營業(yè)廳稽核制度

1、黑龍江移動通信有限責任公司哈爾濱分公司市區(qū)營銷管理中心市區(qū)營銷管理中心稽核管理辦法(修訂3)（試行）第一部分 總 則一、為保障公司財產(chǎn)安全，防止和減少各類帳務、業(yè)務差錯案件的發(fā)生，根據(jù)SOX法案控制點要求，現(xiàn)重新完善市區(qū)營銷中心稽核管理辦法。二、本辦法適用于市區(qū)營銷管理中心所有稽核員、庫管員。第二部分 崗位職責一、稽核員崗位職責1、負責營業(yè)廳庫房和金庫(保險柜)的密碼管理工作；2、負責核對當日提交的營業(yè)各類報表、票據(jù)的管理工作，做到當日平帳無錯；3、負責稽核營業(yè)廳每日提交的發(fā)票存根是否缺號，并做好登記管理工作；4、負責所管轄營業(yè)廳的業(yè)務受理單的稽核管理工作；5、負責營業(yè)廳每日支票及時準確入帳；

2、6、負責營業(yè)廳所贈促銷獎品發(fā)放明細的審核管理工作；7、負責營業(yè)廳稽核問題的反饋管理工作；8、負責每日（月）按中心及相關部門的要求上報各類報表；9、負責周（月）營業(yè)廳有價卡、SIM卡及促銷品實物周(月)盤點監(jiān)督管理工作；10、完成領導交辦的其他工作。二、庫管員崗位職責1、負責營業(yè)廳庫房和金庫(保險柜)鑰匙的管理；2、負責營業(yè)廳SIM卡、有價卡及各類營銷活動獎品的申領、發(fā)放、回收及庫存管理，并及時形成臺帳，保證帳實相符；3、負責生產(chǎn)信息系統(tǒng)SIM卡、有價卡日銷售庫存統(tǒng)計表錄入管理工作，確保臺帳、實物及系統(tǒng)錄入三者相符；4、負責營業(yè)廳各類發(fā)票、收訖印鑒的申領、登記、保管的管理工作；5、負責營業(yè)廳日尾

3、款存放管理，保證前臺的資金安全；6、負責周（月）營業(yè)廳有價卡、SIM卡及促銷品實物周（月）盤點工作，按時上報報表，確保帳實相符；7、負責營業(yè)廳的固定資產(chǎn)及低值易耗的管理工作；8、負責營業(yè)廳庫房的管理工作；9、認真完成領導交辦的其他工作。第三部分 營業(yè)廳資金管理一、營業(yè)款交接1、每日押運公司收款人員在營業(yè)廳收款時，押運公司要逐臺按營業(yè)員收款，錢款當面點清后雙方在營業(yè)款銀企交接登記表一上相互簽字蓋章確認；2、營業(yè)員不能保存尾款，對于每日銀行押運公司上門收款后至營業(yè)結(jié)束期間發(fā)生的營業(yè)尾款，營業(yè)員須清點后交給廳內(nèi)資金保管員(庫管員或廳主任)當面再次清點，雙方需在營業(yè)款尾款移交簽收表上相互簽字確認。資金

4、保管員必須把尾款匯總后裝入信封放入金柜保管。次日銀行押運公司收款員上門收款時，由資金保管員當面把前日尾款交予押運公司收款人員，雙方核對金額后在營業(yè)款銀企交接登記表二上相互簽字確認；3、營業(yè)廳每日營業(yè)結(jié)束后，營業(yè)員需打印當日相關報表，核對當天所收款項（包括現(xiàn)金和支票）、發(fā)票等項是否與報表相符；4、稽核員每日須將營業(yè)員交款金額匯總后填制現(xiàn)金存款單，存款單上寫明某日首款、某日尾款，并在存款單上簽名（不允許蓋章），押運公司人員在存款單上蓋收款專用章和經(jīng)辦人名章，雙方在營業(yè)款銀企交接登記表二上簽字或蓋章確認，作為合理確保營收款項及時、完整送存銀行的證據(jù)。第四部分 營業(yè)廳稽核管理一、營業(yè)點帳務稽核1、稽核

5、員核對營業(yè)款項，必須確保營業(yè)日報表、001表、支票、銀行存款單系統(tǒng)各項數(shù)據(jù)必須相符，并填寫營業(yè)款一級稽核用表，做到日清日結(jié)，同時核對收款憑證的連續(xù)性，合理確保營收款項的及時、完整、準確入賬。還需填寫營業(yè)款移交登記，營業(yè)員和稽核員簽字確認。如出現(xiàn)差異，稽核人員需填寫業(yè)務差異登記本要求責任人按規(guī)定時間進行差異處理，簽字確認后反饋給稽核人員由稽核人員簽字確認；2、稽核員每天需打印所管轄營業(yè)廳24小時范圍內(nèi)的“營業(yè)廳（員）的操作明細”報表，稽核有無私自減免滯納金；有無違規(guī)退預存款；有無減免手續(xù)費；有無違規(guī)辦理業(yè)務的情況發(fā)生；3、稽核員每天需打印當日BOSS系統(tǒng)所有操作報表，并由庫管員、稽核員及廳主任三

6、方簽字確認，同時留存?zhèn)洳椋?、兼廳稽核員每日早8：00點前到所管轄的營業(yè)廳取帳及相關報表（含促銷品明細），并且每周兩次（周一下午、周五下午）到所管轄的營業(yè)廳進行帳務核對，檢查營業(yè)員的帳實與報表是否相符，錢款是否按時上繳，是否存在資金挪用及截留現(xiàn)象，核對后認真填寫帳務審核登記表由稽核員及廳主任簽字確認，按中心規(guī)定的時間統(tǒng)一上交歸檔。5、稽核員每月底必須對營業(yè)廳有價卡、SIM卡及促銷品實物庫存進行監(jiān)盤，日常每周一次對營業(yè)廳實物庫存進行盤點，檢查實物庫存與帳面數(shù)據(jù)是否相符，是否存在實物缺損現(xiàn)象，核對后認真填寫實物庫存盤點表由稽核員、庫管員及廳主任簽字確認，按中心規(guī)定的時間統(tǒng)一上交歸檔。6、稽核員必須

7、每天做到通過BOSS系統(tǒng)操作報表數(shù)據(jù)與庫管員進行有價實物方面（SIM卡、有價卡、物流商品等）的帳實核對，審核無誤后，雙方在實物庫存臺帳及日報表上簽字確認。7、稽核員必須與管片司機做好帳務及各類物品交接，需雙方簽字確認。二、工單稽核1、當天營業(yè)結(jié)束后，稽核人員將營業(yè)廳24小時內(nèi)BOSS系統(tǒng)中的受理記錄，同營業(yè)人員提交的業(yè)務受理單進行數(shù)量及內(nèi)容（手續(xù)及證件是否齊全，客戶是否簽字，業(yè)務辦理是否符合業(yè)務規(guī)定）的核對。確認所有信息一致后在營業(yè)廳營業(yè)員日工單稽核報表及業(yè)務受理單（右上角）簽字或蓋章。當核對發(fā)現(xiàn)錯誤時，應立即通知業(yè)務受理人及時進行更正（必要時聯(lián)系客戶），并將重新打印的業(yè)務受理單交當天值班經(jīng)理

8、簽字確認，登記在業(yè)務差錯登記本上由責任人及廳主任本人簽字，稽核員核對后簽字確認；2、稽核員每天負責將前日審核好的業(yè)務受理單，分類、整理捆扎整齊。每周按規(guī)定時間上交相關部門，要求附相應報表、返工單數(shù)量必須與BOSS系統(tǒng)操作報表數(shù)量相符，在與工單組交接工單時，工單管理員核對工單數(shù)量相符后，必須填寫工單交接單一式兩份，與工單組各一份留存。三、發(fā)票稽核1、稽核員負責營業(yè)點使用后發(fā)票的稽核、檢查（是否存在手工開具發(fā)票現(xiàn)象，手開發(fā)票是否符合業(yè)務規(guī)定，是否書寫規(guī)范等項內(nèi)容）；2、庫管員負責營業(yè)點專用發(fā)票領取和返還時登記哈爾濱市地方稅務局制發(fā)票登記簿，給營業(yè)員出庫時填寫發(fā)票使用登記，注明發(fā)票出庫日期、起止和結(jié)

9、束編號使用人簽字，返還時登記日期和簽字。四、稽核反饋1、稽核員在稽核過程中，發(fā)現(xiàn)營業(yè)員，客戶經(jīng)理，值班經(jīng)理，區(qū)域值班經(jīng)理有違規(guī)事件發(fā)生，可直接按公司規(guī)定進行處理和糾正，同時要求上報中心后臺管理人員進行稽核備案；2、稽核員在稽核過程中，發(fā)現(xiàn)自營廳廳主任，臨時負責人有違規(guī)事件發(fā)生，必須先上報中心業(yè)務管理員及后臺管理員進行稽核備案，由業(yè)務管理員進行稽核調(diào)查，將處理意見反饋給營業(yè)廳及后臺管理員；3、后臺稽核管理員在稽核過程中，發(fā)現(xiàn)中心后臺管理人員，廳主任，臨時負責人有違規(guī)事件發(fā)生，若不涉及專項業(yè)務管理，將由專項業(yè)務管理進行稽核調(diào)查，將處理意見反饋給當事人及中心主任。第五部分 營業(yè)廳營銷資源管理一、有價

10、實物范圍營銷有價實物是指營業(yè)廳服務營銷過程中為客戶提供的、具有一定價值的，用于向客戶銷售或贈送的各類有形或無形的商品。包括:1、有價卡類:手機充值卡、美國電話卡、彩鈴包年卡、SIM卡等；2、隨E行上網(wǎng)卡、手機終端、商務電話、IP超市；3、各類促銷禮品等。二、營銷有價實物申請管理自營廳營銷有價實物申請須遵循以下原則；1、有價卡資源的申請。（須根據(jù)本營業(yè)廳現(xiàn)行銷售情況）² 旗艦店：單次申請的卡面面值總金額不得超過10萬元整；² 標準店（有區(qū)域營銷）:單次申請的卡面面值總金額不得超過6萬元整；² 標準店（無區(qū)域營銷）:單次申請的卡面面值總金額不得超過3萬元整；²

11、; 便利店（有區(qū)域營銷）:單次申請的卡面面值總金額不得超過3萬元整；² 便利店（無區(qū)域營銷）:單次申請的卡面面值總金額不得超過0.5萬元整；2、SIM卡申請要求² 申請卡公式；申請卡數(shù)量=近30天銷售數(shù)(庫存近30天銷售數(shù)*0.55)² 營業(yè)廳總庫存量不得超過前兩個月的最高銷售總量；3、質(zhì)量卡管理² 每季度15號12點前上報有價卡質(zhì)量卡電子版明細及質(zhì)量卡實物，需將手工登記明細簽字版上交,復印版營業(yè)廳自行留存?zhèn)洳椤?#178; 每月最后一日17點前上報SIM卡質(zhì)量卡電子版明細(簽字上交原版)及質(zhì)量卡實物，并認真填寫質(zhì)量卡鑒定單（B5紙）；同時將質(zhì)量卡粘貼在

12、鑒定單的右上角處。4、有價卡及SIM卡申請時間² 營業(yè)廳需按統(tǒng)一模板上報申請單，旗艦店及標準店每周一申請，其它類型店每周五申請（法定假日順延）； ² 營業(yè)廳庫管員要認真做好庫存及銷售管理，杜絕臨時到中心取卡（臨時性營銷活動除外），且營業(yè)廳禁止各類卡庫存為零時申請；² 營業(yè)廳每次申請各類型HLR卡時可根據(jù)前三個月的銷售數(shù)量提出需求，中心庫管員在接到申請單后，在三個工作日內(nèi)（特殊情況除外）送到廳。5、商務電話及各類促銷禮品資源的申請：以中心下發(fā)的相關指標為指導原則；如因營銷活動需要超過申請上限金額或數(shù)量，需通過中心專項負責人審核后，方可在規(guī)定時限內(nèi)及指定營銷活動中行使

13、；三、營銷有價實物的配送管理自營業(yè)廳營銷有價實物的配送必須遵循以下原則；1、營業(yè)廳資源配送數(shù)量須在中心專項負責人審核通過的數(shù)量范圍內(nèi)；2、營銷有價實物配送由中心劃分的相應片區(qū)司機完成物資配送工作，不得通過其他途徑領取物資；3、營銷有價實物從中心出庫時須由庫管員和帳管員同時在出庫單上簽字確認，并與配送人員當場清點，辦理交接手續(xù)。同時按中心審核時限內(nèi)將物資配送到指定營業(yè)廳；4、促銷品配送必須當場開箱驗貨，如出現(xiàn)實物缺損，需由配送人員、營業(yè)廳庫管或指定人員及中心負責人三方在實物接收單上簽字確認并留存。四、營銷有價實物（有價卡、SIM卡）管理1、具有有效期限制的營銷有價實物必須遵循“先到期先銷售”的原

14、則，未有有效期限制的營銷有價實物遵循“先進先出”原則進行銷售；2、客戶經(jīng)理根據(jù)工作需要，申請將營銷有價實物帶出營業(yè)廳為客戶上門服務時，經(jīng)區(qū)域值班經(jīng)理、營業(yè)廳主任批準后，營業(yè)廳庫管員為其開據(jù)領取單據(jù)并四人同時簽字確認，領取面值金額限在1000元內(nèi)，當日下班前必須將領取有價實物通過在BOSS系統(tǒng)中進行銷售操作或返庫。庫管員負責跟蹤返庫情況，如發(fā)現(xiàn)未按要求進行銷售操作或返庫，應及時上報區(qū)域值班經(jīng)理、營業(yè)廳主任，按相關績效考核管理辦法進行考核。3、自營廳庫管員負責本營業(yè)廳營銷有價實物的庫存管理。營業(yè)廳營銷有價實物庫存管理應遵循班日清日結(jié)。日清日結(jié)² 每日營業(yè)開始30分鐘前，庫管員必須嚴格遵照

15、銷售原則準備好營業(yè)所需的營銷有價實物；² 營業(yè)員向庫管員領取營銷有價實物，并與庫管員同時進行實物清點，無誤后營業(yè)員在各類有價實物備查簿上簽字確認；² 營業(yè)員根據(jù)實物出庫填寫各類有價實物銷售日結(jié)單，營業(yè)員相互之間不允許對營銷有價實物進行交接或出現(xiàn)混用情況；² 營業(yè)員當日下班后根據(jù)BOSS系統(tǒng)相應操作統(tǒng)計報表，各類有價實物銷售日結(jié)單核對當天領取的營銷有價實物的進、銷、存數(shù)據(jù)，營業(yè)員和庫管員分別在各類有價實物銷售日結(jié)單上簽字確認，營業(yè)員將剩余實物退回庫管員并在各類有價實物備查簿簽字確認，庫管員核對無誤后將剩余實物返庫。五、營銷有價實物的稽核管理1、稽核員每天需打印當日B

16、OSS系統(tǒng)所有操作報表，并根據(jù)營業(yè)員提供的各類有價實物銷售日結(jié)單，如是營銷活動禮品還需通過業(yè)務受理單、手工明細登記與BOSS系統(tǒng)操作報表進行核對營銷有價實物的銷售數(shù)據(jù)，同時按銷售情況填寫營業(yè)廳各類有價實物日報表與庫管員進行實物核對后，稽核員、庫管員及廳主任三方簽字確認，同時留存?zhèn)洳椋?、營業(yè)廳稽核員每月核對營收款、營銷有價實物進、銷、存數(shù)據(jù)，并編制進銷存月報表，此報表包含臺帳入庫數(shù)、BOSS系統(tǒng)銷售數(shù)、帳面庫存、實物庫存；3、中心每月核對自營廳營銷有價實物進、銷、存報表，并編制進銷存月報表，此報表包含入庫數(shù)、BOSS系統(tǒng)銷售數(shù)、帳面庫存、實物庫存；4、營銷有價實物進、銷、存報表（含日報、月報及

17、促銷品管理系統(tǒng)統(tǒng)計報表）在庫管員/稽核員核對簽名確認后必須由營業(yè)廳主任簽字確認，如營業(yè)廳主任不在場時，由營業(yè)廳主任授權(quán)相關人員簽字，由營業(yè)廳主任事后補簽，授權(quán)人不得與庫管員/稽核員為同一人。第五部分 考核管理辦法一、稽核員考核1、服從廳主任管理，配合廳主任完成廳內(nèi)各項工作，如未按要求完成，扣2分。2、在廳期間著裝整齊、儀表規(guī)范，如出現(xiàn)未著工服、未佩戴工號牌等，扣3分。3、按時參加支撐團隊組織的稽核員會議（培訓），如無故不參加，每次扣5分。4、負責營業(yè)廳庫房和保險柜的密碼管理，每出錯一次扣3-5分，因工作失職給公司造成嚴重損失的，按公司有關規(guī)定進行處理。5、負責營業(yè)廳帳、卡（含促銷獎品）的日清、

18、月結(jié)的稽核，確保上報至相關部門各類日報月報表數(shù)據(jù)準確無誤，每出錯一次扣5分；影響中心上報數(shù)據(jù)準確率，造成一定后果每次扣10分。6、負責營業(yè)廳所贈促銷獎品發(fā)放明細的審核管理工作；每出錯一次扣5-10分，沒有按要求建立促銷品各類明細帳的，將免除當月績效獎金的50%；因工作失職給公司造成嚴重損失的，按公司有關規(guī)定進行處理。7、生產(chǎn)信息系統(tǒng)各類日報漏報、錯報扣1分/次，出現(xiàn)2次以上扣個人績效3分，提醒后不補報不修改的，扣責任人（即報表人）績效5分。8、廳內(nèi)月資金上繳率低于99%，且財務通報扣分，每次10分。9、負責營業(yè)廳發(fā)票使用完的稽核工作，確保發(fā)票的完整性，每出錯一次扣3-5分，因工作失職給公司造成

19、嚴重損失的，按公司有關規(guī)定進行處理。10、負責核對營業(yè)點工單數(shù)量、內(nèi)容及客戶證件是否齊全，與報表及所辦項目是否相符，并按時附報表返工單組；是否按規(guī)定啟用新版協(xié)議。每出錯一次扣5-10分，情節(jié)嚴重給予待崗或上交人力資源部處理。11、負責營業(yè)廳每日支票準時入帳，因入帳不及時，導致支票過期作廢，每出錯一次扣5分，情節(jié)嚴重給予待崗處理。12、負責營業(yè)廳每日現(xiàn)金存款單的填寫，保證填寫內(nèi)容準確無誤，每出錯一次扣5分。13、兼廳稽核員每日按時到所兼管的營業(yè)廳取帳及相關報表（含促銷品明細），并且每周兩次進行帳務核對，未按規(guī)定檢查每次扣5-10分。14、負責營業(yè)廳周（月）實物庫存的監(jiān)盤工作，每周一次對營業(yè)廳實物

20、庫存進行監(jiān)盤，未按時完成，每次扣5-10分，出現(xiàn)兩次（含兩次）以上，將對其進行崗位調(diào)整或上報公司相關部門處理。15、休息期間嚴格按SOX控制點要求將工作授權(quán)給他人，并認真填寫授權(quán)，如填寫不認真或未執(zhí)行的，每次扣5分。16、未按SOX落實相關工作，每項扣10分，上級部門檢查不合格，免當月績效獎金，因工作失職給公司造成嚴重損失的，按公司有關規(guī)定進行處理。二、庫管員考核1、服從廳主任管理，配合廳主任完成廳內(nèi)各項工作，如未按要求完成，扣2分。2、在廳期間著裝整齊、儀表規(guī)范，如出現(xiàn)未著工服、未佩戴工號牌等，扣3分。3、按時參加支撐團隊組織的庫管員會議（培訓），如無故不參加，扣5分。4、負責營業(yè)廳庫房和保

21、險柜的鑰匙管理，每出錯一次扣3-5分，因工作失職給公司造成嚴重損失的，按公司有關規(guī)定進行處理。5、負責營業(yè)廳SIM卡、有價卡、獎品的出入庫，每日認真填寫各類臺帳、日結(jié)單，并做好實物管理工作；確保庫存與帳目相符，且各種登記齊全無漏項，每出錯一次扣5-10分。帳實不符，視情節(jié)嚴重程度分別給予扣10分或免除當月績效獎金的處理；情節(jié)特別嚴重者，將根據(jù)公司有關規(guī)定進行考核，同時對其進行崗位調(diào)整的處理。6、負責營業(yè)廳促銷品及各類卡的申領，因庫存量為零時或申領不及時影響生產(chǎn)，將給予免除當月績效獎金的處理，因此造成用戶有理由投訴的，將給予扣10分，并免除當月績效獎金的處理。7、負責周(月)營業(yè)廳有價卡、SIM

22、卡及促銷品實物月盤點工作，每周一次對營業(yè)廳實物庫存進行盤點，未按時完成，每次扣5-10分，出現(xiàn)兩次（含兩次）以上，將對其進行崗位調(diào)整或上報公司相關部門處理。8、負責生產(chǎn)信息系統(tǒng)SIM卡、有價卡及營銷獎品日銷售庫存統(tǒng)計表錄入管理工作，確保臺帳、實物及系統(tǒng)錄入三者相符；錄入不及時或出現(xiàn)錯誤，每次扣2分。9、負責營業(yè)廳日尾款存放管理，保證前臺的資金安全，且前日尾款不得與當日營業(yè)款混用；每檢查出錯一次扣5-20分。情節(jié)嚴重者按待崗進行處理。10、負責營業(yè)廳印件發(fā)放及保管；負責營業(yè)點發(fā)票的領取、登記及保管管理，每出錯一次扣5分。若丟失按公司有關規(guī)定進行處理。11、負責營業(yè)廳固定資產(chǎn)的管理工作。每出錯一次

23、扣1分；情節(jié)嚴重的，績效合約書中此項考核不得分。12、休息期間嚴格按SOX控制點要求將工作授權(quán)給他人，并認真填寫授權(quán)，如填寫不認真或未執(zhí)行的，每次扣5分。13、未按SOX落實相關工作，每項扣10分，各級部門檢查不合格，免當月績效獎金，因工作失職給公司造成嚴重損失的，按公司有關規(guī)定進行處理。第六部分 附 則一、本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，實施之前的中心有關稽核管理辦法與本辦法規(guī)定不符的，以本辦法為準。二、附表：1、工單稽核流程圖2、營業(yè)款交接流程圖3、有價卡、SIM卡、物流商品申請流程圖4、各類卡實物庫存盤點表5、促銷品實物庫存盤點表6、稽核員及庫管員日（月）上交報表名稱明細表7、稽核員及庫管員日（

24、月）上交報表樣張（見附件1-10）201、工單稽核流程圖2、營業(yè)款交接流程圖3、有價卡、SIM卡、物流商品申請流程圖4、各類卡實物庫存盤點表營業(yè)廳： 盤點日期： 年 月 日項目類型期初庫存本月入庫本月售出帳面庫存實物庫存差額16K智能二型智能三型32KOTA一卡雙號64K2.0全球通普通超容動感地帶64K2.1全球通普通超容動感地帶手機充值卡10元30元50元100元300元500元IP充值卡50元彩包 年卡50元90元備注:庫管員: 稽核員: 廳主任:5、促銷品實物庫存盤點表營業(yè)廳： 盤點日期： 年 月 日項目類型期初庫存本月入庫本月售出帳面庫存實物庫存差額積分兌換NBA籃球NBA護腕（對）福娃29（套）奧運塑膠手機擦47奧運9cm掛鏈玩偶奧運帶LED燈手機座奧運福娃18cm奧運心型抱枕影票兌換包床品四件套玉蘭油香皂牙具套裝指甲套裝方巾面巾浴巾加油毛巾預存有禮浴巾禮盒洗發(fā)香波毛巾禮盒洗衣粉牙膏香皂套裝天堂雨傘日常銷售青鳥上網(wǎng)卡奧運卡折備