如何提高貸款質(zhì)量

1、如何提高貸款質(zhì)量JUNE.PPTLOGO小組成員：莊倩文、曹丹、楊桑、亓未然、黃詩鈺、曾瑋茵、張玉婷目前我國銀行的貸款現(xiàn)狀不良資產(chǎn)的形成原因化解不良資產(chǎn)的手段如何提高貸款質(zhì)量據(jù)據(jù)中國銀監(jiān)會中國銀監(jiān)會初步統(tǒng)計，初步統(tǒng)計，2009 年年6 月末，月末，我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸我國境內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款余額款余額5181.3 億元億元，比，比2009 年初減少年初減少421.8 億元；不良貸款率億元；不良貸款率1.77%，比，比2009 年初下降年初下降0.65%。商業(yè)銀行撥備覆蓋率。商業(yè)銀行撥備覆蓋率134.3%，比，比2009 年初上升年初上升17.9%。分機構(gòu)類型看，分機構(gòu)類型看，主要商業(yè)銀行主要

2、商業(yè)銀行（國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）不（國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行）不良貸款余額良貸款余額4435.8 億元億元，比，比2009 年初減少年初減少429.5 億元，不良貸款率億元，不良貸款率1.74%，比年初下降，比年初下降0.70%。其中，其中，國有商業(yè)銀行國有商業(yè)銀行不良貸款余額不良貸款余額3763.5 億元億元，比年初減少，比年初減少444.8億億元，不良貸款率元，不良貸款率1.99，比年初下降，比年初下降0.81%；股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行不良貸款余額不良貸款余額672.3 億元億元，比年初增加，比年初增加15.2 億元，不億元，不良貸款率良貸款率1.03，比年初下降，比年初

3、下降0.32%。城市商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行不良貸款余額不良貸款余額485.1 億元億元，比年初減少，比年初減少0.3 億元，不良億元，不良貸款率貸款率1.85，比年初下降，比年初下降0.48 個百分點。個百分點。農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款余額不良貸款余額192.8 億元億元，比年初增加，比年初增加1.4 億元，不良億元，不良貸款率貸款率3.20，比年初下降，比年初下降0.74%。外資銀行不良貸款余額外資銀行不良貸款余額67.7 億元，比年初增加億元，比年初增加6.7 億元，不良貸款率億元，不良貸款率1.03，比年初上升，比年初上升0.19%。數(shù)據(jù)來源：數(shù)據(jù)來源：中國銀行業(yè)監(jiān)中國銀行業(yè)監(jiān)督督

4、管理委員會管理委員會2008 年報年報不良貸款產(chǎn)生原因分析內(nèi)因 外因1.內(nèi)部制度的疏漏內(nèi)部制度的疏漏2.管理人員的素質(zhì)有待提管理人員的素質(zhì)有待提 高高3.銀行委托代理的問題銀行委托代理的問題1.政府對商業(yè)銀行的行政府對商業(yè)銀行的行政干預政干預2.法律漏洞的存在及執(zhí)法律漏洞的存在及執(zhí)法力度不強法力度不強3.監(jiān)管部門監(jiān)管部到位監(jiān)管部門監(jiān)管部到位（一）內(nèi)部處置法該模式是一種非集中處理模式, 指由商業(yè)銀行自己解決問題資產(chǎn)。由銀行內(nèi)部設立專門處理不良資產(chǎn)的部門, 或設立獨立的分支機構(gòu), 組建專業(yè)的團隊開展回收工作?；獠涣假Y產(chǎn)的手段LOGO（1）統(tǒng)一核算，核銷追償。 不良資產(chǎn)繼續(xù)保留在銀行的資產(chǎn)負債表內(nèi)

5、，不進行專業(yè)的隔離。（2）內(nèi)部隔離，分賬核算。 1、國有銀行轉(zhuǎn)型改制時：分離銀行 好壞資產(chǎn)2、非轉(zhuǎn)型改制時：將不良資產(chǎn)按賬面價值內(nèi)部剝離到專設機構(gòu), 單獨處置。（二）外部處置法由政府發(fā)起設立的資產(chǎn)管理公司(AMC) , 按照一定的價格和剝離準則將銀行體系的不良資產(chǎn)從陷入困境的銀行的資產(chǎn)負債表中徹底剝離出來, 統(tǒng)一轉(zhuǎn)移給AMC, 由AMC 依托資本市場、產(chǎn)權(quán)市場專門對銀行體系的不良資產(chǎn)集中管理與處置。化解不良資產(chǎn)的手段LOGO（1）買斷式交易不良資產(chǎn)交易雙方各自進行價值評估、 確定成本收益回報期望,在此基礎上, 通過談判、 協(xié)商等方式實現(xiàn)雙方面的價值認可,不良資產(chǎn)持有方按認可的價格出售給合法對象

6、(如資產(chǎn)管理公司等) , 實現(xiàn)不良資產(chǎn)的分離。（2）結(jié)構(gòu)性交易主要路徑是由國有商業(yè)銀行對不良貸款進行單獨分賬核算, 但銀行不再設立單獨的不良貸款處置部門, 而是對不良貸款按區(qū)域或按行業(yè)等進行組包,并由銀行內(nèi)部人員、 外聘專家、 社會中介進行整體估值后對AMC 招標。內(nèi)部處置的缺陷1.銀行具有放款功能, 可能通過放新還舊, 實現(xiàn)不良資產(chǎn)回收, 為長遠發(fā)展留下后患。2.道德風險：轉(zhuǎn)移問題資產(chǎn), 掩蓋經(jīng)營中的問題, 規(guī)避監(jiān)管3.不良貸款率的升高會引起股東或其他投資者的謹慎4.考驗還來自于銀行對于既有正常貸款又有不良貸款的同一客戶或關(guān)聯(lián)客戶5. 商業(yè)銀行人員難以形成有效的業(yè)務創(chuàng)新 比較上述兩種模式,

7、我們認為, 從整體而言, 外部處置模式更加適合我國國情, 更加便于風險隔離,更加有利于資產(chǎn)公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢, 提高不良資產(chǎn)處置效率。在外部處置模式下, 結(jié)構(gòu)性交易是最優(yōu)選擇內(nèi)部處置模式屬于次優(yōu)選擇, 在內(nèi)部處置模式下, 則應當首選分賬核算, 有效資產(chǎn)與不良資產(chǎn)隔離, 分別考核評價。添加二級標題選準貸款選準貸款對對象象大力開展中間業(yè)務大力開展中間業(yè)務創(chuàng)創(chuàng)新新全面推行抵押、質(zhì)押全面推行抵押、質(zhì)押擔擔保貸款保貸款如何提高貸款質(zhì)量建立責任風建立責任風險險制度制度嚴格貸款審嚴格貸款審查查制度制度加強信貸人員加強信貸人員隊隊伍建設伍建設1、選準貸款對象 嚴格篩選，提前介入，做好企業(yè)信用等級評定工作。 對自

8、身所在地符合貸款條件的企業(yè)和個體戶分類排隊，實施客戶預選制。 集中資金和規(guī)模，投向市場前景好的短線產(chǎn)品，支持影響好、效益好、信用程度高的重點項目和企業(yè)。2、全面推行抵押、質(zhì)押擔保貸款 對于新增貸款要以有效資產(chǎn)進行抵押、質(zhì)押擔保。 辦理貸款業(yè)務時要嚴格審查、規(guī)范辦理。 減少信用貸款，逐步提高質(zhì)押貸款比重。3、大力開展中間業(yè)務創(chuàng)新 進行制度創(chuàng)新，建立一套有利于中間業(yè)務拓展、管理、考核的有效制度。 納入統(tǒng)一的會計核算體系，運用成本法進行具體品種的核算。 推廣和普及信用卡業(yè)務，完善信用卡的功能。 大力發(fā)展投資少、穩(wěn)定性強、收益快的中間業(yè)務，如租賃業(yè)務、資信調(diào)查、代保管業(yè)務等。4、建立責任風險制度 實行“第一責任人制度，信貸員作為第一責任人，負責貸款的包放、包管、包收、包效益。 對于失職造成的資金損失，要依法追究法律責任，保證責任追究的公正性和透明度。5、嚴格貸款審查制度 提高放款決策水平及放款準確度。 推行“決策失誤責任制”，增強決策者的責任感、危機感。 切實發(fā)揮貸款審批小組的作用，把好貸款發(fā)放關(guān)。 端