財務(wù)報銷制度

1、財務(wù)報銷制度2012/8/31內(nèi)容1、規(guī)范統(tǒng)一工資表格2、費用報銷流和及票據(jù)粘貼的規(guī)定3、差旅費新標(biāo)準(zhǔn)4、每月商場結(jié)算操作深圳國貿(mào)店工資表深圳國貿(mào)店工資表區(qū)域：區(qū)域：廣東廣東專柜指標(biāo)專柜指標(biāo): :60000.00 60000.00 實際完成實際完成: :30000.00 30000.00 完成百分完成百分比比: :50%50%商場排名：商場排名： 月份：月份：姓名姓名職位職位入職日入職日期期離職日離職日期期出勤天出勤天數(shù)數(shù)個人個人指標(biāo)指標(biāo)實際實際完成完成額額完成完成% %基本基本工資工資加加 項項扣扣 項項實發(fā)工實發(fā)工資資員工簽員工簽領(lǐng)領(lǐng)崗位崗位津貼津貼工齡工齡工資工資加加班班工工資資全勤全勤

2、獎獎交通交通補(bǔ)貼補(bǔ)貼餐費餐費補(bǔ)貼補(bǔ)貼電話電話補(bǔ)貼補(bǔ)貼提成提成 獎勵獎勵 其他其他餐費餐費社保社保個人個人所得所得稅稅其他其他店長2012-4-2720000 8000 40% 0 營業(yè)員2012-4-27#DIV/0! 0 營業(yè)員2012-4-27#DIV/0! 0 營業(yè)員2012-4-37#DIV/0! 0 #DIV/0!0 合計0.00 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 備注說明:1、加班計算：（附區(qū)域經(jīng)理審核加班表格）6、餐費扣項：指的是商場有帳扣2、店長提成計算：按 計算 7、罰款說明：3、店員提成計算：按 計算8、其他扣項說明：4、獎勵計算說明：5、其

3、他加項說明： 制表：區(qū)域經(jīng)理審核：營運部總監(jiān)審批：財務(wù)部復(fù)核：總經(jīng)理批示：外區(qū)費用報銷流程及規(guī)定1、首先要把原始單據(jù)分為兩類，一類為合法的發(fā)票；另一類為收據(jù)。2、然后把合法的發(fā)票按費用歸類粘貼在一張費用報銷單上，而且按照費用報銷單上的內(nèi)容清晰填寫。（例如）3、再把另一類的收據(jù)類按第二點的一樣操作。4、如果原始單據(jù)太多的話，可以分開填寫多張的費用報銷單，不一定的全部都寫在同一張報銷單中，因為一張費用報銷單的行數(shù)是有限的。5、費用報銷單必須以店鋪為一個報銷單位，不同店鋪的不能填寫同一張的費用報銷單。6、如果備用金是以區(qū)域為一個單位借款的，也要分開店鋪來填寫費用報銷單，以便財務(wù)能更清晰的核算每個店鋪

4、的費用。7、以上工作都做好了以后還需要填寫一張匯總表電子表格，主要作用是匯總你本區(qū)本次報銷的總費用金額以及備用金目前的余額。（電子表格會發(fā)給大家 ）先看一下模板店鋪報銷電子表店鋪報銷電子表所屬區(qū)域/店名:湖北十堰上期現(xiàn)金余額: 500收款人:上期費用報銷額:1000開戶銀行: 借款金額:2000帳號:填報日期2012年04月27日日期編號經(jīng)手人用途金額余額XX店35007月30日1陳麗購地板、防爆燈27607407月30日2陳麗垃圾清理費500240小計33260240240XX店42407月29日5240624072408240924010240240240合計6520填表人：審核人： 財務(wù)

5、部：8、下面我就普遍存在的一些小問題，讓大家以后多注意一下： A、在索取原始單據(jù)時記得提供本公司正確名稱給對方填寫在發(fā)票、收據(jù)上并檢查清楚有沒有寫錯。B、一定要檢查清楚原始單據(jù)上有沒有蓋上發(fā)票章或財務(wù)章。C、在填寫費用報銷單時一定要寫上店鋪名稱、經(jīng)手人的名字、附件的張數(shù)、金額的大寫以及封頂。出差報銷的規(guī)定 為規(guī)范公司出差及報銷制度，特制定以下補(bǔ)充規(guī)定：一、報銷標(biāo)準(zhǔn)1、廣州總部員工去廣東省外出差 市內(nèi)交通費每天不超50元，憑實際交通票報銷，不可打通計算。城市間的大巴火車、輪船、機(jī)場快線不計在50元內(nèi)，實報實銷。餐費每天補(bǔ)貼50元（同時不再計發(fā)內(nèi)勤12元/每天的餐補(bǔ)），出差期間以公司名義宴請客戶或

6、員工，則扣除當(dāng)次餐費補(bǔ)貼。2、公司外派辦事處經(jīng)理報銷 市內(nèi)交通每月補(bǔ)貼200元，市外出差按每天50元的上限憑票報銷。每月定額補(bǔ)貼餐費500元，去異地出差不再補(bǔ)貼餐費。辦事處主管跨市出差車費按每天50元的上限實報實銷，餐費按50元定額補(bǔ)貼。3、住宿標(biāo)準(zhǔn) 副總及以上級別每晚住宿費報銷上限為600元；總監(jiān)級別每晚住宿費報銷上限為400元；部門經(jīng)理及區(qū)域經(jīng)理級別每晚住宿費報銷上限為300元；主管級別每晚住宿費報銷上限為250元，主管以下級別員工每晚住宿費報銷上限為200元；不同級別員工同時赴同一目的地出差，按級別高的員工的住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷；同性員工同時赴同一目的地出差，原則上需同住一間房（特殊情況需上報批

7、準(zhǔn)）同一次出差的住宿費可打通計算，報銷時需提供所住酒店打印的住宿發(fā)票和詳細(xì)清單，公司只承擔(dān)住宿費部分，其他消費由住宿人自負(fù)。二、報銷時限1、總部員工出差回來之日起3個工作日內(nèi)必須到前臺交款取機(jī)票（所有機(jī)票必須由行政人事部統(tǒng)一訂購）并填寫、粘貼、上報出差報銷單據(jù)及出差報告經(jīng)各級主管審批后給總經(jīng)辦；如有特殊情況需申請延遲應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人上報公司。2、外派員工前往辦事處工作30日以內(nèi)返回廣州的，可在返回后報銷；超過30日的需在再次借款前報銷，否則公司不予批準(zhǔn)借款；外派員工需在每月25日至31日間將發(fā)票事項填寫清楚并正確黏貼后快遞回公司，由其主管部門負(fù)責(zé)人審批并呈遞給常務(wù)副總審批，財務(wù)部將審批后的款項抵

8、消借款或打入報銷人的個人賬戶。三、報銷流程 （外派或出差員工）經(jīng)手人填寫和黏貼好票據(jù)（發(fā)快遞）給部門經(jīng)理/主管審核簽名主管總監(jiān)審核簽名財務(wù)部審核簽名常務(wù)副總審核簽名總經(jīng)理審核簽名財務(wù)報銷（周五統(tǒng)一進(jìn)行報銷，但單據(jù)可以先拿到財審核 ）。四、備注：1、以補(bǔ)貼形式發(fā)放的費用無需再貼票據(jù)。2、員工離開常駐工作地去別的城市執(zhí)行公務(wù)才視為出差。3、廣州總部員工廣東省內(nèi)出差原則上當(dāng)天來回，有特殊情況需留宿的應(yīng)經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)審批。4、城市內(nèi)的交通應(yīng)以公交、地鐵等常規(guī)交通工具為主，盡量節(jié)省費用。5、以上規(guī)定之未盡事宜參照2012年6月1日版的員工手冊執(zhí)行，若本規(guī)定與之沖6、突按本規(guī)定執(zhí)行。7、本規(guī)定自公司總（副總

9、）經(jīng)理簽發(fā)蓋章之日起生效，廣東皇冠實業(yè)投資有限公司享8、有對以上規(guī)定的解釋權(quán)和修改權(quán)。 其實大家對差旅費報銷需要填寫的單據(jù)都很熟悉了，不過還是提一下吧。1、原始單據(jù)的分類與費用報銷一樣，不再細(xì)講。2、特別提出來的是住宿費：需要索取所住 的酒店、賓館、旅館打印的清單與發(fā)票一同回公司報銷。3、如果出差時間長，單據(jù)比較多，可以用電子表格填寫出差具體內(nèi)容，然后匯總一張封面填寫差旅費用報銷單，這樣領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部也好審核 本次出差的整體費用情況。4、費用原始單的粘貼標(biāo)準(zhǔn)（看標(biāo)準(zhǔn)板）差旅費報銷明細(xì)差旅費報銷明細(xì)報銷部門：填報日期：姓名職別出差事由出差起止日期 年 月 日起至 年 月 日止共 天附單據(jù) 張日期起

10、訖地點天數(shù)機(jī)票費車船費市內(nèi)交通費住宿費餐費補(bǔ)助其他小計0000000合計00000000總計金額總計金額（大寫（大寫） 萬萬 仟仟 佰佰 拾拾 元元 角角 分分 正正負(fù)責(zé)人：會計：審核：部門主管：出差人：結(jié)算方面1、公司不斷在發(fā)展，店鋪就越來越多了，公司的財務(wù)就只有4個人，要及時處理所有店鋪的對帳工作困難很大，而且時間上會延誤了，所以需要各區(qū)的區(qū)域經(jīng)理擔(dān)當(dāng)一個小統(tǒng)計員，幫忙管理好本區(qū)的結(jié)算工作，及時到商場索取結(jié)算單并第一時間核對銷售，提交結(jié)算單給公司財務(wù)開發(fā)票給商場結(jié)帳。2、大家都知道商場結(jié)帳有時間規(guī)定，而且每家都不一樣的，所以時間的把握完全的撐控在我們大家的手里，能及時開出發(fā)票交給商場，就能

11、及時回款，公司的資金才能正常運轉(zhuǎn)。3、希望各區(qū)域經(jīng)理或店長能對自已所管轄的區(qū)域或店鋪的經(jīng)營情況有更深的了解，能及時知道是否有盈利，能給公司帶了多少的經(jīng)濟(jì)效益同時也能為自已和下屬能帶來多少收入，把自已看成是個小老板。4、要做第3點的話，我們必需要清楚店鋪的以下信息，例如：商場的扣點、帳扣的費用、有沒有保底、是月清還是季或年度結(jié)清、貨品的成本率（預(yù)訂價的3折）。5、所以以下有一個表格，嘗試下放到各區(qū)域經(jīng)理來完成，每個月都提交給財務(wù)部的。6、通過這個表格，再加上平常備用金報銷的費用、工資、運費、攤銷的費用等，大家就很清楚看到自已所管轄的區(qū)域經(jīng)營情況，比如說虧損：虧損原因在哪里；盈利：以后哪里再有提升

12、的空間。7、以上信息還配合貨品的分析信息可以為大家提供如何提升店鋪的業(yè)績、降低店鋪的費用，提升店鋪的經(jīng)濟(jì)效益的依據(jù)。對帳單結(jié)算情況對帳單結(jié)算情況店名：店名：深圳茂業(yè)深圳茂業(yè)合同扣點：合同扣點：28.00%28.00%銷售指標(biāo)：銷售指標(biāo)：1 1月月2 2月月3 3月月4 4月月5 5月月6 6月月7 7月月8 8月月9 9月月1010月月1111月月1212月月合計合計銷售數(shù)量156146302一、銷售收入0001521461384290000000290575 1.1、 實際銷售152146138429290575 1.2、 自買單金額 0二、商場扣點0007202063883.9400000

13、00135903.94 2.1、 商場扣點71164.8861705.67132870.55 2.2、抽成調(diào)整/返利0 2.3、促銷活動費 2.3、 保底扣點855.12 2178.273033.39扣點比率#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!47%46%#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!47%三、商場回款額0.00 0.00 0.00 80126.00 74545.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 154671.06 回款率#DIV/0! #DIV/0! #DIV/

14、0!53%54%#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!53%四、商場費用000 9372.47 8958.650000000 18299.124.1、商場管理費/物管費04.2、場地使用費/設(shè)施服務(wù)費3031303160624.3、供應(yīng)鏈/綜合服務(wù)費4500420087004.4、庫房租金04.5、水/電費04.8、人員管理費04.9、人員培訓(xùn)費04.10、人員餐費04.11、人員獎勵費04.12、促銷活動費50050010004.13、展示費04.14、VIP卡費04.15、積分卡費3003006004.16、POP制作費/POP費 04.17、活動攤分費04.18、包裝費04.19、信用卡刷卡費803.28688.011491.294.20、手續(xù)費16164.21、郵資費04.22、快遞費04.23、運費04.24、物料費04.25、標(biāo)簽費/價簽費04.26、雜費/憑證費222.19223.64445.834.27、保