明源成本測(cè)算與核算和成本控制操作手冊(cè)

1、 明成本管理系統(tǒng)成本測(cè)算與核算和成本控制操作手冊(cè)V1.0版2013年01月目 錄第1章崗位權(quán)責(zé)11.1崗位操作指引1第2章項(xiàng)目初始化（分公司系統(tǒng)管理員）32.1崗位職責(zé)32.2設(shè)置合同類別32.3設(shè)置業(yè)務(wù)參數(shù)6第3章項(xiàng)目準(zhǔn)備（成本工程師）143.1崗位職責(zé)143.2建立項(xiàng)目信息143.3設(shè)置成本科目21第4章成本測(cè)算（成本工程師）404.1崗位職責(zé)404.2業(yè)務(wù)流程404.3測(cè)算成本40第5章成本控制（成本工程師）455.1崗位職責(zé)455.2管理目標(biāo)成本455.3編制合約規(guī)劃515.4監(jiān)控動(dòng)態(tài)成本53第6章成本核算（成本工程師）67第7章成本管理崗697.1崗位職責(zé)697.2查詢業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)69

2、I 第1章 崗位權(quán)責(zé)1.1 崗位操作指引在通用崗位查詢表中，各崗位人員可以對(duì)照通用崗位，快速查找自己所在的崗位及對(duì)應(yīng)在成本系統(tǒng)中的應(yīng)用。Ø 分公司系統(tǒng)管理員角色崗位崗位職責(zé)相關(guān)功能模塊操作指引項(xiàng)目初始化（分公司系統(tǒng)管理員）系統(tǒng)初始化設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置設(shè)置合同類別業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置Ø 分公司成本工程師角色崗位崗位職責(zé)相關(guān)功能模塊操作指引項(xiàng)目準(zhǔn)備（成本工程師）項(xiàng)目指標(biāo)信息錄入項(xiàng)目概況項(xiàng)目初始化成本測(cè)算（成本工程師）測(cè)算項(xiàng)目成本測(cè)算成本錄入建安成本錄入非建安成本成本控制（成本工程師）設(shè)定項(xiàng)目的目標(biāo)成本目標(biāo)成本登記目標(biāo)成本將目標(biāo)成本分解為合約規(guī)劃合約規(guī)劃分解合約規(guī)劃將合約規(guī)劃關(guān)聯(lián)合同規(guī)劃合

3、同規(guī)劃關(guān)聯(lián)合約規(guī)劃監(jiān)控項(xiàng)目、產(chǎn)品的動(dòng)態(tài)成本動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控監(jiān)控動(dòng)態(tài)成本在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)目標(biāo)成本調(diào)整目標(biāo)成本目標(biāo)成本調(diào)整成本核算（成本工程師）錄入核算成本數(shù)據(jù)核算成本錄入核算成本Ø 成本管理崗位角色崗位崗位職責(zé)相關(guān)功能模塊操作指引成本工程師查看最新動(dòng)態(tài)成本動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控查看動(dòng)態(tài)成本對(duì)比分析成本發(fā)生情況 項(xiàng)目產(chǎn)品對(duì)比分析 項(xiàng)目產(chǎn)品對(duì)比分析查看合同臺(tái)賬、合同分析合同分析合同臺(tái)賬合同分析合同臺(tái)賬第2章 項(xiàng)目準(zhǔn)備（成本工程師）2.1 崗位職責(zé)在系統(tǒng)上線前，成本工程師要對(duì)成本系統(tǒng)中需要用到的項(xiàng)目信息進(jìn)行設(shè)置。l 建立項(xiàng)目信息l 設(shè)置成本科目2.2 建立項(xiàng)目信息【項(xiàng)目概況】模塊是把實(shí)際存在的項(xiàng)目錄入

4、到系統(tǒng)當(dāng)中，項(xiàng)目包括擬投資、土地儲(chǔ)備、在建、結(jié)案等。系統(tǒng)支持在公司下新建項(xiàng)目，或在項(xiàng)目下建立分期。項(xiàng)目最多支持二級(jí)，不支持建到樓棟和房間。2.2.1 新建項(xiàng)目新增項(xiàng)目有兩種方式：一種可以直接在公司或項(xiàng)目下新增，也可以通過(guò)引入的功能將投資分析系統(tǒng)當(dāng)中存在的項(xiàng)目引入進(jìn)來(lái)。項(xiàng)目只支持二級(jí)，不能新增三級(jí)子項(xiàng)目。【操作流程】新增項(xiàng)目包括在公司下新增項(xiàng)目和在項(xiàng)目下新增項(xiàng)目分期兩種形式，下面以在公司下新增項(xiàng)目為例講述操作步驟。【操作步驟】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【項(xiàng)目概況】模塊，進(jìn)入“項(xiàng)目概況”主界面。2. 單擊新增按鈕，彈出“新增項(xiàng)目”頁(yè)面。3. 直接新增項(xiàng)目。1.） 單擊新增，彈出“新增項(xiàng)目”頁(yè)面

5、。2.） 輸入項(xiàng)目的基本資料和項(xiàng)目規(guī)劃指標(biāo)，詳見(jiàn)【字段說(shuō)明】。3.） 保存，保存后可以修改項(xiàng)目信息，詳情請(qǐng)參見(jiàn)“Error! Reference source not found.Error! Reference source not found.”。4. 引入已建項(xiàng)目。1.） 選擇要引入的末級(jí)項(xiàng)目。2.） 單擊下一步，引入已建項(xiàng)目，彈出“修改項(xiàng)目”頁(yè)面，可以修改項(xiàng)目信息，詳情請(qǐng)參見(jiàn)“Error! Reference source not found.Error! Reference source not found.”。【字段說(shuō)明】字段說(shuō)明項(xiàng)目編碼項(xiàng)目編碼通常是項(xiàng)目名稱的縮寫(xiě)，方便后續(xù)相關(guān)功

6、能引用，如蔚藍(lán)城邦，取拼音的首字母代表其項(xiàng)目簡(jiǎn)稱“WLCB”。用戶也可以根據(jù)所需取對(duì)應(yīng)的“項(xiàng)目編碼”，不能包含特殊字符（/!%#?.|-=+$*,;'"&<>）。父級(jí)項(xiàng)目當(dāng)在項(xiàng)目下建立項(xiàng)目分期時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)所選擇的項(xiàng)目自動(dòng)填寫(xiě)父級(jí)項(xiàng)目。項(xiàng)目簡(jiǎn)稱同一父級(jí)項(xiàng)目下的簡(jiǎn)稱不允許重復(fù)。項(xiàng)目名稱自動(dòng)關(guān)聯(lián)了父級(jí)項(xiàng)目與項(xiàng)目簡(jiǎn)稱，同一公司下的名稱不允許重復(fù)。項(xiàng)目狀態(tài)選項(xiàng)來(lái)源于【業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置】模塊中設(shè)置的“項(xiàng)目狀態(tài)”。項(xiàng)目開(kāi)始/截止日期由于不同的公司對(duì)項(xiàng)目的開(kāi)始與截止時(shí)間的理解是不一樣的。有的地產(chǎn)公司認(rèn)為拿到土地就認(rèn)為是項(xiàng)目開(kāi)始，有的是從拿到施工許可證開(kāi)始施工才認(rèn)為是項(xiàng)目的開(kāi)

7、始，同樣對(duì)于截止時(shí)間：有的地產(chǎn)公司認(rèn)為售樓完成了才是項(xiàng)目結(jié)束，有的當(dāng)工程竣工了就認(rèn)為是項(xiàng)目結(jié)束。可根據(jù)客戶的理解去添寫(xiě)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人通常是項(xiàng)目經(jīng)理。是否公建項(xiàng)目公建項(xiàng)目是指不能夠?yàn)槠髽I(yè)產(chǎn)生直接收益的項(xiàng)目，其特點(diǎn)是不可售，比如學(xué)校、會(huì)所等。一級(jí)項(xiàng)目不能設(shè)置為公建項(xiàng)目；二級(jí)項(xiàng)目時(shí)會(huì)顯示該字段，且默認(rèn)值為否。這里選擇公建項(xiàng)目的目的是為了方便后面對(duì)公建項(xiàng)目的成本進(jìn)行核算。公建項(xiàng)目不占項(xiàng)目成本，它的項(xiàng)目成本需要分?jǐn)偟狡渌枪?xiàng)目中去。目標(biāo)客戶肖像也就是對(duì)目標(biāo)客戶的描述，目標(biāo)客戶是富貴之家、健康養(yǎng)老、社會(huì)新銳、望子成龍等，不同人群的消費(fèi)能力及需求都是不一樣的。占地面積占地面積是指建筑物所占有或使用的土地水

8、平投影面積，計(jì)算一般按底層建筑面積。建筑面積指在建設(shè)用地范圍內(nèi)單棟或多棟建筑物地面以上及地面以下各層建筑面積之總和。一般分為“地上建筑面積”和“地下建筑面積”，并且都是由產(chǎn)品的相同指標(biāo)計(jì)算得出。建筑面積地上建筑面積（產(chǎn)品地上建筑面積之和）+地下建筑面積（產(chǎn)品地下建筑面積之和）可售面積建筑面積可用于銷售的部分稱為可售面積?？墒勖娣e地上可售面積（產(chǎn)品地上可售面積之和）+地下可售面積（產(chǎn)品地下可售面積之和）套內(nèi)面積套內(nèi)面積，又稱套內(nèi)建筑面積，是由以下三部分組成的：套內(nèi)使用面積套內(nèi)墻體面積陽(yáng)臺(tái)建筑面積。建筑密度是指建筑物的覆蓋率，具體指項(xiàng)目用地范圍內(nèi)所有建筑的基底總面積與規(guī)劃建設(shè)用地面積之比（），它可

9、以反映出一定用地范圍內(nèi)的空地率和建筑密集程度。建筑密度占地面積/建設(shè)用地面積。容積率政府給項(xiàng)目建設(shè)用地的容積率限額。總的建筑面積/總的占地面積，容積率越大表示在同一個(gè)占地面積下住的人越多，容積率最大不能超過(guò)5。2.2.2 編輯項(xiàng)目【操作流程】【操作步驟】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【項(xiàng)目概況】模塊，進(jìn)入“項(xiàng)目概況”主界面。2. 在“項(xiàng)目列表”中，雙擊要修改的項(xiàng)目，彈出“修改項(xiàng)目”頁(yè)面，即可對(duì)項(xiàng)目信息進(jìn)行編輯，詳情請(qǐng)參見(jiàn)【字段說(shuō)明】。注：<項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)>和<相關(guān)文檔>標(biāo)簽頁(yè)，僅在“修改項(xiàng)目”界面才會(huì)顯示。紅色標(biāo)識(shí)字段為“必須填寫(xiě)”字段，藍(lán)色表示字段為“建議填寫(xiě)”字段。3.

10、編輯項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)?！绊?xiàng)目團(tuán)隊(duì)”在成本系統(tǒng)中的作用是：設(shè)置成本預(yù)警與強(qiáng)控時(shí)按項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的崗位對(duì)應(yīng)的通用崗位通知到具體的項(xiàng)目相關(guān)人員，避免出現(xiàn)A項(xiàng)目出現(xiàn)預(yù)警通知了B項(xiàng)目的責(zé)任人。其它功能與ERP【系統(tǒng)設(shè)置】中的【組織框架】功能相同。4. 上傳項(xiàng)目相關(guān)文檔。對(duì)項(xiàng)目的規(guī)劃指標(biāo)、產(chǎn)品特征、項(xiàng)目特征等文件進(jìn)行上傳。5. 設(shè)置項(xiàng)目收益指標(biāo)。單擊<項(xiàng)目收益指標(biāo)>標(biāo)簽頁(yè)，打開(kāi)“項(xiàng)目收益指標(biāo)”設(shè)置界面。l 首次設(shè)置：?jiǎn)螕艋鶞?zhǔn)指標(biāo)錄入按鈕，打開(kāi)“基準(zhǔn)指標(biāo)錄入”對(duì)話框，錄入各項(xiàng)“指標(biāo)值”；l 后期調(diào)整：?jiǎn)螕粽{(diào)整指標(biāo)錄入按鈕，打開(kāi)“調(diào)整指標(biāo)錄入”對(duì)話框，可以進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。注：如果購(gòu)買了成本、采購(gòu)招投標(biāo)、項(xiàng)目計(jì)劃管

11、理、全面預(yù)算四個(gè)子系統(tǒng)之一時(shí)，此標(biāo)簽將會(huì)顯示。更新的數(shù)據(jù)會(huì)同步到所有子系統(tǒng)的<項(xiàng)目收益指標(biāo)>。字段說(shuō)明項(xiàng)目總收入可售資源銷售收入+留存資產(chǎn)總和。項(xiàng)目總投入項(xiàng)目開(kāi)發(fā)成本+項(xiàng)目開(kāi)發(fā)費(fèi)用+稅金。項(xiàng)目?jī)衾麧?rùn)項(xiàng)目總收入-項(xiàng)目總投入項(xiàng)目?jī)衾薯?xiàng)目?jī)衾麧?rùn)/項(xiàng)目總收入IRR內(nèi)部收益率，基于項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)金流的NPV為零的貼現(xiàn)率現(xiàn)金流正值周期使凈現(xiàn)金流為正數(shù)所需要的周期（月）。l 版本管理：點(diǎn)擊歷史版本下的保存版本，可以保存當(dāng)前指標(biāo)值的對(duì)應(yīng)版本；點(diǎn)擊版本管理按鈕，可以查看之前保存的“歷史版本”。6. 設(shè)置產(chǎn)品構(gòu)成。設(shè)置產(chǎn)品的目的是為了在項(xiàng)目成本測(cè)算和核算時(shí)獲得產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本。產(chǎn)品包括高層、多層、別墅等?？尚?/p>

12、增、修改和刪除產(chǎn)品信息。在設(shè)置產(chǎn)品信息時(shí)，選擇“是否參與成本分?jǐn)偂保a(chǎn)品動(dòng)態(tài)中只將成本分?jǐn)偟絽⑴c分?jǐn)偟漠a(chǎn)品中；選擇“是否可售”，設(shè)置該產(chǎn)品是否能出售。7. 保存。注意：² 同一項(xiàng)目中不同產(chǎn)品可以同時(shí)選擇同一種“產(chǎn)品類型”，允許存在多對(duì)一的關(guān)系。² 項(xiàng)目編碼、項(xiàng)目名稱和產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱都不允許包含特殊字符。² 如果當(dāng)前項(xiàng)目存在相關(guān)數(shù)據(jù)，則不允許刪除。如果當(dāng)前項(xiàng)目被其它子系統(tǒng)引用，只能刪除當(dāng)前業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)該項(xiàng)目的引用。2.3 設(shè)置成本科目成本科目體系分為控制科目與核算科目。成本控制以合同為主題進(jìn)行過(guò)程管控，需要按照“合同分類”思想構(gòu)建控制科目。成本核算主要是為了項(xiàng)目前

13、期測(cè)算成本，項(xiàng)目后期沉淀數(shù)據(jù)，所以核算科目是按照工作造價(jià)測(cè)算或竣工結(jié)算的思想構(gòu)建。2.3.1 控制科目控制科目是以合同為成本控制的基本單元，按照“合約規(guī)劃”思想構(gòu)建的科目，傾向于成本的總量級(jí)別的控制，其科目級(jí)數(shù)分得較粗，一般保持在23級(jí)?？刂瓶颇糠譃榧瘓F(tuán)標(biāo)準(zhǔn)控制科目、公司控制科目和項(xiàng)目控制科目。集團(tuán)成本科目作為一個(gè)統(tǒng)一的模板可供公司引用，公司控制科目可供公司下的項(xiàng)目引用。本小節(jié)介紹如何設(shè)置如下控制科目：l 集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)控制科目l 公司控制科目l 項(xiàng)目控制科目2.3.1.1 設(shè)置集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)控制科目集團(tuán)成本科目作為一個(gè)統(tǒng)一的模板可供公司和項(xiàng)目引用。設(shè)置集團(tuán)成本科目可以采用以下方式：l 導(dǎo)入科目模板l 手

14、工新增控制科目【操作流程】【操作步驟】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置】模塊，進(jìn)入“標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置”主界面，默認(rèn)顯示<控制科目>頁(yè)面。將領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的科目設(shè)置成科目大類，在【成本簡(jiǎn)報(bào)】和【產(chǎn)品動(dòng)態(tài)單方】?jī)蓚€(gè)模塊按科目大類展示項(xiàng)目成本。2. 在更多操作下選擇“導(dǎo)出Excel”，導(dǎo)出Excel編輯集團(tuán)控制科目模板。將領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的科目設(shè)置成科目大類，在【成本簡(jiǎn)報(bào)】和【產(chǎn)品動(dòng)態(tài)單方】?jī)蓚€(gè)模塊按科目大類展示項(xiàng)目成本。3. 在更多操作下選擇“導(dǎo)入Excel”，按系統(tǒng)提示將符合模板格式的科目導(dǎo)入到系統(tǒng)。4. 調(diào)整控制科目?？梢孕略?、修改或刪除控制科目。l 新增控制科目：?jiǎn)螕粜略霭粹o，錄入科目

15、信息，之后保存。l 修改控制科目：雙擊要修改的科目，打開(kāi)“修改控制科目”界面，可以修改本級(jí)代碼和科目名稱。l 刪除控制科目：選擇不需要的控制科目，單擊更多操作，選擇刪除，提示是否確認(rèn)刪除當(dāng)前科目，確定即可。同時(shí)刪除各合約規(guī)劃模板版本下本科目及子級(jí)科目的合約規(guī)劃模板、刪除科目及子級(jí)科目信息。2.3.1.2 設(shè)置公司控制科目【操作流程】【操作步驟】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【公司科目設(shè)置】，進(jìn)入“公司科目設(shè)置”主界面，默認(rèn)顯示<控制科目>頁(yè)面。2. 在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇公司。3. 引入集團(tuán)成本科目。1.） 單擊引入按鈕，可以引入其它公司的成本科目。如果公司科目下已存在數(shù)據(jù)，

16、則提示不允許引入。2.） 科目引入后，還可通過(guò)“新增”功能，新增其它科目信息。4. 科目授權(quán)?？颇渴跈?quán)后，業(yè)務(wù)人員只能查看自己有權(quán)限的成本科目及科目下的合約規(guī)劃。1.） 單擊科目授權(quán)按鈕，彈出“科目權(quán)限設(shè)置”頁(yè)面。授權(quán)模式有：崗位科目(默認(rèn))、科目崗位。單擊“同步項(xiàng)目科目權(quán)限”，可將公司科目授權(quán)同步到對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目授權(quán)中。支持對(duì)區(qū)域公司、集團(tuán)崗位授權(quán)。2.） “崗位科目”授權(quán)。如果部門(mén)下面有多個(gè)崗位，可以先對(duì)“部門(mén)”或者“公司”進(jìn)行授權(quán)，其下面的崗位將自動(dòng)繼承對(duì)應(yīng)“部門(mén)”或者“公司”的權(quán)限。3.單擊保存.1.選擇崗位2.將授權(quán)的科目打“”3.） “科目崗位”授權(quán)。3.單擊保存.2.將授權(quán)的崗位打“

17、”1.選擇科目提示：目前新增加一個(gè)崗位，不會(huì)默認(rèn)部分的權(quán)限，必須做以下授權(quán)操作：功能授權(quán)（可引用通用崗位）、數(shù)據(jù)授權(quán)、成本控制科目授權(quán)和付款審批類型授權(quán)。2.3.1.3 設(shè)置項(xiàng)目控制科目【操作流程】【操作流程】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【公司科目設(shè)置】，進(jìn)入“公司科目設(shè)置”主界面。2. 在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇某個(gè)項(xiàng)目。3. 單擊“引入公司科目”。4. 引入公司科目后，進(jìn)行科目授權(quán)，“項(xiàng)目科目授權(quán)”操作同“公司科目授權(quán)”。2.3.2 核算科目成本核算主要是為了項(xiàng)目前期測(cè)算成本，項(xiàng)目后期沉淀數(shù)據(jù)，所以其核算科目是按照工程造價(jià)或竣工結(jié)算的思想構(gòu)建。為便于體系化管理，一般情況下，建議核算科目

18、的設(shè)置與控制科目保持一致，即核算科目是在控制科目的基礎(chǔ)上按照造價(jià)核算的需要進(jìn)一步進(jìn)行細(xì)化設(shè)置，通常核算類科目采用引入控制類科目。本小節(jié)介紹如何設(shè)置以下核算科目：l 集團(tuán)核算科目l 公司核算科目l 項(xiàng)目核算科目2.3.2.1 設(shè)置集團(tuán)核算科目【操作流程】【操作步驟】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置】模塊，進(jìn)入“標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置”主界面，默認(rèn)顯示<控制科目>標(biāo)簽頁(yè)。2. 單擊<核算科目>頁(yè)簽，顯示核算科目頁(yè)面。如果集團(tuán)核算科目沒(méi)有設(shè)置測(cè)算基礎(chǔ)、取值方式，不能進(jìn)行成本測(cè)算。根據(jù)選擇的測(cè)算基礎(chǔ)不同，對(duì)應(yīng)不同的取值方式。3. 引入控制科目。在更多操作下選擇“引入控制科目”

19、，根據(jù)提示信息，完成引入。4. 批量編輯核算科目。1.） 在更多操作下選擇“導(dǎo)出Excel”。導(dǎo)出Excel編輯科目，設(shè)置科目的測(cè)算基礎(chǔ)、取值方式等。2.） 在更多操作下選擇“導(dǎo)入Excel”，將編輯完成的科目信息導(dǎo)入到系統(tǒng)中。5. 調(diào)整核算科目。1.） 選擇某個(gè)核算科目，單擊新增按鈕，彈出“新增核算科目”頁(yè)面。如果測(cè)算基礎(chǔ)類型選擇“核算科目”，則計(jì)算公式顯示為：合價(jià)=核算成本*系數(shù)2.） 錄入科目本級(jí)代碼、科目名稱等，設(shè)置測(cè)算模型。設(shè)置規(guī)劃指標(biāo)是為了后面做成本數(shù)據(jù)庫(kù)沉淀。規(guī)劃指標(biāo)的取值方式分為項(xiàng)目固定指標(biāo)、項(xiàng)目非固定指標(biāo)和項(xiàng)目無(wú)指標(biāo)。u 項(xiàng)目固定指標(biāo)：指的是具有通用性的指標(biāo)，比如：高層鋼含量

20、；u 項(xiàng)目非固定指標(biāo)：比如是水電網(wǎng)線鋪設(shè)，這個(gè)每米多少錢(qián)都是可以確定的，但實(shí)際需要就要根據(jù)圖紙來(lái)確定；u 項(xiàng)目無(wú)指標(biāo)：就是各項(xiàng)指標(biāo)都不能確定的。3.） 完成后單擊保存按鈕，顯示“修改核算科目”界面。u 單擊“上一末級(jí)科目”按鈕，可以快速定位到本科目的上一末級(jí)核算科目。u 單擊“下一末級(jí)科目”按鈕，可以快速定位到本科目的下一末級(jí)核算科目。2.3.2.2 設(shè)置公司核算科目公司核算科目可引入集團(tuán)核算科目，也可引入其它公司的核算科目，同時(shí)允許手工新增核算科目?！静僮髁鞒獭俊静僮鞑襟E】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【公司科目設(shè)置】，進(jìn)入“公司科目設(shè)置”主界面。2. 單擊<核算科目>頁(yè)簽，在“

21、項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇公司。3. 引入核算科目。1.） 單擊引入，彈出引入核算科目對(duì)話框，如下圖所示。2.） 選擇標(biāo)準(zhǔn)科目或項(xiàng)目。3.） 單擊“確定”，引入核算科目成功，返回到“公司科目設(shè)置”主界面。4. 調(diào)整核算科目。1.） 單擊新增按鈕，錄入科目相關(guān)信息。2.） 完成后，單擊保存。2.3.2.3 設(shè)置項(xiàng)目核算科目項(xiàng)目核算科目的新增、編輯、刪除相關(guān)操作同“Error! Reference source not found.”。l 一級(jí)項(xiàng)目的成本核算科目可引入標(biāo)準(zhǔn)科目和其它項(xiàng)目的核算科目。l 二級(jí)項(xiàng)目自動(dòng)繼承一級(jí)項(xiàng)目的成本核算科目。2.3.3 合約規(guī)劃模板2.3.3.1 設(shè)置集團(tuán)合約規(guī)劃模板

22、合約規(guī)劃模板是由集團(tuán)成本經(jīng)理根據(jù)公司實(shí)際情況預(yù)先在每個(gè)控制科目下設(shè)定的所需簽訂的合同或合同大類。在集團(tuán)統(tǒng)一了成本控制科目體系的基礎(chǔ)上，由集團(tuán)成本管理人員牽頭梳理每一控制科目下的合約規(guī)劃，并定義成合約規(guī)劃模板。在編制合約規(guī)劃時(shí)，可直接引入此模板。根據(jù)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)形態(tài)的不同，系統(tǒng)中支持新增多套合約規(guī)劃模板和模板的導(dǎo)入、導(dǎo)出和模板間的引入功能?！静僮鞑襟E】1. 單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置】模塊，進(jìn)入“標(biāo)準(zhǔn)科目設(shè)置”主界面，默認(rèn)為<控制科目>標(biāo)簽頁(yè)。2. 單擊<合約規(guī)劃模板>頁(yè)簽，進(jìn)入合約規(guī)劃頁(yè)面。在頁(yè)面左側(cè)，顯示所有的合約規(guī)劃模板。3. 顯示合約規(guī)劃。u 單擊顯示合約

23、規(guī)劃按鈕后，顯示不顯示合約規(guī)劃按鈕，展開(kāi)所有控制科目，顯示其末級(jí)科目下的合約規(guī)劃信息。“科目及合約規(guī)劃名稱”列下顯示科目和合約規(guī)劃規(guī)劃的名稱，“科目及合約規(guī)劃說(shuō)明”列下顯示科目和合約規(guī)劃的說(shuō)明。u 單擊不顯示合約規(guī)劃按鈕后，顯示顯示合約規(guī)劃按鈕，展開(kāi)2級(jí)控制科目，“科目名稱”列下只顯示科目的名稱，“科目說(shuō)明”列下只顯示科目的說(shuō)明。4. 新增合約規(guī)劃模板。1.） 在“合約規(guī)劃模板列表”中，單擊新增，彈出“新增合約規(guī)劃模板”窗口。2.） 輸入版本名稱和說(shuō)明信息。版本名稱不允許重復(fù)，最多輸入100個(gè)字符。3.） 單擊保存&關(guān)閉。5. 編輯合約規(guī)劃模板?？梢酝ㄟ^(guò)引入功能引入可以借鑒的合約規(guī)劃模

24、板，再通過(guò)導(dǎo)入導(dǎo)出功能將合約規(guī)劃模板導(dǎo)出到本地，完成修改后再導(dǎo)入到系統(tǒng)中。1.） 在“合約規(guī)劃模板列表”下，選擇某個(gè)合約規(guī)劃模板。2.） 在“控制科目列表”中，單擊引入合約規(guī)劃模板，彈出“引入合約規(guī)劃模板”對(duì)話框。3.） 選擇要引入的模板，確定引入。4.） 在“控制科目列表”中，單擊更多操作，選擇導(dǎo)出Excel，將模板導(dǎo)出Excel到本地，修改完畢后，再通過(guò)導(dǎo)入Excel導(dǎo)入到系統(tǒng)中。5.） 選擇某個(gè)末級(jí)科目，在對(duì)應(yīng)的“合約規(guī)劃列表”中，單擊編輯按鈕。6.） 錄入合約規(guī)劃名稱，單擊保存即可。6. 刪除合約規(guī)劃模板。如果某個(gè)合約規(guī)劃模板已經(jīng)不適用于公司的項(xiàng)目情況，可以進(jìn)行刪除。在“合約規(guī)劃模板列

25、表”下，選擇該合約規(guī)劃模板，單擊刪除，彈出是否確認(rèn)刪除的提示，單擊確定執(zhí)行刪除操作，刪除合約規(guī)劃模板版本信息，同步刪除合約規(guī)劃模板版本下的合約規(guī)劃模板信息。2.3.3.2 設(shè)置集團(tuán)合同規(guī)劃模板1. 錄入合同規(guī)劃名稱，單擊保存即可。2. 刪除合同規(guī)劃模板。如果某個(gè)合同規(guī)劃模板已經(jīng)不適用于公司的項(xiàng)目情況，可以進(jìn)行刪除。2.3.3.3 設(shè)置公司合約規(guī)劃模板公司在引入集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)控制科目時(shí)，會(huì)同時(shí)引入集團(tuán)下建立的合約規(guī)劃模板。單擊【基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置】下的【公司科目設(shè)置】模塊，進(jìn)入“公司科目設(shè)置”主界面，默認(rèn)為<控制科目>標(biāo)簽頁(yè)。單擊<合約規(guī)劃模板>標(biāo)簽頁(yè)，在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇公

26、司，可以設(shè)置公司合約規(guī)劃，設(shè)置合約規(guī)劃的具體操作，請(qǐng)參見(jiàn)“Error! Reference source not found.”。第3章 成本測(cè)算（成本工程師）3.1 崗位職責(zé)成本測(cè)算是指公司和項(xiàng)目部相關(guān)人員在認(rèn)真分析歷史項(xiàng)目數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，利用科學(xué)合理的方法，對(duì)項(xiàng)目各階段的成本進(jìn)行預(yù)測(cè)，作為成本管控的依據(jù)。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，由成本測(cè)算專員進(jìn)行以下業(yè)務(wù)處理：l 編制測(cè)算方案在成本測(cè)算中，需要對(duì)一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行多次測(cè)算，從土地投資階段à項(xiàng)目啟動(dòng)階段à方案設(shè)計(jì)階段à項(xiàng)目施工階段，都會(huì)進(jìn)行成本測(cè)算，以獲得各階段的目標(biāo)成本，每次測(cè)算建立測(cè)算方案。l 測(cè)算成本u 錄入建安測(cè)算成本

27、u 錄入非建安測(cè)算成本說(shuō)明：² 可以使用【測(cè)算成本】功能，錄入建安成本和非建安成本。3.2 業(yè)務(wù)流程3.3 測(cè)算成本【測(cè)算成本】功能，【操作流程】【操作步驟】1. 單擊【成本測(cè)算與核算】下的【測(cè)算成本】模塊，進(jìn)入“測(cè)算成本”主界面。2. 設(shè)置項(xiàng)目產(chǎn)品構(gòu)成。在更多操作中選擇“設(shè)置項(xiàng)目產(chǎn)品”，彈出“修改項(xiàng)目”界面?？梢孕略觥⑿薷?、刪除產(chǎn)品信息。3. 設(shè)置測(cè)算級(jí)別。在更多操作更多操作下“設(shè)置測(cè)算級(jí)別”，彈出“設(shè)置測(cè)算級(jí)別”界面。紅色顯示的為測(cè)算級(jí)別，可對(duì)測(cè)算級(jí)科目進(jìn)行向上、向下調(diào)整。4. 編輯建安成本。1.） 在“測(cè)算成本”主界面，選擇“最末級(jí)項(xiàng)目”、“最末級(jí)科目”，單擊編輯建安成本按鈕。

28、2.） 選擇測(cè)算的產(chǎn)品，單擊編輯按鈕。3.） 錄入科目的估算基礎(chǔ)、工作量、單價(jià)等。無(wú)法拆分工程量和單價(jià)或工程量難以確定的，可直接填總價(jià)。4.） 保存。5. 編輯非建安成本。非建安類科目（如“土地、前期費(fèi)用”等）從項(xiàng)目級(jí)測(cè)算，再根據(jù)一定的配比原則分?jǐn)偟疆a(chǎn)品。1.） 在“測(cè)算成本”主界面，選擇末級(jí)項(xiàng)目，單擊編輯非建安成本按鈕，彈出“編制項(xiàng)目非建安成本”界面。2.） 單擊編輯按鈕。錄入科目的單價(jià)、工作量。單價(jià)或工程量難以確定的，可直接填總價(jià)。3.） 單擊設(shè)置測(cè)算分?jǐn)偰Ｊ桨磁ぃO(shè)置科目的分?jǐn)偰Ｊ健?. 單擊計(jì)算，重新計(jì)算項(xiàng)目成本。7. 保存測(cè)算版本。單擊歷史版本按鈕，選擇保存版本，在彈出的“保存測(cè)算成

29、本”對(duì)話框中錄入版本名稱和備注，確定即可。8. 可售單方成本。1.） 在“可售單方成本”頁(yè)簽，單機(jī)“不可售產(chǎn)品拆分”按鈕，彈出“拆分規(guī)則”界面，將不可售產(chǎn)品成本按一定規(guī)則分?jǐn)偟娇墒郛a(chǎn)品中；2.） 單擊計(jì)算，重新計(jì)算項(xiàng)目成本。第4章 成本控制（成本工程師）4.1 崗位職責(zé)在合同執(zhí)行過(guò)程中，由成本控制人員在系統(tǒng)中完成以下業(yè)務(wù)處理。l 管理目標(biāo)成本l 編制合約規(guī)劃l 監(jiān)控動(dòng)態(tài)成本l 目標(biāo)成本調(diào)整4.2 管理目標(biāo)成本目標(biāo)成本即項(xiàng)目成本控制的目標(biāo)。房地產(chǎn)公司要盡可能地降低開(kāi)發(fā)成本，在規(guī)劃設(shè)計(jì)及擴(kuò)初設(shè)計(jì)階段，就必須進(jìn)行目標(biāo)成本的測(cè)算工作，而后根據(jù)施工圖計(jì)算出精確的目標(biāo)成本，作為項(xiàng)目成本控制的基準(zhǔn)，目標(biāo)成本

30、通常按照控制科目進(jìn)行編制。4.2.1 業(yè)務(wù)流程【流程說(shuō)明】序號(hào)步驟步驟說(shuō)明負(fù)責(zé)崗位輸出1目標(biāo)成本測(cè)算項(xiàng)目成本經(jīng)理組織項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)進(jìn)行成本測(cè)算，并提交成本評(píng)審小組進(jìn)行評(píng)審。成本經(jīng)理2錄入目標(biāo)成本在目標(biāo)成本評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)后，由項(xiàng)目成本經(jīng)理錄入系統(tǒng)，并審核鎖定。在錄入新版目標(biāo)成本時(shí)，需要將上一版本作為歷史版本保存下來(lái)。成本經(jīng)理3編制合約規(guī)劃目標(biāo)成本形成后，項(xiàng)目成本經(jīng)理組織各業(yè)務(wù)部門(mén)編制合約規(guī)劃，并將最終確定的合約規(guī)劃錄入系統(tǒng)。成本經(jīng)理4目標(biāo)成本調(diào)整目標(biāo)成本作為項(xiàng)目考核的基準(zhǔn)版制定后，如果因外部因素或不可抗力需要調(diào)整時(shí)，由業(yè)務(wù)部門(mén)提出目標(biāo)成本調(diào)整/結(jié)轉(zhuǎn)申請(qǐng)，項(xiàng)目成本經(jīng)理代為發(fā)起調(diào)整申請(qǐng)，報(bào)成本評(píng)審小組審批。審批

31、通過(guò)后按新的目標(biāo)成本執(zhí)行，并重新分解合約規(guī)劃。成本經(jīng)理4.2.2 登記目標(biāo)成本目標(biāo)成本編制可以采取線下批量編制和在線編輯兩種方式，編制后鎖定目標(biāo)成本，保存目標(biāo)成本版本信息。下面主要介紹如何批量編制目標(biāo)成本?！静僮髁鞒獭俊静僮鞑襟E】1. 選擇【目標(biāo)成本】模塊下的【目標(biāo)成本】，進(jìn)入“目標(biāo)成本”主界面。2. 在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇最末級(jí)項(xiàng)目。所有操作只能在末級(jí)項(xiàng)目下進(jìn)行。一級(jí)項(xiàng)目是自動(dòng)累加末級(jí)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)，所以只能查看不能編輯。3. 導(dǎo)出Excel模板。單擊更多操作菜單中的“導(dǎo)出Excel”。4. 導(dǎo)入編輯后的Excel。導(dǎo)出后，按模板格式編輯科目信息，完成后在更多操作下將Excel導(dǎo)入。5.

32、單擊編輯，鎖定編制后的目標(biāo)成本。6. 保存版本信息，詳情請(qǐng)參見(jiàn)“保存歷史版本”。4.2.3 引入測(cè)算成本在編輯目標(biāo)成本時(shí)，可以單擊引入測(cè)算成本引入測(cè)算方案的測(cè)算成本快速生成，然后在測(cè)算成本的基礎(chǔ)上再修訂。引入測(cè)算成本時(shí)只會(huì)引入科目代碼相同的科目，沒(méi)有相同科目的目標(biāo)成本為0?！静僮髁鞒獭俊静僮鞑襟E】1. 選擇【目標(biāo)成本】模塊下的【目標(biāo)成本】，進(jìn)入“目標(biāo)成本”主界面。2. 在項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇項(xiàng)目。3. 單擊引入測(cè)算成本按鈕，彈出“測(cè)算方案引入”界面。如果該項(xiàng)目已經(jīng)存在目標(biāo)成本，系統(tǒng)會(huì)提示“引入會(huì)覆蓋當(dāng)前目標(biāo)成本，是否繼續(xù)？”。4.2.4 歷史版本管理只在末級(jí)項(xiàng)目下才顯示歷史版本按鈕，保存歷史

33、版本時(shí)，除了保存目標(biāo)成本外，還需要同步保存建筑單方和可售單方。n 保存歷史版本1. 單擊歷史版本按鈕，選擇保存版本，保存版本是針對(duì)當(dāng)前項(xiàng)目進(jìn)行保存。2. 在彈出的“保存目標(biāo)成本”對(duì)話框中錄入版本名稱和版本說(shuō)明。3. 單擊確定，進(jìn)行保存。n 管理歷史版本1. 單擊歷史版本按鈕，選擇版本管理，顯示“版本管理”界面。2. 查看歷史版本。選擇一個(gè)版本記錄，單擊查看歷史版本按鈕，彈出“查看歷史版本”頁(yè)面，可查看該歷史版本的目標(biāo)成本（包括金額、建筑單方造價(jià)和可售單方造價(jià)）。如果選擇的是“當(dāng)前版本”記錄，則提示“當(dāng)前版本不允許查看歷史版本！”，不執(zhí)行后續(xù)操作。3. 還原歷史版本。選擇某個(gè)歷史版本記錄，單擊還

34、原歷史版本按鈕，還原歷史版本系統(tǒng)會(huì)提示“還原歷史版本將會(huì)覆蓋當(dāng)前目標(biāo)成本，是否繼續(xù)”，可將歷史保存的版本還原為最新數(shù)據(jù)。如果選擇的是“當(dāng)前版本”的記錄，則提示“當(dāng)前版本不允許還原歷史版本！”，不執(zhí)行后續(xù)還原操作。4. 歷史版本對(duì)比。選擇多個(gè)版本記錄，單擊歷史版本對(duì)比按鈕，可對(duì)各個(gè)歷史保存版本之間的目標(biāo)成本+調(diào)整、建筑單方、可售單方的進(jìn)行分析對(duì)比。5. 刪除歷史版本。選擇一個(gè)或多個(gè)版本記錄，在更多操作下單擊刪除，可刪除歷史版本。4.3 編制合約規(guī)劃合約規(guī)劃是指項(xiàng)目目標(biāo)成本確定后，對(duì)項(xiàng)目全生命周期內(nèi)所發(fā)生的所有合同大類及金額進(jìn)行預(yù)估，是實(shí)現(xiàn)成本控制的基礎(chǔ)。房地產(chǎn)企業(yè)各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)日常管理的對(duì)象就是合

35、同，在按照合同分類體系建立的控制科目樹(shù)下，將預(yù)計(jì)會(huì)在該費(fèi)項(xiàng)下發(fā)生的合同或者合同的一部分進(jìn)行實(shí)體化，形成一個(gè)類似合同清單的列表，稱它們?yōu)橐粋€(gè)個(gè)的合約規(guī)劃，也可以把它們理解為一個(gè)個(gè)預(yù)計(jì)待簽的合同。合約規(guī)劃模板是由集團(tuán)成本經(jīng)理根據(jù)管理需要，預(yù)先設(shè)定每個(gè)控制科目下預(yù)計(jì)待簽的合同大類或合同。在編制合約規(guī)劃時(shí)，可直接引入此模板。4.3.1 編制合約規(guī)劃系統(tǒng)提供快速生成合約規(guī)劃和引入合約規(guī)劃模板兩種方式來(lái)生成最初的合約規(guī)劃模板，快速生成合約規(guī)劃功能只要是針對(duì)未建立合約規(guī)劃模板的公司提供的?！静僮髁鞒獭俊静僮鞑襟E】1. 選擇【目標(biāo)成本】模塊下的【合約規(guī)劃】，進(jìn)入“合約規(guī)劃”主界面。 單擊“+”號(hào)可以對(duì)應(yīng)打開(kāi)下

36、級(jí)科目信息以及科目對(duì)應(yīng)的合約規(guī)劃信息查看。2. 在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇末級(jí)項(xiàng)目。3. 引入合約規(guī)劃模板。引入公司下所選擇的合約規(guī)劃模板下的合約規(guī)劃信息。1.） 單擊更多操作，選擇引入合約規(guī)劃模板，彈出“引入合約規(guī)劃模板”網(wǎng)頁(yè)對(duì)話框。2.） 在“合約規(guī)劃模板列表”中選擇某個(gè)模板，單擊確定，完成引入。4. 批量編制合約規(guī)劃。擁有所有控制科目權(quán)限的用戶才能使用批量編制合約規(guī)劃下的“導(dǎo)出Excel”和“導(dǎo)入Excel”功能，否則，不顯示該功能按鈕。1.） 導(dǎo)出Excel模板。單擊更多操作下批量編制合約規(guī)劃，選擇導(dǎo)出Excel，將項(xiàng)目現(xiàn)有的合約規(guī)劃模板以Excel形式導(dǎo)出到本地，編輯合約規(guī)劃模板信

37、息。2.） 將編輯后的Excel模板導(dǎo)入到系統(tǒng)。單擊更多操作下批量編制合約規(guī)劃，選擇導(dǎo)入Excel，彈出“導(dǎo)入合約規(guī)劃”窗口。單擊瀏覽選擇要導(dǎo)入的合約規(guī)劃模板，單擊導(dǎo)入。5. 調(diào)整合約規(guī)劃。1.） 在科目列表中選擇末級(jí)科目。2.） 單擊規(guī)劃調(diào)整按鈕，彈出“合約規(guī)劃分解”界面。3.） 在“合約規(guī)劃分解”界面，單擊編輯按鈕。4.） 錄入當(dāng)前所選科目的各類合約規(guī)劃名稱、規(guī)劃金額、備注等。5.） 保存。提示：² 科目列表中以綠色字體顯示的科目，表示此合約規(guī)劃已被使用，不能再對(duì)此進(jìn)行編輯。4.4 監(jiān)控動(dòng)態(tài)成本動(dòng)態(tài)成本是項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中實(shí)時(shí)生成的，對(duì)完成項(xiàng)目時(shí)所需的最終結(jié)算成本結(jié)果的動(dòng)態(tài)預(yù)期。需要

38、通過(guò)實(shí)時(shí)監(jiān)控來(lái)保證動(dòng)態(tài)成本的準(zhǔn)確性和動(dòng)態(tài)成本過(guò)程監(jiān)控的有效性。4.4.1 動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控是成本控制的核心環(huán)節(jié)，為成本經(jīng)理、高層領(lǐng)導(dǎo)提供各項(xiàng)目實(shí)時(shí)的目標(biāo)成本與動(dòng)態(tài)成本。通過(guò)建立定期的成本回顧機(jī)制，發(fā)現(xiàn)異常的成本數(shù)據(jù)并追蹤問(wèn)題的原因，達(dá)到成本監(jiān)控的目的。成本人員在進(jìn)行動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控與成本分析時(shí)，能夠查看基于成本控制科目的目標(biāo)成本與動(dòng)態(tài)成本的對(duì)比，也能實(shí)時(shí)了解各科目下合同及合約規(guī)劃的情況，能夠查看分期的成本構(gòu)成，也能查看整個(gè)項(xiàng)目的成本構(gòu)成?！静僮髁鞒獭俊静僮鞑襟E】1. 選擇【動(dòng)態(tài)成本】下的【動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控】模塊，進(jìn)入“動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控”主界面。2. 在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇項(xiàng)目，可以選擇末級(jí)項(xiàng)

39、目或非末級(jí)項(xiàng)目。注意：Ø 當(dāng)啟用“工具項(xiàng)目過(guò)濾”，選擇非末級(jí)項(xiàng)目時(shí)，如果子級(jí)項(xiàng)目都有查看權(quán)限，則科目金額信息為子級(jí)項(xiàng)目科目的金額匯總；否則提示“項(xiàng)目下存在沒(méi)有權(quán)限的分期！”，不顯示科目信息。Ø 在“成本科目列表”中只顯示當(dāng)前操作員有權(quán)限查看的科目信息。Ø 如果當(dāng)前用戶沒(méi)有所選項(xiàng)目的所有科目的查看權(quán)限，則隱藏“動(dòng)態(tài)成本月度回顧”按鈕。3. 單擊動(dòng)態(tài)成本月度回顧，選擇新增月度回顧，錄入并保存版本信息。 4. 單擊項(xiàng)目成本數(shù)據(jù)拍照，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)月的數(shù)據(jù)進(jìn)行拍照，自動(dòng)保存新增的月度回顧版本。通過(guò)<動(dòng)態(tài)成本回顧>和<動(dòng)態(tài)成本明細(xì)表>定期查看每月的動(dòng)態(tài)

40、成本及明細(xì)數(shù)據(jù)。5. 單擊發(fā)起審批，發(fā)起月度回顧審批。4.4.2 動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成主要展示了項(xiàng)目最新的動(dòng)態(tài)成本明細(xì)情況。選擇【動(dòng)態(tài)成本】下的【動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成】模塊，進(jìn)入“動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成”主界面，在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇末級(jí)項(xiàng)目或非末級(jí)項(xiàng)目，可以查看相應(yīng)的成本信息。【界面字段說(shuō)明】字段說(shuō)明動(dòng)態(tài)成本動(dòng)態(tài)成本 = 待發(fā)生合約規(guī)劃 + 預(yù)估變更 + 已發(fā)生成本已發(fā)生成本 = 合同 + 變更 + 在途成本待發(fā)生合約規(guī)劃已經(jīng)確定的將要發(fā)生、還未發(fā)生的合約規(guī)劃。預(yù)估變更顯示所有合同的“預(yù)估變更”分?jǐn)偟疆?dāng)前科目的金額，以超鏈接顯示，單擊超鏈接顯示分?jǐn)偟奖究颇康暮贤斜?，雙擊合同/非合同，打開(kāi)合同臺(tái)帳。

41、在途成本審批中的預(yù)計(jì)合同、預(yù)計(jì)變更、結(jié)算、庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)分?jǐn)偟綄?duì)應(yīng)控制科目形成在途成本?！静僮髡f(shuō)明】l 成本構(gòu)成在“動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成”主界面，選擇項(xiàng)目，選擇某個(gè)成本科目，單擊成本構(gòu)成按鈕，可查看當(dāng)前科目所發(fā)生的已發(fā)生成本明細(xì)數(shù)據(jù)。l 歷史版本單擊歷史版本，選擇保存版本或版本管理，具體操作和【目標(biāo)成本】模塊該功能類似，相關(guān)操作請(qǐng)參見(jiàn)“歷史版本管理”。4.4.3 實(shí)際成本分析實(shí)際成本分析將目標(biāo)成本、動(dòng)態(tài)成本、實(shí)際成本、實(shí)付成本實(shí)時(shí)對(duì)比分析，可及時(shí)監(jiān)控項(xiàng)目的進(jìn)展情況、項(xiàng)目付款進(jìn)度等，為公司更好的控制成本提供依據(jù)。選擇【動(dòng)態(tài)成本】模塊下的【實(shí)際成本分析】，進(jìn)入“實(shí)際成本分析”主界面。在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇

42、末級(jí)項(xiàng)目或非末級(jí)項(xiàng)目，選擇視圖，頁(yè)面下方將顯示對(duì)應(yīng)的信息。單擊成本構(gòu)成，可以查看各類明細(xì)數(shù)據(jù)。【視圖說(shuō)明】視圖說(shuō)明項(xiàng)目進(jìn)度分析用于對(duì)“實(shí)際成本”與“目標(biāo)成本”進(jìn)行分析，反映項(xiàng)目的整體進(jìn)展情況。應(yīng)付款分析用于對(duì)“實(shí)付成本”與“實(shí)際成本”進(jìn)行對(duì)比分析，反映項(xiàng)目付款進(jìn)度情況。成本對(duì)比分析用于對(duì)目標(biāo)成本、動(dòng)態(tài)成本、實(shí)付成本及實(shí)際成本進(jìn)行對(duì)比分析，單擊成本構(gòu)成按鈕可查看到該科目及其子級(jí)科目的成本發(fā)生情況。4.4.4 產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本在項(xiàng)目的執(zhí)行過(guò)程中，通過(guò)【產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本】功能可以及時(shí)了解每種產(chǎn)品的動(dòng)態(tài)建筑單方與可售單方。及時(shí)的與市場(chǎng)同類產(chǎn)品或其他項(xiàng)目同類產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)比，便于營(yíng)銷決策；及時(shí)了解產(chǎn)品的可售單方為產(chǎn)

43、品定價(jià)提供指導(dǎo)；在計(jì)算“項(xiàng)目利潤(rùn)”時(shí)，根據(jù)每種產(chǎn)品的動(dòng)態(tài)成本作為利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)的依據(jù)。在成本控制管理中是以項(xiàng)目分期為管控對(duì)象，管控的核心是項(xiàng)目分期的總成本為目標(biāo)，公建配套在控制角度按照依附原則納入當(dāng)期總成本進(jìn)行控制，比如 “學(xué)?！痹谝黄谶M(jìn)行開(kāi)發(fā)，會(huì)將“學(xué)?！弊鳛橐黄诘囊粋€(gè)科目來(lái)進(jìn)行控制。為了能夠準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)各項(xiàng)目利潤(rùn)、獲得相對(duì)準(zhǔn)確的產(chǎn)品成本，需要將公建配套進(jìn)行跨期分?jǐn)?。?jīng)過(guò)公建成本分?jǐn)偤竽艿玫较鄬?duì)準(zhǔn)確的分期動(dòng)態(tài)成本，為了獲得各產(chǎn)品的動(dòng)態(tài)單方，還需要將分期分?jǐn)偤蟮膭?dòng)態(tài)成本進(jìn)行產(chǎn)品分?jǐn)?。【業(yè)務(wù)流程圖】4.4.4.1 跨期分?jǐn)傄?guī)則設(shè)置跨期分?jǐn)偘ǚ制谥g的跨期分?jǐn)偱c分期分?jǐn)偤蟮漠a(chǎn)品分?jǐn)們刹糠?，跨期分?jǐn)傊饕獙?duì)

44、土地成本、公建配套科目進(jìn)行跨期分?jǐn)?。跨期分?jǐn)傊С职凑嫉孛娣e、建筑面積、可售面積、套內(nèi)面積、或指定比例、指定金額進(jìn)行分?jǐn)偅梢灾付硞€(gè)科目不分?jǐn)?，所有科目默認(rèn)不分?jǐn)偂！静僮鞑襟E】1. 選擇【動(dòng)態(tài)成本】下的【產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本】模塊，進(jìn)入“產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本”主界面，默認(rèn)為<項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本（分?jǐn)偤螅?gt;頁(yè)簽。2. 單擊<跨期分?jǐn)傄?guī)則設(shè)置>頁(yè)簽，展示成本科目、動(dòng)態(tài)成本和分?jǐn)偰Ｊ健?. 設(shè)置分?jǐn)偰Ｊ?。支持不分?jǐn)?、按建筑面積、按占地面積、按可售面積、按套內(nèi)面積、按指定比例幾種分?jǐn)偰Ｊ剑С衷O(shè)置非末級(jí)成本科目分?jǐn)偰Ｊ?，同步其下所有子科目的分?jǐn)偰Ｊ健０粗付ū壤謹(jǐn)倳r(shí)，各分期的分?jǐn)偡绞街С帧敖痤~”與“

45、比例”兩種模式，由用戶手工填寫(xiě)分?jǐn)偙壤蚍謹(jǐn)偨痤~，支持不100%分?jǐn)偂?. 重新計(jì)算。單擊重新計(jì)算，計(jì)算各項(xiàng)目分期的分?jǐn)偤蟮膭?dòng)態(tài)成本。如果存在末級(jí)科目下分期的分?jǐn)偨痤~和大于科目動(dòng)態(tài)成本金額，在“是否100%分?jǐn)偂弊侄紊巷@示紅色勾。4.4.4.2 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本（分?jǐn)偤螅?lt;項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本（分?jǐn)偤螅?gt;頁(yè)簽，展示項(xiàng)目分期的動(dòng)態(tài)成本。對(duì)于已經(jīng)竣工的分期，要進(jìn)行分期結(jié)案，鎖定成本，未竣工的分期進(jìn)行項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本分?jǐn)??！静僮鞑襟E】1. 選擇【動(dòng)態(tài)成本】下的【產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本】模塊，進(jìn)入“產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本”主界面，默認(rèn)為<項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本（分?jǐn)偤螅?gt;頁(yè)簽。展示用戶有數(shù)據(jù)權(quán)限的項(xiàng)目及分期，只能選擇一級(jí)項(xiàng)

46、目，無(wú)分期顯示項(xiàng)目自身。展示分期列表中選擇的分期的成本構(gòu)成。展示本項(xiàng)目下的各分期。對(duì)于已經(jīng)竣工的分期，要進(jìn)行分期結(jié)案，鎖定成本，未竣工的分期進(jìn)行項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本分?jǐn)偂?. 導(dǎo)出Excel。單擊導(dǎo)出Excel，支持將本分期的成本導(dǎo)出Excel到本地，方便查閱。3. 分期結(jié)案。u 如果選擇的項(xiàng)目分期沒(méi)有結(jié)案，則顯示分期結(jié)案功能。單擊分期結(jié)案，<跨期分?jǐn)傄?guī)則設(shè)置>頁(yè)簽中，自動(dòng)將所有包含本分期的“項(xiàng)目分?jǐn)偯骷?xì)、產(chǎn)品分?jǐn)偯骷?xì)”，都設(shè)置為“指定金額”模式，金額自動(dòng)保持上次的分?jǐn)偨Y(jié)果不變。u 如果選擇的項(xiàng)目分期已經(jīng)結(jié)案，則顯示取消結(jié)案功能。單擊取消結(jié)案，<跨期分?jǐn)傄?guī)則設(shè)置>頁(yè)簽中，將所有

47、由“面積配比”自動(dòng)調(diào)整為“指定金額”的分期還原到原來(lái)的分?jǐn)偰Ｊ健?.4.4.3 產(chǎn)品分?jǐn)傄?guī)則設(shè)置產(chǎn)品分?jǐn)偸侵笇⒎制诜謹(jǐn)偤蟮某杀痉謹(jǐn)偟奖痉制诘慕?jīng)營(yíng)性產(chǎn)品中，支持按占地面積、建筑面積、可售面積、套內(nèi)面積、或指定比例、指定金額進(jìn)行分?jǐn)?，可以指定某個(gè)科目不分?jǐn)??！静僮鞑襟E】1. 選擇【動(dòng)態(tài)成本】下的【產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本】模塊，進(jìn)入“產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本”主界面，默認(rèn)為<項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本（分?jǐn)偤螅?gt;頁(yè)簽。2. 單擊<產(chǎn)品分?jǐn)傄?guī)則設(shè)置>頁(yè)簽。展示用戶有數(shù)據(jù)權(quán)限的項(xiàng)目及分期，只能選擇末級(jí)項(xiàng)目。3. 設(shè)置分?jǐn)偰Ｊ?。支持不分?jǐn)?、按建筑面積、按占地面積、按可售面積、按套內(nèi)面積、按指定比例幾種分?jǐn)偰Ｊ?，支持設(shè)

48、置非末級(jí)成本科目分?jǐn)偰Ｊ剑狡湎滤凶涌颇康姆謹(jǐn)偰Ｊ?。按指定比例分?jǐn)倳r(shí)，各分期的分?jǐn)偡绞街С帧敖痤~”與“比例”兩種模式，由用戶手工填寫(xiě)分?jǐn)偙壤蚍謹(jǐn)偨痤~，支持不100%分?jǐn)偂?. 重新計(jì)算。項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本、面積或分?jǐn)傄?guī)則發(fā)生變化后，單擊重新計(jì)算，以獲取最新的產(chǎn)品成本信息。如果存在末級(jí)科目下分期的分?jǐn)偨痤~和大于科目動(dòng)態(tài)成本金額，則在“是否100%分?jǐn)偂弊侄紊巷@示紅色勾。4.4.4.4 產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本<產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本>頁(yè)簽，展示末級(jí)項(xiàng)目下各產(chǎn)品的動(dòng)態(tài)成本構(gòu)成。通過(guò)“產(chǎn)品分?jǐn)偂钡墓δ芸杉皶r(shí)的獲得“產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本”，獲得產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本之前首先設(shè)置產(chǎn)品分?jǐn)傄?guī)則，請(qǐng)參見(jiàn)“產(chǎn)品分?jǐn)傄?guī)則設(shè)置”。例如：某項(xiàng)

49、目的“市政府地價(jià)及其配套費(fèi)用”目標(biāo)成本為150萬(wàn)，動(dòng)態(tài)成本為100萬(wàn)。該項(xiàng)目下共有三個(gè)產(chǎn)品，選擇“按指定比例”分?jǐn)偟哪Ｊ?，產(chǎn)品一比例為10，產(chǎn)品二為20，產(chǎn)品三為70。Ø 計(jì)算公式：產(chǎn)品各成本科目對(duì)應(yīng)的成本 = 分?jǐn)偰Ｊ皆O(shè)置中設(shè)置的“產(chǎn)品分?jǐn)偰Ｊ健毕碌谋壤?#215;該產(chǎn)品所屬核算對(duì)象的對(duì)應(yīng)科目的成本。Ø 計(jì)算結(jié)果：u 產(chǎn)品一：目標(biāo)成本：15萬(wàn) 動(dòng)態(tài)成本：10萬(wàn)u 產(chǎn)品二：目標(biāo)成本：30萬(wàn) 動(dòng)態(tài)成本：20萬(wàn)u 產(chǎn)品三：目標(biāo)成本：105萬(wàn) 動(dòng)態(tài)成本：70萬(wàn)【操作步驟】1. 選擇【動(dòng)態(tài)成本】下的【產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本】模塊，進(jìn)入“產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本”主界面，默認(rèn)為<項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本（分?jǐn)?/p>

50、后）>頁(yè)簽。2. 單擊<產(chǎn)品動(dòng)態(tài)成本>頁(yè)簽，展示產(chǎn)品列表和對(duì)應(yīng)的成本科目列表。3. 在“項(xiàng)目”對(duì)應(yīng)的下拉框中選擇末級(jí)項(xiàng)目。4. 設(shè)置項(xiàng)目產(chǎn)品。在“產(chǎn)品列表”中，單擊設(shè)置項(xiàng)目產(chǎn)品按鈕，彈出“修改項(xiàng)目”界面，默認(rèn)為“產(chǎn)品構(gòu)成”頁(yè)面，在該頁(yè)面修改、新增或刪除產(chǎn)品信息。5. 導(dǎo)出產(chǎn)品成本。在“產(chǎn)品列表”中，單擊導(dǎo)出產(chǎn)品成本，將該項(xiàng)目的各個(gè)產(chǎn)品成本導(dǎo)出到本地，便于查閱。6. 導(dǎo)出Excel。成本科目列表后提供了導(dǎo)出Excel功能，可以將各個(gè)成本科目信息導(dǎo)出到本地，便于查閱。4.4.5 庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)公司庫(kù)存是指在合同簽訂時(shí)對(duì)于無(wú)法選擇對(duì)應(yīng)的合約規(guī)劃或?qū)?yīng)規(guī)劃的金額不能明確時(shí)，所以通過(guò)中間科目臨時(shí)存放未明確的合同分?jǐn)偨痤~，通過(guò)定期（一般一個(gè)季度一次）多部門(mén)共同討論明確公司庫(kù)存的分?jǐn)傇瓌t后，重新分?jǐn)偟骄唧w的合約規(guī)劃中。進(jìn)入中間科目的合同分為：跨項(xiàng)目合同。對(duì)于臨時(shí)的中間科目（如暫存土地成本的科目），可以通過(guò)合約規(guī)劃重新歸集功能進(jìn)行調(diào)整。具體操作：進(jìn)入【合同登記】模塊，單擊更多操作，選擇合約規(guī)劃重新歸集?！静僮髁鞒獭俊静僮鞑襟E】1. 選擇系統(tǒng)主界面中【動(dòng)態(tài)成本】下的【庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)】模塊，進(jìn)入