銀行從業(yè)人員資格考試《風(fēng)險管理》歷年試題精編

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上銀行從業(yè)人員資格考試風(fēng)險管理歷年試題精編一、在以下各小題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。第 1 題 在進行現(xiàn)金流量分析的時候往往還需要分析考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性，這是因為（）。A企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人可能隨著時間的變化產(chǎn)生變更B企業(yè)的經(jīng)營狀況在一年四季都會有不同的變化C企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或者衰退期等不同時期D企業(yè)的貸款和還貸有著時間上的高峰和低潮期 【正確答案】： C 第 2 題 與單一法人客戶相比（）不是集團法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征。A財務(wù)報表真實性較好B連環(huán)擔(dān)保普遍C風(fēng)險識別難度大D貸后監(jiān)督難度大 【

2、正確答案】： A 第 3 題 某2年期債券麥考利久期為l6年，債券目前價格為101.O0元。市場利率為8%，假設(shè)市場利率突然上升2%。則按照久期公式計算該債券價格（）。A上漲2.96%B下跌2.96%C上漲3.20%D下跌3.20% 【正確答案】： B 第 4 題 （）假設(shè)資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照VaR的定義來計算風(fēng)險價值。 A歷史模擬法B方差一協(xié)方差法C蒙特卡羅模擬法D標準法 【正確答案】： A 第 5 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標，其中對流動性資產(chǎn)定義的內(nèi)容里，下面不被包括在內(nèi)的一項是（）。

3、A一個月內(nèi)到期的正常類貸款（不包括關(guān)注類貸款）B在中國人民銀行超額準備金存款C在國內(nèi)外二級市場隨時可拋售的合格債券以及可隨時變現(xiàn)的合格票據(jù)資產(chǎn)D庫存現(xiàn)金 【正確答案】： A 第 6 題 從絕對差額的角度來看，信用價差衍生產(chǎn)品中的信用價差是指（）。A相對于無風(fēng)險利率的差額B兩種對信用敏感的資產(chǎn)之間的信用價差C相對于無風(fēng)險利率的比率D兩種信用資產(chǎn)相對于無風(fēng)險利率的比值 【正確答案】： A 第 7 題 下列對于影響期權(quán)價值因素的理解。不正確的是（）。A如果買方期權(quán)在某一時間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費）為標的資產(chǎn)市場價格與期權(quán)執(zhí)行價格的差額B隨著標的資產(chǎn)市場價格上升，買方期權(quán)的價值增大C隨著執(zhí)行價格

4、的上升，買方期權(quán)的價值減小D買方期權(quán)持有者的最大損失是零 【正確答案】： D 第 8 題 商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（）。A資產(chǎn)流動性風(fēng)險 B負債流動性風(fēng)險 C流動性過剩 D以上都不對 【正確答案】： A 第 9 題 下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）。A違約風(fēng)險僅針對個人而言，不針對企業(yè)B結(jié)算風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險C信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征D與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得 【正確答案】： A 第 10 題 在操作風(fēng)險經(jīng)濟資本計量的方法中,（）是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出

5、的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。A內(nèi)部評級法B基本指標法C標準法D高級計量法 【正確答案】： D第 11 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標，其中超額準備金率的計算公式為（）。A人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額×l00%B人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額×l00%C人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣定活期存款期末余額×l00%D人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）

6、/人民幣定活期存款期末余額×l00% 【正確答案】： B 第 12 題 某銀行2006年初正常類貸款余額為10 000億元。其中在2006年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款期間因回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率（）。A為6.0%B為8.O%C為8.5%D因數(shù)據(jù)不足無法計算 【正確答案】： C 第 13 題 根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標，其中流動性缺Vl率的定義為（）。A30天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去30天內(nèi)到期的流動性負債的差額B60天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動性負債的差額C90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去

7、90天內(nèi)到期的流動性負債的差額D120天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去120天內(nèi)到期的流動性負債的差額 【正確答案】： C 第 14 題 信用風(fēng)險監(jiān)測是： （）。A一個連續(xù)的動態(tài)的過程 B跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)展變化情況, C根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時識別分析 D以上都是 【正確答案】： D 第 15 題 RAROC是指經(jīng)預(yù)期損失和以（）計量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率。A核心資本B經(jīng)濟資本C附屬資本D監(jiān)管資本【正確答案】： B 第 16 題 商業(yè)銀行的流動性需求的變化是（）。A容易預(yù)測的B可以預(yù)測的，但很難精確預(yù)測C不可能預(yù)測的D以上都不對 【

8、正確答案】： B 第 17 題 抵押貸款支持證券CL0循環(huán)結(jié)構(gòu)中的循環(huán)期是指（）。A證券本金償還的時期B特設(shè)中介機構(gòu)以抵押資產(chǎn)作標的發(fā)行證券、籌集資金并將其投資于新資產(chǎn)C特設(shè)中介機構(gòu)購買初始抵押資產(chǎn)的時期D不斷購買抵押資本然后再以抵押資產(chǎn)為標的來發(fā)行證券的過程 【正確答案】： B 第 18 題 一般說來，集團法人客戶的信用風(fēng)險特征不包括：（）A內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B連環(huán)擔(dān)保十分普遍 C財務(wù)報表真實性差 D經(jīng)常性出現(xiàn)現(xiàn)金流緊張 【正確答案】： D 第 19 題 （）必須向董事會或指定的委員會提供關(guān)于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。A監(jiān)事會B高級管理層C股東大會D風(fēng)險管理部門 【正確答案】： B 第

9、 20 題 客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面。分別是（）。A金融損失和財務(wù)損失B正常損失和非正常損失C實際損失和理論損失D經(jīng)濟損失和會計損失 【正確答案】： D 第 21 題 利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險也稱為（）風(fēng)險。A收益率曲線風(fēng)險B期權(quán)性風(fēng)險C基準風(fēng)險D重新定價風(fēng)險 【正確答案】： A 第 22 題 某銀行整體資產(chǎn)的VaR為400O萬元。其中業(yè)務(wù)單位的VaR、VaRC如下表所示（單位：萬元）?？偨?jīng)濟資本為20億元。則債券與外匯在期初應(yīng)配置的經(jīng)濟資本分別為（）億元。A7.6，5.4B7.55.0C7.0，4.9D6.9，4.6 【正確答案】： B 第 23 題 效率比率體現(xiàn)的是管理層管

10、理和控制資產(chǎn)的能力，又稱（）。A盈利能力比率B效果比率C效能比率D營運能力比率【正確答案】： D 第 24 題 以下哪一項不屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素？（）A宏觀經(jīng)濟周期 B財政貨幣政策 C產(chǎn)業(yè)政策 D特定產(chǎn)品的市場競爭力 【正確答案】： D 第 25 題 關(guān)于外部審計制度的表述，下面選項中不正確的是（）。A它擔(dān)負著過濾會計信息風(fēng)險、確保會計信息質(zhì)量、降低會計信息識別成本的責(zé)任B被利益相關(guān)者視為重要的利益保障機制C外部審計制度的價值在于有效性D在直接審計委托模式下，包括企業(yè)所有者、注冊會計師和經(jīng)營者三方 【正確答案】： C 第 26 題 （）是隨機變量偏離期望的離散程度的度量。A方差B標準差C協(xié)方差

11、D均方差 【正確答案】： A 第 27 題 下列關(guān)于風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A市場風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征B國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所承擔(dān)的風(fēng)險C操作風(fēng)險指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險D在商業(yè)銀行面臨的市場風(fēng)險中，利率風(fēng)險尤為重要 【正確答案】： A 第 28 題 利率風(fēng)險按照來源的不同，可以分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準風(fēng)險和（）。A期限結(jié)構(gòu)風(fēng)險B期權(quán)性風(fēng)險C流動性風(fēng)險D價格風(fēng)險 【正確答案】： B 第 29 題 某2年期債券，每年付息一次，到期還本，面值為l00元，票面利率為10%。市場利率為10%，則該債券的麥考利

12、久期為（）年。A1B1.5C1.91D2 【正確答案】： C 第 30 題 關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容的表述，下面選項中不正確的是（）。A專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位B保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細情況，如使用的方法、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等C如果以上這些專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除D這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產(chǎn)生沖突 【正確答案】： C 第 31 題 一段時間內(nèi)的交易筆數(shù)/柜員人數(shù)是（）的計算公式

13、。A柜員平均工作量B交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果問的差異C系統(tǒng)數(shù)量D員工人均培訓(xùn)費用 【正確答案】： A 第 32 題 下列關(guān)于表外項目的處理的說法不正確的是（）。A表外項目的處理，按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)C對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險暴露法計算D利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得 【正確答案】： D 第 33 題 下列關(guān)于經(jīng)濟增加值（EVA）的表達式，不

14、正確的是（）。AEVA=稅后凈利潤一資本成本BEVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率CEVA=（資本金收益率一資本預(yù)期收益率）×經(jīng)濟資本 DEVA=（經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率）×經(jīng)濟資本 【正確答案】： C 第 34 題 關(guān)于內(nèi)部控制目標，提法不正確的是（）。A內(nèi)部控制目標應(yīng)予以量化B內(nèi)部控制目標應(yīng)符合內(nèi)部控制政策C內(nèi)部控制目標應(yīng)考慮法律法規(guī)、監(jiān)管要求D內(nèi)部控制目標應(yīng)體現(xiàn)持續(xù)改進的要求 【正確答案】： A 第 35 題 已知1年期即期利率為5%。2年期即期利率為8%，則對應(yīng)的1年后的1年期遠期利率為（）。A1.60%B3.00%C11.09%D12

15、.80% 【正確答案】： C 第 36 題 通過現(xiàn)金流分析估計商業(yè)銀行的流動性需求，商業(yè)銀行未來時段內(nèi)的流動性頭寸等于（）加總。（1）新貸款凈增值的預(yù)測值（2）存款凈流量的預(yù)測值（3）其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測值（4）其他負債凈流量預(yù)測值（5）期初的“剩余”或“赤字”A（1）、（2）B（1）、（2）、（3）C（1）、（2）、（5）D（1）、（2）、（3）、（4）、（5） 【正確答案】： D第 37 題 根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，操作風(fēng)險損失事件被劃分為（）種事件類型。A6B7C8D9 【正確答案】： B 第 38 題 某銀行2006年對A公司的一筆貸款收入為l000萬元。各項費用為200萬元，預(yù)

16、期損失為l00萬元，經(jīng)濟資本為l6 000萬元，則RARoC等于（）。A4.38%B6.25%C5.00%D5.63% 【正確答案】： A 第 39 題 （）就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標和損失時間進行歷史統(tǒng)計，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。隨著相關(guān)因素發(fā)生變化，模型能預(yù)測出潛在損失及原因，并對未來環(huán)境進行分析。A隨機模型B計量模型C資本模型D因果模型 【正確答案】： D 第 40 題 （）是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。A名義價值B市場價值C公允價值D市值重估價值【正確答案】： A 二、在以下各小題所給出的4個選項中，至少有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi)。第 41 題 良好

17、的公司治理目標包括（）。A完善股東大會、董事會、監(jiān)事會及其下設(shè)的議事和決策機構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序B明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層和高級經(jīng)理人員在組織管理中的責(zé)任C建立獨立董事制度，對董事會討論事項發(fā)表客觀公正的意見D建立外部監(jiān)事制度，對董事會、董事、高級管理層及其成員進行監(jiān)督E增加董事會的權(quán)力及對公司具體經(jīng)營的管理 【正確答案】： A,B,C,D 第 42 題 衡量商業(yè)銀行流動性的指標中，貸款總額與核心存款比率這一指標可以通過哪兩個指標換算得到？（）A現(xiàn)金頭寸指標B核心存款比例C貸款總額與總資產(chǎn)比率 D流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率E大額負債依賴度 【正確答案】： B,C 第 43 題

18、 信息存儲是一項靈活性較強的工作，對系統(tǒng)開發(fā)人員是一個很大的挑戰(zhàn)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合以下能力：（）。A增添最初沒有預(yù)計到的產(chǎn)品特性B以特定的投資組合方式集合并計量風(fēng)險C重新定義投資組合，以及如何將不同的產(chǎn)品組合在一起D實現(xiàn)風(fēng)險數(shù)據(jù)的集中處理 【正確答案】： A,B,C 第 44 題 （）是銀行流動性風(fēng)險的預(yù)警。A快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源是市場大宗融資B市場上出現(xiàn)關(guān)于商業(yè)銀行的負面?zhèn)餮訡銀行所發(fā)行的股票價格下跌D銀行所發(fā)行的可流通債券的買賣差價減小E融資交易對手開始要求抵（質(zhì)）押物且不愿提供中長期融資 【正確答案】： A,B,C,E 第 45 題 根據(jù)國際最佳實踐，財務(wù)報表應(yīng)特別注重分析以下主要內(nèi)容，

19、包括：（）。A識別和評價財務(wù)報表風(fēng)險B識別和評價經(jīng)營管理狀況C識別和評價資產(chǎn)管理狀況D識別和評價負債管理狀況 【正確答案】： A,B,C,D 第 46 題 巴塞爾委員會對信息披露的規(guī)定的表述，下面選項中正確的是：（）。A披露的范圍方面，通常公開上市的公司應(yīng)向投資者全面、準確、及時地披露實質(zhì)信息，但無論是公開上市的銀行還是非上市銀行，都應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機構(gòu)披露這些信息，并按本國法律的要求向其他利益相關(guān)者適當(dāng)披露這些信息B雖然市場約束對于非上市銀行，尤其對于那些獨資的銀行影響有限，但這些銀行通過參與清算體系、吸收零售存款等各項活動，與公開上市的銀行一樣，會對金融體系造成同樣的風(fēng)險C巴塞爾委員會努力將第三支柱的披露限定在銀行資本充足率的披露上面，以避免與會計準則寬泛要求的矛盾D巴塞爾委員會專門注意到了第