金需求計(jì)劃申請(qǐng)表。 酒店集團(tuán)財(cái) 務(wù)管理部將各酒店和本部的資金計(jì)劃

3、進(jìn)行分類匯總后制定月資金計(jì)劃， 并對(duì)上月 資金計(jì)劃的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行對(duì)比檢查并說(shuō)明原因， 經(jīng)酒店集團(tuán)總經(jīng)理審核后于 每月 29 日前上報(bào)集團(tuán)。第八條 月度資金計(jì)劃的執(zhí)行規(guī)定。月度資金計(jì)劃由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁簽發(fā)。 在計(jì)劃內(nèi) 20 萬(wàn)元以下的合同付款，其最后審批權(quán)限為酒店集團(tuán)第一負(fù)責(zé)人；計(jì) 劃內(nèi) 20 萬(wàn)元以上或計(jì)劃外的付款須經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁審批后方可支付。第二節(jié) 付款審批管理合同付款審批合同請(qǐng)款及規(guī)則第九條 合同的跟蹤、請(qǐng)款、登記、移交由合同跟蹤單位負(fù)責(zé)，具體按合 同管理辦法規(guī)定執(zhí)行。第十條 由非合同跟蹤單位提交的，或未蓋有請(qǐng)款專用章合同復(fù)印件作 附件的請(qǐng)款申請(qǐng)，各審批單位必須退回，不予審批。第十

4、一條 付款審批表及相關(guān)資料請(qǐng)款人進(jìn)行合同請(qǐng)款（包括未能及時(shí)簽訂合同的預(yù)付款請(qǐng)款） ，必須在付 款審批表上寫明合同名稱、編號(hào)、內(nèi)容、合同總額（或預(yù)計(jì)總額） 、已付款數(shù) 額、現(xiàn)請(qǐng)款金額、請(qǐng)款依據(jù)和理由、結(jié)算款的結(jié)算金額，并附上蓋有請(qǐng)款專用 章的合同復(fù)印件、合同會(huì)簽表，附上反映合同執(zhí)行情況的附件。第十二條 各審批部門有權(quán)要求請(qǐng)款人補(bǔ)充欠缺的付款依據(jù)和資料。第十三條 所有以酒店名義簽訂的合同請(qǐng)款， 請(qǐng)款跟蹤單位審批后， 需先經(jīng) 簽訂合同的酒店財(cái)務(wù)部合同管理員進(jìn)行合同登記和審核， 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng) 理審批后才可送酒店集團(tuán)行政人力資源部， 由酒店集團(tuán)行政人力資源部跟蹤會(huì)簽 情況；請(qǐng)款跟蹤單位為酒店集團(tuán)

5、各部門的合同請(qǐng)款，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后， 原則 上須經(jīng)合同簽訂單位的酒店財(cái)務(wù)部合同管理員、 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審批， 如遇 特殊緊急合同付款， 應(yīng)以傳真方式經(jīng)酒店財(cái)務(wù)部合同管理員、 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng) 理審核后，報(bào)酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部審核。第十四條 各酒店和酒店集團(tuán)各部門應(yīng)做好合同的付款計(jì)劃， 按時(shí)編制付 款申請(qǐng)表。第十五條 為保證合同的正常審批和資料的安全傳遞，付款審批表及附件 送酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部， 須辦理文件的簽收手續(xù)。 請(qǐng)款人不得擅自到各審批人處 查問(wèn)審批情況或擅自取走審批資料遞向下一審批人。 若有需要， 可到酒店集團(tuán)財(cái) 務(wù)管理部查詢。第十六條 酒店集團(tuán)各部門對(duì)收到的付款申請(qǐng)和附件資料需在

6、24 小時(shí)內(nèi)審 核，對(duì)不符合要求或需補(bǔ)充資料的須馬上向跟蹤人反饋，或退回跟蹤人。 需要更多的管理制度，請(qǐng)到 合同付款審批職責(zé)第十七條 各單位具體審批職責(zé)1. 跟蹤部門和跟蹤人由合同跟蹤人根據(jù)合同條款和實(shí)際到貨情況填寫付款審批表，并根據(jù)付 款內(nèi)容附齊資料：1.1.1 營(yíng)銷推廣合同市場(chǎng)營(yíng)銷部1.1.1.1 合同會(huì)簽表和合同 （加蓋請(qǐng)款專用章 ） 復(fù)印件（或計(jì)劃）1.1.1.2 廣告實(shí)際發(fā)布統(tǒng)計(jì)表、樣報(bào)1.1.1.3 監(jiān)播證明和質(zhì)量驗(yàn)收簽證表1.1.1.4 營(yíng)銷費(fèi)用預(yù)算1.1.2 工程維修合同工程部 合同會(huì)簽表和合同（加蓋請(qǐng)款專用章 ）復(fù)印件、驗(yàn)收證明等。1.1.3 購(gòu)銷合同相關(guān)經(jīng)辦部門 合同會(huì)簽表

7、和合同（加蓋請(qǐng)款專用章 ）復(fù)印件、驗(yàn)收證明等。1.1.4 其他合同 合同會(huì)簽表和合同（加蓋請(qǐng)款專用章 ）復(fù)印件、驗(yàn)收證明等由跟蹤單位負(fù)責(zé)人審批；2. 酒店 由酒店財(cái)務(wù)部合同管理員根據(jù)合同和公司有關(guān)規(guī)定審核此項(xiàng)請(qǐng)款的合 理性及正確性， 確認(rèn)付款記錄及已付款金額， 凡有已請(qǐng)款金額與已 付款金額不相符的要在付款審批表上說(shuō)明已請(qǐng)款數(shù)和已付款數(shù)， 檢 查付款依據(jù)及附件是否齊全， 檢查結(jié)算方式與合同規(guī)定的付款方式 是否一致， 有無(wú)違反合同條款之處，及時(shí)提出處罰意見，并簽名確 認(rèn)、登記備案；由酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人對(duì)各項(xiàng)付款按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審核，檢查已付款數(shù) 和應(yīng)付款數(shù)的正確性， 除復(fù)審合同登記員已審核的事項(xiàng)外，

8、還檢查 是否按規(guī)定程序辦妥付款審批， 對(duì)合同規(guī)定結(jié)算為承兌匯票的是否 支付現(xiàn)金， 是否按規(guī)定扣除貼現(xiàn)息， 最后根據(jù)批準(zhǔn)后的月資金計(jì)劃 安排出納付款。由酒店負(fù)責(zé)人確認(rèn)合同執(zhí)行情況；3. 酒店集團(tuán)對(duì)口職能部門 酒店集團(tuán)各對(duì)口職能部門審核管轄內(nèi)的合同付款是否符合合同執(zhí)行情 況。4. 審核部 對(duì)已經(jīng)審核部會(huì)簽立項(xiàng)的合同，付進(jìn)度款時(shí)，不再經(jīng)審核部審核，但付 結(jié)算款時(shí)必須經(jīng)審核部審核并簽名。若合同在執(zhí)行過(guò)程中，合同金額有較 大的變更，審核部對(duì)此應(yīng)有明確的確認(rèn)意見。5. 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部 酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部合同管理員對(duì)簽收到的付款審批表分酒店、部門登 記；檢查付款審批表的審批程序是否完整，酒店負(fù)責(zé)人、部門

9、負(fù)責(zé)人是否同 意付款，有無(wú)酒店財(cái)務(wù)部確認(rèn)；檢查付款依據(jù)是否齊全，是否要提出處理意見； 復(fù)核付款金額是否正確無(wú)誤； 對(duì)不合格的付款審批表，退回或通知跟蹤人更正或補(bǔ)齊付款依據(jù)； 建立合同付款檔案，核對(duì)已付款記錄，核算應(yīng)付款金額，并提出審核意 見；酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)合同付款進(jìn)行審核。6. 酒店集團(tuán)總經(jīng)理酒店集團(tuán)總經(jīng)理對(duì)月資金計(jì)劃內(nèi)20萬(wàn)元以下的合同付款進(jìn)行審批。7. 集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁對(duì)酒店集團(tuán)月資金計(jì)劃內(nèi)20萬(wàn)元以上和月資金計(jì)劃外的合同付款進(jìn)行審批（超過(guò) 500萬(wàn)元由總裁/董事局加簽）。合同付款審批權(quán)限和程序第十八條各級(jí)審批權(quán)限和程序1. 金額在10萬(wàn)元以下的非結(jié)算款或10萬(wàn)元以下的一

10、次性付款的合同付款 審批程序：合同跟蹤人合同跟蹤部門負(fù)責(zé)人一H酉店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)酒店總經(jīng)理酒店集團(tuán)涉及部門i酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一酒店所屬地地區(qū)公司審核部2. 金額在10萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下或20萬(wàn)元以下的結(jié)算款的合同付款審批 程序：合同跟蹤人 一合同跟蹤部門負(fù)責(zé)人一酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 T酉店總經(jīng)理 酒 店集團(tuán)涉及部門酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一酒店集團(tuán)總經(jīng)理酒店所在地地區(qū)公司審核部3. 月資金計(jì)劃內(nèi)金額在20萬(wàn)元以上和月資金計(jì)劃外的合同付款審批程序合同跟蹤人一合同跟蹤部門負(fù)責(zé)人 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 酒店總經(jīng)理 酒店集團(tuán)涉及部門酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人訥店集團(tuán)總經(jīng)理地區(qū)公司審核部集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁（超過(guò)500萬(wàn)元由董事局加簽）

11、非合同付款審批開業(yè)前行政管理費(fèi)付款審批第十九條開業(yè)前行政管理費(fèi)付款審批酒店經(jīng)辦部門酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一酒店總經(jīng)理一酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人申店集團(tuán)總經(jīng)理行政管理費(fèi)付款審批第二十條 行政管理費(fèi)包括工資、福利費(fèi)、場(chǎng)地租金及管理費(fèi)、水電費(fèi)、郵 政費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、工作餐、勞保費(fèi)、交通費(fèi)、車輛費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公場(chǎng)地費(fèi)等。第二十一條 行政費(fèi)用實(shí)行預(yù)算管理。第二十二條行政費(fèi)用預(yù)算內(nèi)付款審批程序原則：1. 年度預(yù)算不得超支。2. 年內(nèi)各月累計(jì) <=各月累計(jì)預(yù)算的110%3. 工資福利、業(yè)務(wù)費(fèi)、交通費(fèi)、全年度內(nèi)不能單項(xiàng)超支。審批程序：1. 酒店行政費(fèi)用開支經(jīng)辦人 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人一酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一酒店總經(jīng)理2.

12、酒店集團(tuán)總部各部門行政費(fèi)用開支經(jīng)辦人一經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人一酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一酒店集團(tuán)總經(jīng)理3. 酒店集團(tuán)總經(jīng)理費(fèi)用的開支由集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁或其指定負(fù)責(zé)人審批，并 由指定人員審核。第二十三條行政費(fèi)用預(yù)算外付款審批程序1. 預(yù)算外累計(jì)費(fèi)用總額在年度預(yù)算額 3%（含3%以內(nèi)的開支，酒店集團(tuán)或 酒店的，須報(bào)酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部和酒店集團(tuán)第一負(fù)責(zé)人審批。2. 預(yù)算外累計(jì)費(fèi)用總額超過(guò)年度預(yù)算額 3%-5%（含5%的開支，須報(bào)集團(tuán) 財(cái)務(wù)副總裁審批。3. 預(yù)算外累計(jì)費(fèi)用總額超過(guò)年度預(yù)算額 5%以上的開支，須報(bào)董事局審批。行政管理費(fèi)外付款審批（預(yù)算內(nèi)）第二十四條 各酒店和部門對(duì)于非合同的付款，在辦理請(qǐng)款手續(xù)時(shí)除費(fèi)用借

13、 支外，必須填寫“付款審批表”，費(fèi)用借支填寫“借支單”，寫明請(qǐng)款的原因、用 途、金額及計(jì)算依據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。第二十五條 各類非合同項(xiàng)目請(qǐng)款及借支所附附件：1. 促銷活動(dòng)活動(dòng)預(yù)算計(jì)劃及會(huì)簽表2. 裝飾品、電器等物品預(yù)算計(jì)劃和購(gòu)置請(qǐng)示和驗(yàn)收結(jié)算書3. 食品、酒水等其他經(jīng)營(yíng)物品的購(gòu)買 采購(gòu)申請(qǐng)單和三家以上報(bào)價(jià)比較和驗(yàn)收結(jié)算書第二十六條行政管理費(fèi)外緊急借支的審批程序1. 金額在5千元以下借支的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人一酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店總經(jīng)理2. 金額在5千元以上2萬(wàn)元以下借支的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人一酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店總經(jīng)理酒店集 團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人3. 金額在2萬(wàn)元以上4萬(wàn)元以下借

14、支的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店總經(jīng)理i酒店集 團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)總經(jīng)理4. 金額在4萬(wàn)元以上借支的審批程序：經(jīng)辦人i經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人一酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人i酒店總經(jīng)理I酒店 集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 渤店集團(tuán)總經(jīng)理了團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁緊急借支的報(bào)銷在事后按性質(zhì)以正常手續(xù)審批。第二十七條 行政管理費(fèi)外非合同付款請(qǐng)款的審批程序1. 金額在2萬(wàn)元以下的非合同付款的審批程序：經(jīng)辦人經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人一酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一酒店總經(jīng)理2. 金額在2萬(wàn)元以上，10萬(wàn)元以下（含10萬(wàn)元）的非合同付款的審批程 序：經(jīng)辦人酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人f酒店總經(jīng)理f酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒 店集團(tuán)總經(jīng)理酒店所在地地區(qū)公司審核部3. 月資金計(jì)

15、劃金額在10萬(wàn)元以上和月資金計(jì)劃外的非合同付款的審批程 序：經(jīng)辦人一 酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人一酒店總經(jīng)理申店集團(tuán)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人酒店集團(tuán)總經(jīng)理地區(qū)公司審核部集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁（超過(guò)500萬(wàn)元由總裁/董事局加簽）第二十八條 以上審批程序，包括行政費(fèi)用預(yù)算內(nèi)固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公文具的采購(gòu)及印刷品的印刷業(yè)務(wù)，若立項(xiàng)時(shí)已經(jīng)審核部會(huì)簽同意或單價(jià)為招 標(biāo)單價(jià)，付款時(shí)可不須地區(qū)審核部審批， 若立項(xiàng)時(shí)未經(jīng)審核部會(huì)簽同意， 付款時(shí) 必須經(jīng)審核部審批。資金管理規(guī)定第二十九條 資金管理1. 資金的管理原則是既要保證酒店?duì)I業(yè)所需的資金，又要加快資金周轉(zhuǎn)。2. 資金管理的依據(jù)是按酒店報(bào)酒店集團(tuán)，并經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)副總裁審批的現(xiàn)金流量計(jì)劃

16、表執(zhí)行。要加強(qiáng)資金管理， 嚴(yán)格審查各項(xiàng)庫(kù)存占用的資金， 應(yīng) 收結(jié)算款占用的資金。信貸部定期進(jìn)行核對(duì)， 及時(shí)催收應(yīng)收款項(xiàng)； 合理安排應(yīng)付 款的支付。第三十條 現(xiàn)金管理1. 現(xiàn)金管理采用備用金制度。11根據(jù)酒店經(jīng)營(yíng)情況，向出納等有關(guān)部門配備一定數(shù)量的備用金。12 備用金金額的核定是根據(jù)每天現(xiàn)金的平均支出量， 按三天的用量進(jìn) 行核定。 核定出的備用金由使用部門填制備用金申請(qǐng)表， 報(bào)財(cái)務(wù)部 批準(zhǔn)后，從銀行提款。13 財(cái)務(wù)部審計(jì)人員定期或不定期檢查備用金的使用情況， 核對(duì)備用金 的金額，并填制備用金核查情況表，說(shuō)明檢查結(jié)果，對(duì)于核查出的 長(zhǎng)短款，要說(shuō)明原因提出處理意見，報(bào)酒店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。14 酒店支

17、付 500元以下（含 500元）的款項(xiàng)都要使用出納備用金來(lái)支 付，因此，出納備用金要根據(jù)支出情況隨時(shí)補(bǔ)充。酒店支付 500 元 以上的款項(xiàng)都要通過(guò)支票或銀行轉(zhuǎn)帳支付，具體見第三十六條 .2. 出納申請(qǐng)補(bǔ)充備用金， 要填制備用金補(bǔ)充申請(qǐng)表， 并將有關(guān)零星支 出憑證及原始發(fā)票附在申請(qǐng)表后， 送財(cái)務(wù)部逐一審核后， 填寫支票 申請(qǐng)，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后，從銀行提款補(bǔ)足備用金。2. 對(duì)于使用轉(zhuǎn)賬支票付款的管理 財(cái)務(wù)部根據(jù)所附單據(jù)或其它有關(guān)明細(xì)單證審批，由財(cái)務(wù)部填寫支票 后，再送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。支票領(lǐng)取者，需在財(cái)務(wù)部的支票登記簿和支票根上簽字后， 方可領(lǐng)用。 凡領(lǐng)用后的支票要在 7 天內(nèi)將發(fā)

18、票送回財(cái)務(wù)部，并注銷登記。超過(guò)一 個(gè)月未回的支票，由財(cái)務(wù)總監(jiān)督促回收，并按制度提出處理意見。3. 每月定期編制現(xiàn)金流量表。第三節(jié) 資金調(diào)撥第三十一條 資金調(diào)撥的權(quán)限在集團(tuán)總部，酒店集團(tuán)每月報(bào)資金計(jì)劃，由 集團(tuán)總部根據(jù)其資金計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡與調(diào)配。第三十二條 酒店銀行帳戶的開立、取消統(tǒng)一按合生集團(tuán)銀行帳戶管理 規(guī)定執(zhí)行。第三十三條 為保證資金計(jì)劃的可行性及準(zhǔn)確性，可明確預(yù)計(jì)支付時(shí)間及 金額的付款事項(xiàng)，原則上禁止計(jì)劃外的付款及無(wú)計(jì)劃的資金調(diào)撥。第三十四條 對(duì)于計(jì)劃內(nèi)已調(diào)撥轉(zhuǎn)入酒店帳戶的資金，若因故取消付款計(jì) 劃，酒店及時(shí)通知酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部。第三十五條 對(duì)于已安排轉(zhuǎn)入酒店支出專戶的資金，如酒店集

19、團(tuán)急需時(shí)， 可直接知會(huì)酒店財(cái)務(wù)部，應(yīng)立即直接劃入指定帳戶。需要更多的管理制度，請(qǐng)到第四節(jié) 資金的支付 現(xiàn)金付款規(guī)定 第三十六條 現(xiàn)金付款范圍1. 日常工資、獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)貼的發(fā)放；2. 行政預(yù)算內(nèi)的各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷；3. 經(jīng)審批的臨時(shí)借支項(xiàng)目。第三十七條 原則上可以不付現(xiàn)金的付款都不支付現(xiàn)金。資金支付的反饋第三十八條 酒店出納員每天下午 4：30 分之前向酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部報(bào) 送（或傳真）每日資金收付情況一覽表 ；酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部根據(jù)酒店出納報(bào) 送的收付情況表進(jìn)行匯總，在次日上午 10 點(diǎn)鐘之前報(bào)送至集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。第三十九條 酒店財(cái)務(wù)部在每月的 27 日前向酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部報(bào)送 月 現(xiàn)金

20、流量表，酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部根據(jù)酒店出納報(bào)送的報(bào)表進(jìn)行匯總后于每月 29 日前報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。第四十條 酒店出納在每年會(huì)計(jì)年度結(jié)束后， 將當(dāng)年的年度資金營(yíng)運(yùn)情況表 報(bào)送酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部，由酒店集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部匯總后報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心。第五節(jié) 監(jiān)控體系第四十一條 監(jiān)控主體：資金管理辦法監(jiān)控主體為酒店集團(tuán)、集團(tuán)總部、 集團(tuán)監(jiān)事會(huì)；第四十二條 為加強(qiáng)資金管理降低支付風(fēng)險(xiǎn)，防止挪用資金和計(jì)劃外使用 資金，酒店集團(tuán)有權(quán)對(duì)各酒店資金管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查， 檢查周 期為每季或每月一次， 并出具內(nèi)部稽查書面報(bào)告。 集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心可定時(shí)和不 定時(shí)進(jìn)行檢查。第四十三條 集團(tuán)監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)各酒店資金

21、管理辦法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督 和檢查，檢查周期為每季一次，并出具書面審計(jì)報(bào)告。第六節(jié) 獎(jiǎng)懲規(guī)定第四十四條 基本規(guī)定1. 本規(guī)定分為獎(jiǎng)勵(lì)和處罰兩部份，獎(jiǎng)勵(lì)分為通報(bào)表?yè)P(yáng)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，處罰分 為警告、記過(guò)、降級(jí)、辭退。2. 一年內(nèi)受到兩次警告者作記小過(guò)一次處理，一年內(nèi)受到兩次記小過(guò)者作記大過(guò)一次處理。依此類推3. 主管級(jí)以下員工的降級(jí)處罰按降低一級(jí)工資處理。4. 對(duì)出現(xiàn)工作失職但拒不接受本處罰規(guī)定的， 經(jīng)酒店查實(shí)后予以辭退處理。5. 對(duì)未辦正常離職手續(xù)擅離崗位的員工，取消其當(dāng)月及年度獎(jiǎng)金。6. 凡員工當(dāng)月獎(jiǎng)金不足以扣罰時(shí)以扣除當(dāng)月全部獎(jiǎng)金處理，不再累計(jì)到下 月執(zhí)行。7. 造成酒店經(jīng)濟(jì)、信譽(yù)嚴(yán)重?fù)p失或其他

22、嚴(yán)重?fù)p害公司利益的行為，除按制 度辭退外，酒店保留追究其經(jīng)濟(jì)或法律責(zé)任。第四十五條 獎(jiǎng)勵(lì)規(guī)定1. 通報(bào)表?yè)P(yáng)：11 嚴(yán)格執(zhí)行資金管理規(guī)定， 并積極反饋執(zhí)行情況， 提出合理化建議的。12 發(fā)現(xiàn)資金管理執(zhí)行過(guò)程中存在不足， 避免可能給酒店造成損失五千 元以下的；2. 物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：對(duì)以下單位或個(gè)人，除給予通報(bào)表?yè)P(yáng)外并給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。3. 發(fā)現(xiàn)資金計(jì)劃管理中存在漏報(bào)，或付款審批管理中存在多頭請(qǐng)付款、請(qǐng) 錯(cuò)款，審批手續(xù)不齊，或?qū)Y金管理中的違章行為（如暗箱操作等）及時(shí)向監(jiān)事 會(huì)反映，舉報(bào)屬實(shí)，避免對(duì)酒店造成損失五千至三萬(wàn)元的，增發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金50%；避免對(duì)酒店造成損失三萬(wàn)元至五萬(wàn)元的，增發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金100%；避免對(duì)

23、酒店造成損失五萬(wàn)至十萬(wàn)元的， 增發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金 100%及年度獎(jiǎng)金 50%；避免對(duì)酒店造成損失 十萬(wàn)元以上的，增發(fā)當(dāng)月及年度獎(jiǎng)金 100%，同時(shí)晉升工資一級(jí)。第四十六條 處罰規(guī)定：凡因工作失職發(fā)生如下情形之一者，根據(jù)情節(jié)輕 重給予處分：1. 警告 ：凡因失職發(fā)生以下情形之一，對(duì)第一責(zé)任人給予警告處分：. 各酒店財(cái)務(wù)部不按規(guī)定按時(shí)報(bào)送資金計(jì)劃等有關(guān)報(bào)表，逾期在一個(gè)工 作日內(nèi)，且無(wú)正當(dāng)理由。. 各酒店財(cái)務(wù)部報(bào)送資金計(jì)劃、付款審批管理，資金調(diào)撥和支付中存在 個(gè)別過(guò)錯(cuò)但情節(jié)較輕微者。2. 記過(guò)和降級(jí) ：凡因失職發(fā)生以下情形之一， 且造成或可能造成酒店損失 五千至三萬(wàn)元者，對(duì)第一責(zé)任人處以記小過(guò)處分，扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金 50%；造成或可 能造成公司損失三萬(wàn)至五萬(wàn)元者， 對(duì)第一責(zé)任人處以記大過(guò)處分， 扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金 100%；造成或可能造成酒店損失五萬(wàn)至十萬(wàn)元者， 對(duì)第一責(zé)任人給予降低行政級(jí) 別一級(jí)處理，扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金 100%及年