第一章-國際結(jié)算概述

1、國際結(jié)算International Settlement課程參考資料和信箱 國際結(jié)算（雙語）蔣秦兒等 清華大學(xué)出版社 國際結(jié)算（英文版）秦定等 清華大學(xué)出版社 國際結(jié)算龐紅等 中國人民大學(xué)出版社 國際結(jié)算張 東祥 首都經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)出版社 國際結(jié)算啟智 北京理工大學(xué)出版社 國際結(jié)算實驗教程勒生 中國金融出版社 了解了解 導(dǎo)論導(dǎo)論第一章國際結(jié)算概述第一章國際結(jié)算概述掌握掌握 國際結(jié)算中的票據(jù)和單據(jù)國際結(jié)算中的票據(jù)和單據(jù)第二章國際結(jié)算中的票據(jù)第二章國際結(jié)算中的票據(jù)第六章國際結(jié)算中的單據(jù)第六章國際結(jié)算中的單據(jù)理解理解 國際結(jié)算方式國際結(jié)算方式第三章國際結(jié)算方式匯款第三章國際結(jié)算方式匯款第四章國際結(jié)算方

2、式托收第四章國際結(jié)算方式托收第五章國際結(jié)算方式信用證第五章國際結(jié)算方式信用證 第七章第七章 國際結(jié)算方式其他國際結(jié)算方式其他熟悉熟悉 國際結(jié)算融資國際結(jié)算融資 國際結(jié)算中的融資方式國際結(jié)算中的融資方式了解了解 國際非貿(mào)易結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算 第八章第八章 國際非貿(mào)易結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算第一章第一章 國際結(jié)算概述國際結(jié)算概述2022-3-156 第一章第一章 國際結(jié)算概述國際結(jié)算概述國際結(jié)算的發(fā)展與特征國際結(jié)算的發(fā)展與特征2.國際結(jié)算清算系統(tǒng)國際結(jié)算清算系統(tǒng)3.國際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號及其應(yīng)用國際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號及其應(yīng)用4.2022-3-157國際結(jié)算的基本問題一、國際結(jié)算的含義一、國際結(jié)算的含義二、國際結(jié)

3、算的分類二、國際結(jié)算的分類三、國際結(jié)算的性質(zhì)三、國際結(jié)算的性質(zhì)四、國際結(jié)算的研究對象四、國際結(jié)算的研究對象2022-3-158一、國際結(jié)算的含義 范圍：國際間范圍：國際間 原因：原因： 商品貿(mào)易商品貿(mào)易/ /勞務(wù)提供勞務(wù)提供/ /收入收付收入收付/ /經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移 國際資本流動國際資本流動 角度：商業(yè)銀行角度：商業(yè)銀行 性質(zhì)：性質(zhì)： 學(xué)科：國際貿(mào)易國際金融學(xué)科：國際貿(mào)易國際金融 業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)/ /比國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)比國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜復(fù)雜國際結(jié)算（國際結(jié)算（International Settlement）是指國是指國際間由于政治、經(jīng)濟、文化、外交、軍事等際間由于

4、政治、經(jīng)濟、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。以貨物貿(mào)易為例：以貨物貿(mào)易為例： 貨幣貨幣出口商出口商 進口商進口商 貨物貨物當(dāng)今世界的經(jīng)濟當(dāng)今世界的經(jīng)濟A A 國國B B 國國國際貿(mào)易國際貿(mào)易資本流動資本流動開放經(jīng)濟下的宏觀經(jīng)濟學(xué)開放經(jīng)濟下的宏觀經(jīng)濟學(xué)11國際收支賬戶貨物貨物服務(wù)服務(wù)收入收入經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本賬戶資本賬戶（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）金融賬戶金融賬戶（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲備）

5、（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲備）經(jīng)常賬戶經(jīng)常賬戶資本與金融賬戶資本與金融賬戶錯誤與遺漏賬戶錯誤與遺漏賬戶2022-3-1512比國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜 貨幣的比價不一致 貨物賣斷在什么地方不一致 買賣雙方離得很遠，運輸費用由誰來承擔(dān) 貨物在運送途中常會遇到天災(zāi)人禍，所以要進行保險，保什么險別，保費由誰來承擔(dān) 各國度量衡也不盡一致 還要有一些商品方面的知識 還要懂得地理知識 還要熟悉各國政府的海關(guān)和外匯管制方式二、國際結(jié)算的分類二、國際結(jié)算的分類國國際際結(jié)結(jié)算算國際貿(mào)易結(jié)算國際貿(mào)易結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算國際非貿(mào)易結(jié)算有形貿(mào)易結(jié)算有形貿(mào)易結(jié)算記帳貿(mào)易結(jié)算記帳貿(mào)易結(jié)算資本性貨物貿(mào)易結(jié)算資本性貨物貿(mào)

6、易結(jié)算綜合類經(jīng)濟交易中的貿(mào)易結(jié)算綜合類經(jīng)濟交易中的貿(mào)易結(jié)算無形貿(mào)易結(jié)算（服務(wù)、收入）無形貿(mào)易結(jié)算（服務(wù)、收入）經(jīng)常轉(zhuǎn)移結(jié)算經(jīng)常轉(zhuǎn)移結(jié)算金融交易結(jié)算金融交易結(jié)算其他非貿(mào)易結(jié)算其他非貿(mào)易結(jié)算按結(jié)算中按結(jié)算中使用支付使用支付手段手段現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算 票據(jù)結(jié)算票據(jù)結(jié)算 用于金額較小的非貿(mào)易結(jié)用于金額較小的非貿(mào)易結(jié)算中。必須是可自由兌換算中。必須是可自由兌換的貨幣的貨幣 票據(jù)在結(jié)算中起到流票據(jù)在結(jié)算中起到流通手段和支付手段的通手段和支付手段的作用作用 憑單付款結(jié)算憑單付款結(jié)算 憑單付款憑單付款, ,憑單交貨憑單交貨電訊化結(jié)算電訊化結(jié)算 使用使用EDIEDI制作和傳遞制作和傳遞發(fā)票、提單等商業(yè)單發(fā)票、提單

7、等商業(yè)單據(jù)，以電子方式審核據(jù)，以電子方式審核有關(guān)單據(jù)有關(guān)單據(jù) 按結(jié)算中使用支付手段劃分按結(jié)算中使用支付手段劃分二、國際結(jié)算的分類二、國際結(jié)算的分類國際結(jié)算制度的演變過程國際結(jié)算制度的演變過程 國際結(jié)算制度國際結(jié)算制度（System of International Settlement）是各國之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。是各國之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。自由的多邊國際結(jié)算制度自由的多邊國際結(jié)算制度管制的雙邊國際結(jié)算制度管制的雙邊國際結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度二、國際結(jié)算的分類二、國際結(jié)算的分類自由的多邊國際結(jié)算制度 多邊結(jié)算制度是指在外匯多邊結(jié)

8、算制度是指在外匯買賣自由的情況下，使用買賣自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國可兌換貨幣自發(fā)地在各國之間進行結(jié)算的一種制度之間進行結(jié)算的一種制度 內(nèi)容：內(nèi)容： 外匯自由買賣外匯自由買賣 資本自由輸出入資本自由輸出入 黃金自由輸出入黃金自由輸出入 黃金外匯自由市場黃金外匯自由市場ACFEDB2022-3-1517管制的雙邊國際結(jié)算制度 是指兩國政府簽訂支付協(xié)定，開立清算是指兩國政府簽訂支付協(xié)定，開立清算賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清賬戶，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清算兩國之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來所產(chǎn)算兩國之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。

9、 主要內(nèi)容：主要內(nèi)容： 簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定 互為對方建立清算賬戶互為對方建立清算賬戶 規(guī)定清算范圍規(guī)定清算范圍 規(guī)定清算貨幣規(guī)定清算貨幣 信用波動額度信用波動額度 差額清償辦法差額清償辦法ACFEDB2022-3-1518多元混合型的結(jié)算制度 全球自由的多邊結(jié)算制度 區(qū)域性的多邊結(jié)算制度 管制的雙邊結(jié)算制度 有限的外匯自由兌換 程度不同的外匯管制并存并存 中國進出口公司出口有色金屬至法國中國進出口公司出口有色金屬至法國 收入收入+USD1,000,000+USD1,000,000 中國石化從沙特阿拉伯進口石油中國石化從沙特阿拉伯進口石油付出付出USD750,0

10、00USD750,000 中國紡織品進出口公司出口紡織品至加拿大中國紡織品進出口公司出口紡織品至加拿大收入收入+USD850,000+USD850,000 中國某醫(yī)院從美國進口醫(yī)療器械中國某醫(yī)院從美國進口醫(yī)療器械付出付出-USD380,000-USD380,000 中國向印尼捐贈地震善款中國向印尼捐贈地震善款付出付出-USD2,000,000-USD2,000,000續(xù)續(xù)案例分析案例分析 中國法國中國法國 +USD1,000,000+USD1,000,000 中國沙特阿拉伯中國沙特阿拉伯-USD750,000-USD750,000 中國加拿大中國加拿大+USD850,000+USD850,00

11、0 中國美國中國美國-USD380,000-USD380,000 中國印尼中國印尼-USD2,000,000-USD2,000,000續(xù)續(xù)案例分析案例分析 雙邊結(jié)算：涉及雙邊結(jié)算：涉及5 5國，共結(jié)算筆國，共結(jié)算筆 多邊結(jié)算：通過美國紐約的美元票據(jù)清算中心進行債多邊結(jié)算：通過美國紐約的美元票據(jù)清算中心進行債權(quán)債務(wù)的互相沖抵進行清算，最終只有差額需要通過權(quán)債務(wù)的互相沖抵進行清算，最終只有差額需要通過實際支付自由外匯來結(jié)清實際支付自由外匯來結(jié)清借（付出）貸（收入）借（付出）貸（收入）-USD750,000 -USD750,000 +USD1,000,000+USD1,000,000-USD380,

12、000 -USD380,000 +USD850,000+USD850,000-USD2,000,000-USD2,000,000-USD1,280,000-USD1,280,000案例分析案例分析22三、國際結(jié)算的研究內(nèi)容 國際結(jié)算工具國際結(jié)算工具 票據(jù)：匯票、本票、支票票據(jù)：匯票、本票、支票 國際結(jié)算方式國際結(jié)算方式 匯款匯款/ /托收托收/ /信用證信用證 銀行保函銀行保函/ /保付代理保付代理/ /包買票據(jù)包買票據(jù) 國際結(jié)算的單據(jù)國際結(jié)算的單據(jù) 發(fā)票發(fā)票/ /保險單保險單/ /運輸單據(jù)運輸單據(jù) 以銀行為中心的支付體系以銀行為中心的支付體系 SWIFTSWIFT：環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會：環(huán)球

13、銀行金融電訊協(xié)會 CHIPSCHIPS：美國清算所同業(yè)支付系統(tǒng)：美國清算所同業(yè)支付系統(tǒng) CHAPSCHAPS：英國交換銀行自動收付系統(tǒng)：英國交換銀行自動收付系統(tǒng)2022-3-1524 第一章第一章 國際結(jié)算概述國際結(jié)算概述國際結(jié)算的基本問題國際結(jié)算的基本問題1.國際結(jié)算清算系統(tǒng)國際結(jié)算清算系統(tǒng)3.國際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號及其應(yīng)用國際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號及其應(yīng)用4.25一、國際結(jié)算的歷史演變過程 背景：國際貿(mào)易金融業(yè)背景：國際貿(mào)易金融業(yè)( (商業(yè)銀行商業(yè)銀行) )通訊技術(shù)通訊技術(shù)從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算（From cash settlement to note settlement）

14、從憑實物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算（From dealing in goods to dealing in documents）從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過銀行結(jié)算（From payment between buyers and sellers to payment effected through foreign exchange banks）國際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合國際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合演變一：從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)代票據(jù)制度的發(fā)展和完善，大體經(jīng)歷了四個階段：現(xiàn)代票據(jù)制度的發(fā)展和完善，大體經(jīng)歷了四個階段：（1 1）兌換票據(jù)時

15、期（大約）兌換票據(jù)時期（大約1212世紀(jì)世紀(jì) 15 15世紀(jì)）世紀(jì)）交易商交易商A兌換商兌換商A交易商交易商B交易商交易商AA地地B地地兌換商兌換商B （兌換商（兌換商A的分店或代理店）的分店或代理店）現(xiàn)現(xiàn)金金現(xiàn)現(xiàn)金金兌兌換換證證書書票票據(jù)據(jù)現(xiàn)金現(xiàn)金貨物貨物票據(jù)匯兌票據(jù)匯兌（2）市場票據(jù)時期（大約15世紀(jì) 16世紀(jì)） 1515世紀(jì)法國等地的定期集市，兌換商到市世紀(jì)法國等地的定期集市，兌換商到市場上為交易商換算金額、兌換票據(jù)。場上為交易商換算金額、兌換票據(jù)。交易商交易商A兌換商兌換商A交易商交易商B交易商交易商AA地地B地地兌換商兌換商B現(xiàn)現(xiàn)金金現(xiàn)現(xiàn)金金兌兌換換證證書書票票據(jù)據(jù)票據(jù)票據(jù)貨物貨物票

16、據(jù)支付票據(jù)支付（3）流通票據(jù)時期（大約16世紀(jì) 17世紀(jì)） 背書制度出現(xiàn)，背書成為權(quán)利轉(zhuǎn)移的方法。背書制度出現(xiàn)，背書成為權(quán)利轉(zhuǎn)移的方法。票據(jù)從證據(jù)性證券成為流通性證券。票據(jù)從證據(jù)性證券成為流通性證券。交易商交易商B交易商交易商A票據(jù)票據(jù)貨物貨物交易商交易商C票據(jù)票據(jù)貨物貨物票據(jù)流通票據(jù)流通（4）銀行票據(jù)時期（大約18世紀(jì) ）現(xiàn)代意義上的票據(jù)，結(jié)算以銀行為中心和現(xiàn)代意義上的票據(jù)，結(jié)算以銀行為中心和中介。票據(jù)制度和銀行制度密不可分。中介。票據(jù)制度和銀行制度密不可分。演變二：從演變二：從“憑貨付款憑貨付款”到到“憑單付款憑單付款”l 條件：單據(jù)證券化條件：單據(jù)證券化 分工的發(fā)展使航運業(yè)、保險業(yè)和商業(yè)

17、分離。分工的發(fā)展使航運業(yè)、保險業(yè)和商業(yè)分離。 航運業(yè)：定期航線的開辟、巨型船舶的出現(xiàn)，使航運業(yè)：定期航線的開辟、巨型船舶的出現(xiàn)，使航運有了很大的發(fā)展，商人不再親自駕船出海，而航運有了很大的發(fā)展，商人不再親自駕船出海，而是委托船東運送貨物。是委托船東運送貨物。提單提單出現(xiàn)。出現(xiàn)。 保險業(yè)：航運業(yè)的發(fā)展，船東運送貨物時要轉(zhuǎn)嫁保險業(yè)：航運業(yè)的發(fā)展，船東運送貨物時要轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，保險業(yè)產(chǎn)生，風(fēng)險，保險業(yè)產(chǎn)生，保單保單出現(xiàn)。出現(xiàn)。 后來提單的性質(zhì)發(fā)生變化：后來提單的性質(zhì)發(fā)生變化：一般性的運輸契約、貨物收據(jù)一般性的運輸契約、貨物收據(jù) 可背書轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證可背書轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證 交單代表交貨交單代表交貨演變?nèi)簭?/p>

18、買賣直接結(jié)算到通過銀行結(jié)算演變?nèi)簭馁I賣直接結(jié)算到通過銀行結(jié)算l 條件：憑單付款、現(xiàn)代資本主義銀行的出現(xiàn)條件：憑單付款、現(xiàn)代資本主義銀行的出現(xiàn)1818世紀(jì)世紀(jì)6060年代，世界重要資本主義國家完年代，世界重要資本主義國家完成工業(yè)革命，銀行業(yè)發(fā)生深刻變化：成工業(yè)革命，銀行業(yè)發(fā)生深刻變化： 高利貸性質(zhì)的封建銀行高利貸性質(zhì)的封建銀行 擔(dān)任信用和支付中介的資本主義銀行擔(dān)任信用和支付中介的資本主義銀行 開展國內(nèi)的存、放款業(yè)務(wù)及開展國內(nèi)的存、放款業(yè)務(wù)及國際借貸和國際結(jié)算業(yè)務(wù)國際借貸和國際結(jié)算業(yè)務(wù)銀行在國際結(jié)算中的作用l降低款項轉(zhuǎn)移成本。降低款項轉(zhuǎn)移成本。l降低結(jié)算風(fēng)險。降低結(jié)算風(fēng)險。l提供國際貿(mào)易融資，緩

19、解買賣雙方的資金提供國際貿(mào)易融資，緩解買賣雙方的資金壓力。壓力。演變四：從簡單結(jié)算方式到復(fù)雜結(jié)算方式演變四：從簡單結(jié)算方式到復(fù)雜結(jié)算方式l 條件：國際貿(mào)易的不斷發(fā)展條件：國際貿(mào)易的不斷發(fā)展貨到付款、預(yù)先付款、記賬交易、跟單托收貨到付款、預(yù)先付款、記賬交易、跟單托收、跟單信用證、對開信用證、保函、信用證、跟單信用證、對開信用證、保函、信用證+ +進出進出口融資、備用信用證等。國際結(jié)算日益與貿(mào)易融口融資、備用信用證等。國際結(jié)算日益與貿(mào)易融資相結(jié)合。資相結(jié)合。不同的支付條件（不同的支付條件（FOB、CIF、CFR） 貨幣條件貨幣條件 付款時間條件（預(yù)付、即付、遲付）付款時間條件（預(yù)付、即付、遲付）

20、結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、保函）結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、保函）二、國際結(jié)算的新特征按照國際慣例進行國際結(jié)算按照國際慣例進行國際結(jié)算國際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新國際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新商業(yè)信用的比重加大商業(yè)信用的比重加大電子化程度越來越高電子化程度越來越高國際結(jié)算規(guī)模和范圍擴大國際結(jié)算規(guī)模和范圍擴大匯率風(fēng)險不斷增大匯率風(fēng)險不斷增大2022-3-1535特征二：按照國際慣例進行國際結(jié)算特征二：按照國際慣例進行國際結(jié)算 原因：原因： 法律法律/ /制度制度減少交易成本減少交易成本 沒有各國都普遍遵守的法律沒有各國都普遍遵守的法律 國際慣例應(yīng)運而生國際慣例應(yīng)運而生 國際慣例：法律上沒有明文規(guī)定，但為國際

21、所普遍接收的國際慣例：法律上沒有明文規(guī)定，但為國際所普遍接收的做法。約束力低于法律。做法。約束力低于法律。 國際慣例應(yīng)具備的條件：國際慣例應(yīng)具備的條件： 在國際范圍內(nèi)被人們反復(fù)采用在國際范圍內(nèi)被人們反復(fù)采用 具有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容具有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容 在國際范圍內(nèi)為人們所公認(rèn)并對當(dāng)事人具有約束力在國際范圍內(nèi)為人們所公認(rèn)并對當(dāng)事人具有約束力 一、國際慣例的特點一、國際慣例的特點 1.具有國際性。 2.一般不具強制性。 3.具有相對穩(wěn)定性。 二、國際慣例的作用二、國際慣例的作用 1.推動和促進國際經(jīng)貿(mào)活動發(fā)展. 2.可避免經(jīng)貿(mào)活動中的法律沖突. 3.促進世界經(jīng)濟新秩序的建立。

22、 三、國際商會三、國際商會 國際慣例大多是由國際性的商業(yè)組織或團體編纂和解釋的，其中最為重要的機構(gòu)當(dāng)屬國際商會。2022-3-1539常用的幾種國際慣例 國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則，國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則，20002000年年 INCOTERMS 2000 INCOTERMS 2000 托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Collections Uniform Rules for Collections，URC 522URC 522 跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Customs and Practice for Documentary Uniform

23、Customs and Practice for Documentary CreditsCredits，UCP 600UCP 600 合約保函統(tǒng)一規(guī)則合約保函統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Contract Guarantees Uniform Rules for Contract Guarantees，URCG325URCG325 銀行間償付辦法銀行間償付辦法 Bank-to-bank Reimbursements Bank-to-bank Reimbursements，URR725URR7252022-3-1540特征三：國際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新特征三：國際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新 國際

24、結(jié)算與信貸融資密不可分國際結(jié)算與信貸融資密不可分 國際擔(dān)保融入國際結(jié)算國際擔(dān)保融入國際結(jié)算 政策性金融政策性金融 混合結(jié)算方式混合結(jié)算方式41特征四：商業(yè)信用比重加大特征四：商業(yè)信用比重加大賣方市場賣方市場買方市場買方市場銀行信用銀行信用商業(yè)信用商業(yè)信用42特征五：國際結(jié)算中的匯率風(fēng)險不斷增大特征五：國際結(jié)算中的匯率風(fēng)險不斷增大國際貨幣國際貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣2022-3-1543特征六：國際結(jié)算的電子化程度越來越高特征六：國際結(jié)算的電子化程度越來越高 SWIFT BOLERO資料鏈接2013年8月28日：中國銀行與蘇格蘭皇家銀行通過Bolero平臺成功完成首次

25、電子交單，這一舉動標(biāo)志著中國貿(mào)易金融行業(yè)實現(xiàn)了新的突破。據(jù)了解，中國銀行是中國四大銀行中第一個開展完全電子交單業(yè)務(wù)的銀行，此次交易的成功將有望進一步促進國際電子交單的發(fā)展。蘇格蘭皇家銀行表示，單據(jù)類型包括信用證和電子提單下簽發(fā)的各種單據(jù)，這些單據(jù)是國際航運過程中的基本要求材料，而電子交單是通過直通式的交易程序進行的，電子交單不但加快了各方的交易周轉(zhuǎn)時間，還改進了銀行的風(fēng)控機制。資料顯示，亞洲越來越多的金融機構(gòu)和供應(yīng)鏈企業(yè)都注冊了Bolero電子交單系統(tǒng)，中國銀行是最近一個注冊此系統(tǒng)的金融機構(gòu)。2022-3-1544 第一章第一章 國際結(jié)算概述國際結(jié)算概述國際結(jié)算的基本問題國際結(jié)算的基本問題1.

26、國際結(jié)算的發(fā)展與特征國際結(jié)算的發(fā)展與特征2.國際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號及其應(yīng)用國際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號及其應(yīng)用4.國際支付清算系統(tǒng) l 清算清算(Clearing)是指不同銀行之間因資金的代收、代是指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權(quán)債務(wù)通過票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡(luò)進行清付而引起的債權(quán)債務(wù)通過票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡(luò)進行清償?shù)幕顒?。償?shù)幕顒印?票據(jù)清算所票據(jù)清算所 (Clearing House)或清算網(wǎng)絡(luò)是指由許多或清算網(wǎng)絡(luò)是指由許多銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。銀行間債權(quán)債銀行參加的、彼此進行資金清算的場所。銀行間債權(quán)債務(wù)的清算是通過票據(jù)清算所和自動清算系統(tǒng)完成的。務(wù)的清算是通過票據(jù)清算所和自動清

27、算系統(tǒng)完成的。 清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。一切貨幣的一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進行結(jié)算。收付最終必須在該貨幣的清算中心進行結(jié)算。 國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機構(gòu)國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機構(gòu)辦理國際結(jié)算的條件：銀行必須有海外分支機構(gòu)和代理行的合作。商業(yè)銀行的海外分支機構(gòu)可分以下幾個層次：商業(yè)銀行的海外分支機構(gòu)可分以下幾個層次：（1）代表處（）代表處（Representative Office） （2）代理處（）代理處（Agency Office） （3）分行（）分行（Branch）（4）子銀行（）子銀行（Subsidiary） （5）聯(lián)營銀行（）聯(lián)營

28、銀行（Affiliate） （6）銀團銀行（）銀團銀行（Consortium Bank） 受母行完全控制受母行完全控制獨立法人獨立法人代理行（代理行（Correspondent BankCorrespondent Bank） 1. 建立代理關(guān)系的三個步驟：建立代理關(guān)系的三個步驟： （1）考察對方銀行的資信）考察對方銀行的資信 （2）簽訂代理協(xié)議并互換控制文件（）簽訂代理協(xié)議并互換控制文件（Control Documents） 密押（密押（Test Key） 印鑒（印鑒（Specimen Signature） 費率表（費率表（Terms and Conditions） （3）雙方銀行確認(rèn)控制文件

29、）雙方銀行確認(rèn)控制文件2代理行的種類代理行的種類 （1）帳戶行（）帳戶行（Depository Bank）：指代理行之間單方）：指代理行之間單方或雙方相互在對方銀行開立帳戶的銀行?；螂p方相互在對方銀行開立帳戶的銀行。 帳戶：帳戶： 往戶帳：存放國外同業(yè)。往戶帳：存放國外同業(yè)。 來戶帳：國外同業(yè)存放。來戶帳：國外同業(yè)存放。 清算帳戶：不使用現(xiàn)金的記帳帳戶。清算帳戶：不使用現(xiàn)金的記帳帳戶。 （2）非帳戶行（）非帳戶行（Non-depository Bank）：沒有建立帳）：沒有建立帳戶關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過第三家銀戶關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過第三家銀行辦理。行辦理。賬戶

30、的設(shè)置甲行甲行乙行乙行活期存款賬戶活期存款賬戶幣種：乙行所在國貨幣種：乙行所在國貨幣幣甲行：往賬（甲行：往賬（Nostro a/c），即我行設(shè)在你行的帳），即我行設(shè)在你行的帳（our a/c with you）乙行：來賬（乙行：來賬（Vostro a/c) )，即你行設(shè)在我行的帳，即你行設(shè)在我行的帳( (your a/c with us) )賬戶的設(shè)置存款行存款行( D e p o s i t o r Bank)賬戶行賬戶行(Depository Bnak)活期存款賬戶活期存款賬戶帳戶行關(guān)系的建立 貸記（貸記（To CreditTo Credit） “ “已貸記你行賬已貸記你行賬”：在來賬上增

31、加了一筆：在來賬上增加了一筆款項款項 借記（借記（To DebitTo Debit） “ “請借記我行賬：在往賬上減掉一筆款請借記我行賬：在往賬上減掉一筆款項項國際支付的三大著名自動支付清算系統(tǒng)(1) 跨國大額美元支付清算系統(tǒng)跨國大額美元支付清算系統(tǒng) CHIPS：Clearing House Inter-bank Payment System 紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)(2) 跨國大額英鎊支付清算系統(tǒng)跨國大額英鎊支付清算系統(tǒng) CHAPS: Clearing House Automated Payment System 英國清算所自動支付系統(tǒng)英國清算所自動支付系統(tǒng) (3

32、) 歐元的跨國清算系統(tǒng)歐元的跨國清算系統(tǒng) TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System 環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會（SWIFT: Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication） 總部設(shè)在比利時的布魯塞爾?，F(xiàn)已發(fā)展成為擁有總部設(shè)在比利時的布魯塞爾。現(xiàn)已發(fā)展成為擁有20002000多多家成員的非營利性全球性銀行合作組織。家成員的非營利性全球性銀行合作組織。 環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會環(huán)球

33、同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會（SWIFT: Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication） 宗旨：宗旨：提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融通訊服務(wù)。提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融通訊服務(wù)。l 功能：功能：l （1 1）信息報文的接收、分類和投遞）信息報文的接收、分類和投遞l （2 2）報文有效性的檢驗（密押、電子鑒真）報文有效性的檢驗（密押、電子鑒真）l （3 3）設(shè)計、開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)電文格式）設(shè)計、開發(fā)標(biāo)準(zhǔn)電文格式l 特點：特點：（1 1）格式化和規(guī)范化）格式化和規(guī)范化 （2 2）安全保密性高）安全保密性高 （3 3）快速、準(zhǔn)確）快速、準(zhǔn)確SWIFT C

34、HIPSCHAPS TARGET環(huán)球銀行間金融環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會電訊協(xié)會紐約清算所交換銀紐約清算所交換銀行相互收付系統(tǒng)行相互收付系統(tǒng)倫敦交換銀行倫敦交換銀行自動收付系統(tǒng)自動收付系統(tǒng)歐洲跨國自動歐洲跨國自動清算系統(tǒng)清算系統(tǒng)2022-3-1556 第一章第一章 國際結(jié)算概述國際結(jié)算概述國際結(jié)算的基本問題國際結(jié)算的基本問題1.國際結(jié)算的發(fā)展與特征國際結(jié)算的發(fā)展與特征2.國際結(jié)算清算系統(tǒng)國際結(jié)算清算系統(tǒng)3.2022-3-1557國際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號及其應(yīng)用 各國使用的貨幣不同 交易成本較高 國際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）： ISO4217三字符貨幣代碼2022-3-1558常用的幾種貨幣代碼國家或地區(qū)貨幣符號ISO標(biāo)準(zhǔn)代碼中國中國人民幣元人民幣元RMB CNY香港香港港元港元HK$HKD美國美國美元美元$USD日本日本日元日元 JPY德國德國德國馬克德國馬克DMDEM法國法國法國法郎法國法郎FFFRF歐元區(qū)歐元區(qū)歐元歐元EUR瑞典瑞典瑞典克朗瑞典克朗SKrSEK瑞士瑞士瑞士法郎瑞士法郎SFCHF英國英國英鎊英鎊 GBP2022-3-15592022-3-15602022-3-1561臺幣TAIWAN,CHINA DOLLAR 2022-3-15622022-3-1563中國澳門 元MACAO,CHINA PATACA 2022-3-15642022-3-1565HONG KONG