13-Group-16固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移-0328-E

1、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移1 范圍適用于全公司范圍內(nèi)固定資產(chǎn)的閑置、封存和不同部門之間的調(diào)配2 控制目標2.1確保設備能源部能及時掌握固定資產(chǎn)使用狀況的變動2.2確保閑置的固定資產(chǎn)能及時調(diào)配，使固定資產(chǎn)得到更合理的利用3 主要控制點3.1固定資產(chǎn)管理員調(diào)研固定資產(chǎn)使用情況，對固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請給出建議，交設備主 管審批3.2設備管理員確定是否有部門需要轉(zhuǎn)入4 特定政策4.1對于固定資產(chǎn)的各使用部門，要建立固定資產(chǎn)專人負責制，確保每臺固定資產(chǎn)都有 專人負責。4.2固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移除設備本身以外，還應包括與固定資產(chǎn)全壽命管理相關的固定資產(chǎn) 檔案：使用說明書、設計圖紙、檢修記錄等4.3固定資產(chǎn)在部門之間或部門內(nèi)外轉(zhuǎn)移

2、時，固定資產(chǎn)管理員必須與固定資產(chǎn)接收單位 核查確保固定資產(chǎn)相關文檔的正確性與完整性4.4 設備管理員和固定資產(chǎn)管理員都要明晰各部門的需求，盡量在各部門間調(diào)配閑置的 固定資產(chǎn)，使之發(fā)揮最大效用4.5屬于個人保存使用的固定資產(chǎn)，發(fā)生調(diào)動、辭職、離職等不再從事本崗位工作的情 況的，必須首先辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。4.6固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等表單應及時遞交財務部，以便財務部調(diào)整折舊費用的歸屬4.7信息類固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移由信息技術部參考本流程執(zhí)行5 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程說明步驟涉及部門步驟說明1.設備能源部-設備管理員設備管理員定期搜集整理各固定資產(chǎn)使用部門的固定資產(chǎn)狀況，提交給設備能源部固定資產(chǎn)管理員。1.1.使用部

3、門-固定資產(chǎn)管理員使用部門有固定資產(chǎn)需要轉(zhuǎn)移時，固定資產(chǎn)管理員填寫 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單。1.2.使用部門使用部門領導審核固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單，假設通過，那么提 交設備能源部。2.設備能源部-固定資產(chǎn)管理員固定資產(chǎn)管理員根據(jù)使用部門提交的轉(zhuǎn)移申請單，或設 備管理員提供的固定資產(chǎn)使用情況，調(diào)研固定資產(chǎn)使用 情況，給出建議。3.設備能源部-設備主管設備主管審核固定資產(chǎn)管理員確認的轉(zhuǎn)移申請，確定是 否需要轉(zhuǎn)移。4.設備能源部-固定資產(chǎn)管理員固定資產(chǎn)管理員根據(jù)設備主管審核通過的轉(zhuǎn)移申請，假設 確認有部門需要轉(zhuǎn)入，那么安排運輸?shù)睫D(zhuǎn)入部門。4.1.設備能源部-固定資產(chǎn)管理員固定資產(chǎn)管理員根據(jù)經(jīng)理審核通過的轉(zhuǎn)移

4、申請，假設確認 沒有部門需要轉(zhuǎn)入，但可以出售，那么轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)銷售流 程；假設不出售，那么將固定資產(chǎn)封存。4.2.設備能源部-固定資產(chǎn)管理假設需就地封存，那么固定資產(chǎn)管理員對固定資產(chǎn)進行就地 封存。步驟涉及部門步驟說明員設備能源部-固定資產(chǎn)管理員假設不需就地封存，那么固定資產(chǎn)管理員安排將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn) 移到倉庫集中圭寸存。5.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入 部門固定資產(chǎn) 管理員，設備 能源部固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入部門固定資產(chǎn)管理員會同設備能源部對擬 轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)進行檢驗。5.1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入部門假設檢驗結(jié)果不合格，且不能留用，那么轉(zhuǎn)入部門將固定資 產(chǎn)退回設備能源部。6.設備能源部-固定資產(chǎn)管理員固定資產(chǎn)管理員對經(jīng)與轉(zhuǎn)入部門會同檢驗為符合要求或 者暫時不符合要求但可以留作他用的固定資產(chǎn)，以及暫 時沒有部門可以轉(zhuǎn)入、已經(jīng)封存的固定資產(chǎn)，報批固定 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單。7.設備能源部-固定資產(chǎn)管理員固定資產(chǎn)管理員將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單分別分發(fā)給固定 資產(chǎn)轉(zhuǎn)出部門、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入部門、財務部。8.設備能源部-固定資產(chǎn)管理員固定資產(chǎn)管理員根據(jù)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單變更固定資產(chǎn) 臺帳。8.1.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出部門固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出部門根據(jù)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單，轉(zhuǎn)出實物 并變更固定資產(chǎn)實物登記帳8.2.固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入部門根據(jù)固定資產(chǎn)