精品專題資料（2022-2023年收藏）國家開發(fā)銀行涉外見索即付保函業(yè)務(wù)基本規(guī)定

1、國家開發(fā)銀行涉外見索即付保函業(yè)務(wù)基本規(guī)定(暫行)（1999年8月25日開行發(fā)1999302號）第一章總則第一條為有效地監(jiān)督、管理和指導(dǎo)我行的涉外見索即付保函業(yè)務(wù)，適應(yīng)國際商業(yè)活動中此類保函業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢，使見索即付保函切實成為我行國際結(jié)算業(yè)務(wù)較完整的產(chǎn)品及為我行貸款客戶服務(wù)的有效工具，根據(jù)中國人民銀行境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保管理辦法及我行相關(guān)規(guī)定，特制定本基本規(guī)定(以下稱“本規(guī)定”)。第二條本規(guī)定僅適用于與我行貸款相關(guān)的客戶委托我行對境外機構(gòu)開立及境外機構(gòu)委托我行對與我行貸款相關(guān)的客戶轉(zhuǎn)開的見索即付保函(以下稱“保函”)業(yè)務(wù)。我行原則上不辦理與本行項目無關(guān)的見索即付保函業(yè)務(wù)。第三條保函系國際結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)

2、品，其業(yè)務(wù)處理原則應(yīng)遵守國家開發(fā)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)基本規(guī)定(暫行)以及相關(guān)制度。第四條本規(guī)定下保函業(yè)務(wù)僅處理單據(jù)，不介入商業(yè)糾紛。第二章保函業(yè)務(wù)管理第一節(jié)業(yè)務(wù)授權(quán)第五條保函業(yè)務(wù)實行總行授權(quán)制。未經(jīng)總行授權(quán)，任何分行不得對外出具保函。第六條本規(guī)定下保函業(yè)務(wù)由總行國際金融局會同有關(guān)部門統(tǒng)一授權(quán)，且由國際金融局歸口管理。第七條本規(guī)定下保函業(yè)務(wù)由被授權(quán)分行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理。第二節(jié)保函審批權(quán)限第八條總行根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險度及保函品種確定分行開立保函權(quán)限，分行開立單筆保函最大權(quán)限及本年度保函余額指標(biāo)每年年初由總行下達(dá)。第九條超過總行授權(quán)的保函業(yè)務(wù)必須上報總行國際金融局，上報材料應(yīng)包括有關(guān)請示及本規(guī)定要求

3、的各項業(yè)務(wù)文件，待總行批準(zhǔn)后報當(dāng)?shù)赝鈪R管理局審批，之后方可辦理。我行不辦理補償貿(mào)易保函、360天以上遠(yuǎn)期付款保函業(yè)務(wù)。第三節(jié)保函余額指標(biāo)第十條非我行直接貸款項下的保函實行余額指標(biāo)管理，但不按照品種細(xì)分。第十一條超過余額指標(biāo)的保函業(yè)務(wù)須報總行國際金融局，批準(zhǔn)后方可辦理。第四節(jié)保函統(tǒng)計與報告制度第十二條本規(guī)定下保函業(yè)務(wù)計人國際結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表，按照國際結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定定期上報總行。第十三條我行實行保函業(yè)務(wù)報告制度。本規(guī)定下保函業(yè)務(wù)應(yīng)列入國際結(jié)算業(yè)務(wù)報告一并向總行國際金融局提交。第十四條保函業(yè)務(wù)報告應(yīng)包括：(一)保函業(yè)務(wù)情況(包括各類保函的業(yè)務(wù)發(fā)生和注銷的筆數(shù)、金額)；(二)典型條款的掌握與運用及分

4、析；(三)保函業(yè)務(wù)的管理及業(yè)務(wù)處理經(jīng)驗；(四)存在的問題(包括對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)糾紛；對外賠付等問題)；(五)對工作的設(shè)想及建議。第十五條我行對外出具保函后，應(yīng)按外匯管理局有關(guān)規(guī)定辦理登記、展期、注銷等有關(guān)手續(xù)。第五節(jié)保函的會計核算第十六條本規(guī)定項下保函業(yè)務(wù)核算執(zhí)行我行有關(guān)會計核算制度。第三章開立保函的條件第十七條只有在與我行貸款相關(guān)的客戶書面請求采用見索即付形式、同時書面承諾接受保函格式中受益人加諸我行的一切義務(wù)，保函才可采用見索即付形式，并適用本基本規(guī)定。第十八條見索即付形式只適用于我行開具的國際貿(mào)易項下的付款保函、履約保函及國際工程項下的投標(biāo)保函、質(zhì)量保函等非融資類保函。第十九條保函的基礎(chǔ)

5、交易關(guān)系應(yīng)真實、合法。第二十條保函開立前必須完成按照規(guī)定應(yīng)履行的向國家有關(guān)管理機關(guān)的報批手續(xù)。第二十一條我行對外開具保函原則上應(yīng)為有條件保函。第二十二條在可能的情況下，金額較大的保函應(yīng)開立為若干個金額較小的保函。第四章保函的申請及審查第一節(jié)申請人資格的審查第二十三條我行僅受理與我行貸款相關(guān)的客戶開立保函的申請。分行國際結(jié)算部門收到保函申請書后，須請分行信貸部門確認(rèn)是否為我行貸款項下相關(guān)業(yè)務(wù)。第二十四條保函的申請人必須根據(jù)國家政策、法規(guī)具有對外經(jīng)營權(quán)。第二十五條無對外經(jīng)營權(quán)的實際申請人可由具有對外經(jīng)營權(quán)的代理人向我行提出開立保函申請，我行應(yīng)要求：(一)實際申請人與作為代理人的名義申請人應(yīng)共同簽署

6、保函申請書。該申請書直接約束各方簽字人；(二)代理人必須在實際申請人所提交的保函申請書上簽章確認(rèn)，并表示同意實際申請人借用其名義對外出具保函；(三)實際申請人應(yīng)明確承諾一旦保函項下發(fā)生索賠，該風(fēng)險完全由其自身承擔(dān)，由此產(chǎn)生的銀行費用由其自身負(fù)責(zé)支付。如實際申請人不履行義務(wù)，我行可直接對其主張權(quán)利。第二十六條委托我行辦理保函的客戶應(yīng)向我行提供簽樣及印模授權(quán)書，提供各類業(yè)務(wù)授權(quán)人的簽樣、企業(yè)公章、財務(wù)章、業(yè)務(wù)章印模，并具體說明各簽樣及印章的業(yè)務(wù)授權(quán)范圍。該授權(quán)書必須由法人代表簽署加蓋企業(yè)公章；法人代表、企業(yè)公章必須與進(jìn)出口許可證、工商營業(yè)執(zhí)照中的有關(guān)內(nèi)容相符。企業(yè)組、法人代表變更時應(yīng)具函向我行重新

7、辦理授權(quán)或?qū)υ跈?quán)書進(jìn)行更改、補充。第二節(jié)申請書的審查第二十七條保函申請書是明確我行與申請人之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的依據(jù)，是我行憑以處理與申請人之間可能發(fā)生的爭議及糾紛的重要法律文件。第二十八條保函申請人應(yīng)按我行標(biāo)準(zhǔn)格式出具保函申請書。內(nèi)容包括：(一)保函申請人名稱及地址、電話、電傳及聯(lián)系人等。(二)保函受益人名稱及地址。(三)有關(guān)的合同號、標(biāo)號、或項目名稱等。(四)合同總金額。(五)保函金額。(六)保函種類。(七)保函效期。(八)保函開立方式(直開或轉(zhuǎn)開)。(九)保函簽發(fā)手段(電開或信開)。(十)申請人希望選用的轉(zhuǎn)遞保函、轉(zhuǎn)開保函或加保的國外銀行名稱及地址。(十一)申請人對我行所作的承諾、我行

8、與申請人各自的權(quán)利和義務(wù)，以及我行的免責(zé)條款；應(yīng)明確我行可按國際慣例和有關(guān)規(guī)定辦理保函業(yè)務(wù)，同時明確我行對保函的賠付與否有決定權(quán)；申請人應(yīng)承諾發(fā)生對外賠付時，授權(quán)我行直接扣劃其在我行開立的本外幣賬戶。申請人承諾對我行依上述條件而采取的任何行動放棄一切抗辯和追索的權(quán)利。申請人不履行義務(wù)，我行可直接對其主張權(quán)利。(十二)如果基礎(chǔ)交易存在代理行為，實際申請人與作為代理人的名義申請人應(yīng)根據(jù)本章第一節(jié)第二十五條規(guī)定明確彼此的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。(十三)申請人希望采用的保函格式。(十四)明確國內(nèi)外銀行的費用或其他費用的承擔(dān)人。(十五)申請人的有效簽章。(十六)其他應(yīng)有的內(nèi)容。第二十九條我行應(yīng)根據(jù)基礎(chǔ)交易的有關(guān)合

9、同、協(xié)議或標(biāo)書，審核申請書的內(nèi)容是否相符，申請人與受益人之間權(quán)利與義務(wù)的劃分是否合理。第三十條我行應(yīng)根據(jù)保函的格式及內(nèi)容審查申請書的內(nèi)容是否正確，我行與申請人之間的權(quán)利與義務(wù)劃分是否合理。第三十一條保函申請書應(yīng)從內(nèi)容及文字上保證我行對外擔(dān)保的義務(wù)在保證范圍上小于申請人對我行承擔(dān)的義務(wù)。可在保函申請書中原文引述保函內(nèi)容，或?qū)⒈：愿郊问阶鳛樯暾垥豢煞指畹囊徊糠?。第三?jié)相關(guān)文件的審查第三十二條申請人除應(yīng)提供保函申請書外，還應(yīng)提供以下文件：(一)營業(yè)執(zhí)照副本、申請人法人代表資格證書、國家有關(guān)管理部門準(zhǔn)許申請人從事相關(guān)對外經(jīng)營活動的批件；(二)基礎(chǔ)交易的合同、標(biāo)書或協(xié)議等；(三)國家外匯管理部門允

10、許申請人得到外匯并為相關(guān)基礎(chǔ)交易匯出外匯的許可證明；(四)如系代理業(yè)務(wù)，須提供與委托人之間簽訂的“委托協(xié)議”；(五)其他需要的文件。第三十三條相關(guān)文件應(yīng)真實、完備，應(yīng)能充分證明全部交易的真實性與合法性。第四節(jié)保證措施的審查第三十四條我行在收取全額或超額保證金前提下，為客戶辦理保函業(yè)務(wù)。我行收取保證金的形式為：(一)若申請人為我行直接貸款客戶，則保證金的收取及管理執(zhí)行國家開發(fā)銀行國際結(jié)算業(yè)務(wù)基本規(guī)定中的相關(guān)規(guī)定。(二)申請人使用現(xiàn)匯，我行應(yīng)將其轉(zhuǎn)入現(xiàn)匯保證金賬戶。(三)申請人使用人民幣，我行應(yīng)按當(dāng)日人民銀行規(guī)定的外匯對人民幣牌價、并考慮未來匯率風(fēng)險因素收取人民幣，轉(zhuǎn)人人民幣保證金賬戶備用。第五節(jié)

11、開立形式及委托銀行的選擇第三十五條申請人應(yīng)在申請書中明確保函的開立方式。第三十六條我行應(yīng)綜合考慮受益人所在國及受益人的特殊要求，本著盡量減少申請人費用的原則選擇開立方式。第三十七條我行委托國外銀行轉(zhuǎn)開保函，應(yīng)根據(jù)所委托國外擔(dān)保行的習(xí)慣做法和所在國的有關(guān)規(guī)定，并根據(jù)申請人提交的保函格式，審查并擬定我行對受托銀行的反擔(dān)保函；同時應(yīng)將申請人提供的保函格式全文引述給擔(dān)保行。第三十八條委托國外銀行轉(zhuǎn)開保函，應(yīng)注意反擔(dān)保函的效期適當(dāng)略長于保函本身的效期，一般為十五至三十日。第三十九條我行所開立保函凡在協(xié)議中規(guī)定須由國外銀行確認(rèn)(CONFIRM，ENDORSE或COUNTERSIGN)，應(yīng)要求申請人明確該“

12、確認(rèn)”的真實含義。(一)如果確認(rèn)的目的只是為鑒別保函的真?zhèn)?，可在保函中加入要求對方銀行鑒別真?zhèn)蔚淖志洹?二)如果確認(rèn)的目的是要求當(dāng)?shù)劂y行對保函承擔(dān)實際付款責(zé)任，可：1將要求受益人本地銀行確認(rèn)的做法改為由當(dāng)?shù)劂y行轉(zhuǎn)開；或2在對受益人本地銀行的指示中要求其確認(rèn)而不加其他限制性文字。第四十條轉(zhuǎn)開保函應(yīng)選擇與我行有代理行關(guān)系的國外銀行，并執(zhí)行我行有關(guān)代理行的規(guī)定。第四十一條應(yīng)避免選擇其格式要求或標(biāo)準(zhǔn)格式中對反擔(dān)保人、申請人有荷刻條件的銀行作為轉(zhuǎn)開行。第四十二條對轉(zhuǎn)開行的選擇應(yīng)充分考慮轉(zhuǎn)開行自身的資信情況、經(jīng)營作風(fēng)、對我方態(tài)度以及與我行以往合作情況。第四十三條選擇轉(zhuǎn)開行應(yīng)充分比較備選銀行收取費用的情況。

13、第五章保函的主要條款及掌握原則第一節(jié)保函的必要條款第四十四條債務(wù)人(一)債務(wù)人指保函的申請人，即被擔(dān)保人；但申請人作為債務(wù)人不影響我行承擔(dān)的連帶性付款責(zé)任。(二)在本規(guī)定下保函中，我行應(yīng)盡量避免承擔(dān)連帶性付款責(zé)任。第四十五條擔(dān)保人(一)本規(guī)定項下保函中，擔(dān)保人特指我行。(二)保函中規(guī)定我行作為債務(wù)人時，可不必出現(xiàn)擔(dān)保人條款或字樣，且不影響我行作為擔(dān)保人的權(quán)利及義務(wù)。(三)我行可與其他機構(gòu)共同簽署保函從而成為共同擔(dān)保人，但必須明確各自的保證范圍、方式及相應(yīng)單據(jù)。第四十六條受益人(一)保函的受益人必須明確、確定，地址必須詳細(xì)；保函的受益人不可更改，不得使保函具有可轉(zhuǎn)讓性。(二)受益人提出的書面賠付

14、請求是導(dǎo)致我行賠付的必要條件。(三)對于承包工程項下保函應(yīng)注意：1我行辦理由財團(tuán)、銀行提供財力資助的工程項下的保函時，保函的受益人也只能是業(yè)主，在承包人違約的前提下只有業(yè)主能夠提出索賠；2在分包合同項下，分包商只承擔(dān)自己所分包的責(zé)任風(fēng)險，受益人只能是總承包商而不能是業(yè)主。第四十七條開立保函依據(jù)的交易(一)保函中應(yīng)提及開立保函依據(jù)的基礎(chǔ)交易，應(yīng)準(zhǔn)確地引用有關(guān)合同號、協(xié)議號、招標(biāo)號以及有關(guān)項目名稱。(二)對基礎(chǔ)交易的提及與引述不影響我行作為擔(dān)保人僅基于保函的義務(wù)，也不影響申請人對我行承擔(dān)的義務(wù)。第四十八條保函金額(一)保函中必須規(guī)定最大賠付金額。(二)賠付金額必須明確、清楚，不能僅以基礎(chǔ)合同價額的

15、百分比表示，應(yīng)為一固定數(shù)值。賠付金額的大、小寫必須一致；固定金額與以基礎(chǔ)合同百分比表示的金額必須一致。(三)保函金額條款應(yīng)避免措辭不當(dāng)，造成賠付責(zé)任實際超過保函的承保金額。(四)任何形式的所謂“全部債務(wù)條款”或“金額保全條款”原則上均不能被接受，即我行只承擔(dān)根據(jù)最大金額及保函金額遞減條款規(guī)定的應(yīng)賠付金額。除此之外的任何債務(wù)、費用(如管理費、代理費、手續(xù)費、承擔(dān)費、雜費、訴訟費等)，我行均不承擔(dān)。(五)保函中必須列明賠付所用貨幣名稱。(六)若申請保函金額占基礎(chǔ)合同金額比例過高、明顯不合理或不符合國家有關(guān)規(guī)定，應(yīng)建議申請人修改，調(diào)整保函金額。第四十九條保函失效日期及或失效事件(一)保函中必須規(guī)定明

16、確的失效日期或失效事件。失效事件必須以單據(jù)形式表示。(二)任何形式的“延續(xù)擔(dān)?！被蛴蓄愃坪x的條款均不得接受，即任何事件的發(fā)生均不應(yīng)導(dǎo)致我行保函效期的延后。(三)任何形式的保函效期自動延展條款均不被接受。確因需要在某一時間對某一商業(yè)活動繼續(xù)提供擔(dān)保，按重新開立保函的原則審查合格后予以延展。(四)保函應(yīng)注明“保函到期自動失效并退我行注銷，此時，繼續(xù)保留保函正本及任何修改的行為并不能使受益人得到在保函項下繼續(xù)享有索賠的權(quán)利?！钡谖迨畻l要求付款的條件(一)任何賠付要求只有在失效日期之前、或失效事件成立后但在失效日期之前送達(dá)我行方為有效。(二)賠付條件必須為單據(jù)化條件。(三)憑以付款的單據(jù)必須為條件化

17、單據(jù)，即此單據(jù)必須對受益人的索賠行為產(chǎn)生先決條件的約束，能夠客觀、真實地體現(xiàn)基礎(chǔ)合同的履行情況，而不是能夠由受益人任意簽發(fā)的單據(jù)。應(yīng)爭取由具有權(quán)威性的第三方機構(gòu)出具此類單據(jù)。(四)在受益人較難提供能夠客觀反映基礎(chǔ)合同執(zhí)行情況的單據(jù)時，可將申請人提供某種相反情況的證明材料為不付款條件。(五)保函可以法院判決結(jié)果為付款條件。(六)保函條款中應(yīng)根據(jù)基礎(chǔ)合同加列不可抗力條款。(七)保函中應(yīng)規(guī)定，在受益人的書面索賠中，必須敘述申請人的違約事實或受益人完成合同的事實，應(yīng)爭取由申請人與受益人共同簽字出具此類文件。(八)保函中應(yīng)規(guī)定受益人為索賠書面通知的唯一有權(quán)簽字人。(九)保函中應(yīng)規(guī)定受益人正式發(fā)出索賠通知

18、與我行賠付之間有一定的時間間隔。第二節(jié)保函的附加條款第五十一條保函的生效條款(一)保函中應(yīng)盡可能加列生效條款，以明確我行作為擔(dān)保人的責(zé)任起訖時間，應(yīng)規(guī)定某種單據(jù)或書面文件提交時，或在擔(dān)保銀行作出明確表示后，保函方可生效。(二)保函中未列明生效時間或生效事件，即意味保函自開出之日生效。(三)保函生效時間應(yīng)適當(dāng)，不應(yīng)早于基礎(chǔ)合同生效時間，并確保受益人履行相應(yīng)義務(wù)后才可獲得求償權(quán)。第五十二條保函金額遞減條款根據(jù)基礎(chǔ)交易的性質(zhì)及交易方式，保函中應(yīng)盡可能規(guī)定金額遞減條款，即在規(guī)定的某一日期或某些日期，或交給我行某些符合保函規(guī)定意圖的文件時，擔(dān)保金額按一定數(shù)額，或按可確定的數(shù)額減少。第五十三條稅收條款(一

19、)我行保函條款應(yīng)不涉及基礎(chǔ)合同所表示的商業(yè)行為及擔(dān)保本身以外的任何商業(yè)活動的稅收問題。(二)我行不承擔(dān)任何境外的稅費。(三)境內(nèi)稅收、費用按我國法律規(guī)定應(yīng)由外方繳納的，不能在條款中規(guī)定由我行承擔(dān)。第五十四條適用法律及司法管轄權(quán)(一)我行開立的保函原則上不規(guī)定適用法律及司法管轄條款。(二)保函格式要求、且申請人同意的情況下，保函可適用受益人所在國或第三國法律，或由受益人所在國或第三國訴訟管轄，但在申請書中應(yīng)列明，由此產(chǎn)生的后果由申請人承擔(dān)。(三)由于某些國家法律規(guī)定，保函到期后受益人仍可保留保函項下索賠權(quán)，應(yīng)避免接受以這些國家法律為準(zhǔn)的條款。第五十五條保函的擔(dān)保責(zé)任不變條款(一)保函中可以規(guī)定我

20、行作為擔(dān)保人的職責(zé)可不受基礎(chǔ)合同本身之效力的影響，但申請人必須書面明確承諾由此產(chǎn)生的一切風(fēng)險由申請人承擔(dān)。(二)我行在處理類似的擔(dān)保責(zé)任不變條款時，應(yīng)高度警惕其高風(fēng)險性。第五十六條保函的轉(zhuǎn)讓與權(quán)益讓渡(一)我行不開立可轉(zhuǎn)讓保函，保函中也不應(yīng)出現(xiàn)類似可轉(zhuǎn)讓的條款。(二)保函的不可轉(zhuǎn)讓、不可議付應(yīng)盡可能以條款形式明確，信用類保函必須列明保函不可轉(zhuǎn)讓。(三)保函的不可轉(zhuǎn)讓不影響保函權(quán)益的讓渡。保函權(quán)益的可讓渡可以條款形式明確。我行辦理保函權(quán)益的讓渡應(yīng)根據(jù)國際慣例。第五十七條保函的保兌(一)我行原則上不接受保兌條款，除非受益人所在地法律要求必須由當(dāng)?shù)劂y行保兌。(二)任何銀行加具暗保并不影響我行在保函項

21、下?lián)碛械臋?quán)利和義務(wù)。第五十八條保函的利息條款(一)我行保函中一般不應(yīng)接受額外的利息條款，即受益人一旦提出索賠，我行將額外支付從某日開始直至實際付款日的利息。(二)對于延期付款保函、預(yù)付款保函等付款類保函中合理的利息支付條款，在明確申請人的付款義務(wù)及反擔(dān)保措施后，方可接受。第五十九條鑒定條款(一)為防止保函被他人非法主張而造成申請人的正當(dāng)權(quán)益遭受損害，并避免我行因無法核實受益人的索賠文件是否確系該受益人出具而陷入被動境地，保函中應(yīng)爭取加列鑒定條款。(二)條款內(nèi)容可為“為了鑒定的目的，你方的索賠要求須經(jīng)某銀行證實其簽字后轉(zhuǎn)交我行，或由該行以加押電傳證實后方可受理”的字樣。第六十條責(zé)任承諾條款(一)

22、保函中應(yīng)盡量加列第二性付款責(zé)任條款，即只有在申請人拒絕付款的前提下，銀行才負(fù)擔(dān)保函項下的支付責(zé)任。(二)保函中應(yīng)盡量避免直接加列連帶性付款責(zé)任承諾條款。第三節(jié)其他條款第六十一條基礎(chǔ)合同的修改、變更與無效(一)如保函中不做特殊規(guī)定，應(yīng)認(rèn)為我行基于保函作為擔(dān)保人的義務(wù)不受基礎(chǔ)合同的修改、變更與無效的影響；保函申請書中應(yīng)明確無論基礎(chǔ)合同是否有效，一旦發(fā)生賠付，申請人均必須償付我行。(二)如果基礎(chǔ)合同的修改、變更與無效導(dǎo)致保函失效，保函中應(yīng)明確規(guī)定失效條款以及相應(yīng)的書面文件。第六十二條代位求償權(quán)(一)根據(jù)基礎(chǔ)合同及基礎(chǔ)交易的不同，應(yīng)在保函中加入代位求償權(quán)條款，即一旦我行對外賠付，我行即取得受益人及其他

23、被賠付人對申請人的債權(quán)及對擔(dān)保物的請求權(quán)。(二)保函中出現(xiàn)代位求償權(quán)條款，則保函申請書及基礎(chǔ)合同、其他有關(guān)文件中也應(yīng)有相應(yīng)條款。第六章貿(mào)易合同項下保函條款及條件的掌握第一節(jié)投標(biāo)保函第六十三條投標(biāo)保函的金額一般應(yīng)為賣方報價金額的1到5。如無特殊情況，不應(yīng)開立擔(dān)保額為5以上的投標(biāo)保函。第六十四條對于投標(biāo)保函應(yīng)重點審查效期。保函的效期應(yīng)按招標(biāo)邀請文件中所規(guī)定的尺度掌握，或按賣方報價效期的長短來推算。不應(yīng)使保函具有無效期的性質(zhì)。第二節(jié)履約保函第六十五條履約保函的金額一般應(yīng)為合同總金額的5至10，如無特殊情況，不應(yīng)開立擔(dān)保額為10以上的履約保函。第六十六條履約保函應(yīng)重點審查保函效期。(一)履約保函中應(yīng)有

24、類似“此保函從收到買方所開立、為賣方所能接受的信用證之日起生效”的生效條款。(二)本保函項下“履約”的標(biāo)志為提交了合乎約定的提單等物權(quán)憑證或其他有效單據(jù)，因而保函的效期應(yīng)以發(fā)貨交單為基準(zhǔn)確定。(三)保函效期不可規(guī)定為貨到日后若干時間終止，可規(guī)定為：1在賣方發(fā)貨后保函即失效；2在賣方發(fā)貨后合理時間后保函終止。第六十七條本保函項下，我行作為擔(dān)保人的責(zé)任僅限于按保函條款支付賠款，而不負(fù)責(zé)安排履約。第三節(jié)定金保函(退款保函、預(yù)付款保函)第六十八條定金保函的賠付金額應(yīng)規(guī)定為：(一)與買方或業(yè)主預(yù)付金額等值的款項；(二)相當(dāng)于合約尚未履行部分相應(yīng)比例的預(yù)付金；(三)上述款項加上支付預(yù)付金至退款期間的合理利

25、息。第六十九條辦理本保函業(yè)務(wù)，應(yīng)仔細(xì)界定保函中定金與預(yù)付款的差別，從而正確決定索賠條件。第七十條本保函項下索賠條件可規(guī)定，受益人未履行某種義務(wù)(如申請人未在規(guī)定時間內(nèi)收到受益人開出的申請人可以接受的信用證)可導(dǎo)致我行不承擔(dān)付款責(zé)任。第七十一條本保函中必須列明生效條款，保證申請人收妥定金后保函方能生效。第七十二條本保函的開具應(yīng)重點審查金額遞減條款，特別是基礎(chǔ)合同為分期裝運合同時。第七十三條本保函的開具應(yīng)考慮保函本身的開具時間。對于以信用證為結(jié)算方式的合同：(一)定金在信用證外以匯款方式收取，可按正常程序辦理；(二)買方開立的信用證金額為合同總價的100，規(guī)定定金須在信用證下提取，則我行應(yīng)在保函申

26、請人收到信用證后再行出具相應(yīng)保函，從而取得定金。第四節(jié)質(zhì)量保函第七十四條質(zhì)量保函的金額一般應(yīng)為合同總價的5至10。第七十五條質(zhì)量保函的審查重點在于索賠條款，索賠條件不應(yīng)是無條件的，應(yīng)以一個公正的、為買賣雙方所能接受的第三者或第三方檢驗機構(gòu)出具的質(zhì)量證明作為買方索賠和我行理賠的依據(jù)：(一)要求保函的受益人在提出索賠時隨附第三國檢驗機構(gòu)所出具的質(zhì)量證明作為索賠憑證；(二)以買賣雙方認(rèn)可的仲裁機構(gòu)所簽發(fā)的仲裁書作為索賠依據(jù)。第五節(jié)付款保函第七十六條接到付款保函開立申請，必須首先區(qū)分我行承擔(dān)的責(zé)任為第一性付款責(zé)任抑或第二性付款責(zé)任。第七十七條對于第一性付款責(zé)任保函，應(yīng)將正本裝運提單定為受益人向我行索取

27、貨款所應(yīng)提交的單據(jù)之一。第七十八條開立付款保函應(yīng)注意保函的效期與合同規(guī)定的裝運截止日期之間的相互銜接。第六節(jié)延期付款保函第七十九條延期付款保函屬于廣義的付款保函，應(yīng)遵守有關(guān)付款保函的業(yè)務(wù)原則。第八十條辦理延期付款保函業(yè)務(wù)，應(yīng)注意對于需要匯票的延付保函與不需要匯票的延付保函的不同處理方式。第八十一條保函中應(yīng)有具體的付款到期日或者可依憑來確定具體到期日的其他書面文件的規(guī)定：(一)在合同已規(guī)定有具體的付款到期日的情況下，將合同中所擬就的付款進(jìn)度表作為保函的一個不可缺少的組成部分，以保函附件的形式載人延付保函中；(二)對于難以確定貨物發(fā)運的確切日期的合同，可規(guī)定一個延付的期限：1在最后一次發(fā)運的提單日

28、后若干時間到期付款；2以合同貨物總值發(fā)運至95時的提單日為準(zhǔn)，若干日后到期付款；3在匯票的出票日后若干時間到期付款。第七節(jié)提貨擔(dān)保(提單遺失保函)第八十二條我行原則上只為我行開出的信用證項下進(jìn)口貨物提供提貨擔(dān)保。提貨擔(dān)保的保證金收取金額應(yīng)大于貨值，一般應(yīng)規(guī)定為貨值的150至200。第八十三條該保函效期一般為無限制，直至買方向受益人提示正本提單，因而保證措施應(yīng)匹配。第八十四條應(yīng)特別注意，在本擔(dān)保條件下提貨之后，信用證項下單據(jù)到后，即使單證不符，也難以對外拒付；因此必須完善手續(xù)，明確申請人承擔(dān)一切責(zé)任及后果。 第七章承包工程項下保函的條款及條件掌握第八十五條承包工程項目的金額及期限通常大于和長于貿(mào)

29、易合同，承包工程項下的各類保函風(fēng)險一般都要大于貿(mào)易項下的同類擔(dān)保，對此類保函的條款與條件應(yīng)從嚴(yán)掌握。第一節(jié)投標(biāo)保函第八十六條貿(mào)易合同項下投標(biāo)保函的處理原則適用于本保函。第二節(jié)履約保函第八十七條本保函的審查重點在于保函效期的確定。一般應(yīng)以合同中規(guī)定的建造工期(不包括維修期)加所預(yù)計的收取預(yù)付款及工程動員時間計算。第八十八條本保函效期的確定應(yīng)參考基礎(chǔ)合同的支付方式、支付時間、是否有維修保函的開立以及是否有尾款的規(guī)定、是否包括保修期等因素考慮。第八十九條在保函索賠條件難于單據(jù)化的情況下，在開立保函時應(yīng)嚴(yán)格審查申請人以往的履約情況、資金的抵押及反擔(dān)保等措施；不應(yīng)僅以事實化條件補充保函條款或直接涉人基礎(chǔ)

30、交易的糾紛。第九十條保函應(yīng)有類似“此履約保函隨基礎(chǔ)合約的生效而自動生效”的生效條款。第三節(jié)預(yù)付款保函第九十一條本保函的開立必須注意基礎(chǔ)合約中預(yù)付款的返還方式，并據(jù)此訂立相應(yīng)的減額條款。如果基礎(chǔ)合同規(guī)定預(yù)付款在全部工程完成之前扣返完畢，則保函金額也應(yīng)在相應(yīng)時間減額完畢。第九十二條原則上不應(yīng)使用工程進(jìn)度款的支付清單做為憑證辦理保函減額手續(xù)，以免因業(yè)主拖延支付造成保函金額不能夠合理遞減。第九十三條應(yīng)以施工進(jìn)度做為減額的條件，比如以項目監(jiān)理工程師簽發(fā)的日工程對照表、或由承包方和業(yè)主會簽的工程量核對表及其他類似的文件來完成減額手續(xù)。第九十四條預(yù)付款保函金額的扣減還應(yīng)考慮預(yù)留金的提取方式，不應(yīng)因預(yù)留金的提

31、取導(dǎo)致保函金額不能合理遞減。第四節(jié)維修保函第九十五條注意維修保函與履約保函在效期上的銜接，不應(yīng)在履約保函已包括了維修期的情況下再行出具維修保函，導(dǎo)致對工程維修責(zé)任出現(xiàn)雙重?fù)?dān)保。第九十六條注意保函的開立時間，應(yīng)在工程將施工完畢時出具。第九十七條注意必須使維修保函的文字及條款與項目的履約保函有所不同，明確擔(dān)保責(zé)任范圍只能是承包方在維修期內(nèi)的合同義務(wù)，而不是整個合同的履約義務(wù)。第九十八條對于用來取代預(yù)留金的維修保函預(yù)留金保函，應(yīng)規(guī)定類似“此保函只有在承包方收到等同于本保函金額的預(yù)留金后才行生效”的生效條款。第九十九條對于一個工程的幾個分項目先后完工、但同時使用一個維修保函的情況下，應(yīng)加列減額條款。第

32、一百條為分包商提供擔(dān)保，應(yīng)注明保函至分包工程的維修期終止時失效。第一百零一條對于分包工程，保函有關(guān)項目的描述應(yīng)正確清楚。第五節(jié)臨時進(jìn)口保函(海關(guān)保函、免稅保函)第一百零二條保函金額應(yīng)與海關(guān)對臨時進(jìn)口設(shè)備或進(jìn)口材料課收的稅金相等。第一百零三條保函的效期應(yīng)略長于施工期。第一百零四條保函的受益人應(yīng)為工程所在國的海關(guān)。第一百零五條保函中應(yīng)列明有關(guān)的工程項目名稱及保函所擔(dān)保的設(shè)備、材料等進(jìn)口物資的用途，并說明進(jìn)口物資的詳細(xì)內(nèi)容、或聲明根據(jù)某清單所列明的物資提供擔(dān)保。 第八章保函的修改第一百零六條申請人與受益人達(dá)成一致意見，可由申請人提出修改保函的申請。第一百零七條審核申請人的修改指示時，應(yīng)掌握修改后的條

33、款不與原保函的其他條款相抵觸。第一百零八條申請人的修改申請應(yīng)注明原保函的編號、開立日期、金額以及要求修改的詳細(xì)條款和一切因修改而引起的責(zé)任條款，并附受益人要求或同意修改的書面材料。第一百零九條如修改的內(nèi)容為增加擔(dān)保金額、延長效期或我行作為擔(dān)保人的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的其他變動，則一切修改手續(xù)視同新開保函辦理。第一百一十條如修改內(nèi)容系減額或縮短保函效期，則必須要求受益人予以確認(rèn)。第九章索償與賠付第一百一十一條受益人在保函有效期內(nèi)將保函規(guī)定的有效索賠單據(jù)和或書面文件送達(dá)我行，且單據(jù)和或文件表面符合保函的索賠條款，即可認(rèn)為索賠有效。第一百一十二條對外賠付時，必須注意應(yīng)部分賠付還是全額賠付。第一百一十三條對

34、外賠付前，應(yīng)要求受益人或由受益人通過其往來銀行確認(rèn)：在收到款項后，我行作為擔(dān)保銀行的責(zé)任相應(yīng)遞減或保函自動失效，并要求受益人將保函退回我行注銷。第一百一十四條在接到索賠后應(yīng)盡快通知申請人；并在對外賠付的同時盡快辦理申請人償付我行墊款的有關(guān)手續(xù)。第十章保函的撤銷第一百一十五條保函可因到期而撤銷，由受益人退回保函，并辦理注銷。第一百一十六條保函也可由申請人提出、受益人確認(rèn)而撤銷。在到期前注銷可如下辦理：(一)要求受益人將保函正本退回；(二)由受益人簽署文件，明確放棄保函項下的一切權(quán)利。第十一章保函的后期管理第一節(jié)項目監(jiān)督第一百一十七條在保函有效期內(nèi)，應(yīng)與申請人保持密切聯(lián)系，深入企業(yè)調(diào)查研究，掌握保函項下企業(yè)有關(guān)商務(wù)合同承包工程合同等的執(zhí)行情況。第一百一十八條了解合同執(zhí)行過