第八章 關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘(國際經(jīng)濟(jì)學(xué)-安徽財大,沈明其)

1、3/23/2022 12:25:30 PM1第一章第一章 關(guān)稅關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘與非關(guān)稅壁壘第一節(jié) 關(guān) 稅第二節(jié) 配 額第三節(jié) 出口補(bǔ)貼第四節(jié) 傾銷與反傾銷第五節(jié) 其他非關(guān)稅壁壘第八章第八章 關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘End3/23/2022 12:25:30 PM2End3/23/2022 12:25:30 PM3一、關(guān)稅的種類（1）定義：定義：關(guān)稅是一國政府從自身的經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)，依據(jù)本國的海關(guān)法和海關(guān)稅則，對通過其關(guān)境的進(jìn)出口商品征收的稅收。 1、依據(jù)關(guān)稅的征收種類，主要的關(guān)稅、依據(jù)關(guān)稅的征收種類，主要的關(guān)稅有：進(jìn)口稅、進(jìn)口附加稅、出口稅和過境有：進(jìn)口稅、進(jìn)口附加稅、出口稅和過境稅。稅

2、。End3/23/2022 12:25:30 PM4關(guān)稅的種類（2）進(jìn)口稅進(jìn)口稅是一國進(jìn)口商品時，由海關(guān)對本國進(jìn)口商所進(jìn)口的商品征收的關(guān)稅。進(jìn)口關(guān)稅又可以分為以獲得財政收入為目的的關(guān)稅和以保護(hù)本國相關(guān)產(chǎn)業(yè)為目的的關(guān)稅兩種。在現(xiàn)實中，對國內(nèi)并不生產(chǎn)的進(jìn)口商品征稅，一般是為了獲得財政收入。但對國內(nèi)可生產(chǎn)的進(jìn)口商品征稅，在大多數(shù)情況下是為了保護(hù)國內(nèi)生產(chǎn)，因此關(guān)稅往往成為一國貿(mào)易保護(hù)的重要工具。進(jìn)口關(guān)稅還可以分成被課征對象國的無差別關(guān)稅和針對不同的國家執(zhí)行不同稅率的差別關(guān)稅。在差別關(guān)稅中，又可以分為特惠關(guān)稅、普通關(guān)稅和普遍優(yōu)惠制等。一般情況下，關(guān)稅是指進(jìn)口關(guān)稅。End3/23/2022 12:25:3

3、0 PM5關(guān)稅的種類（3）進(jìn)口附加稅進(jìn)口附加稅是指一國海關(guān)對本國進(jìn)口商進(jìn)口商品時除征收一般關(guān)稅外，根據(jù)某種目的所加征的一種關(guān)稅。進(jìn)口附加稅包括反傾銷稅和反補(bǔ)貼稅兩種。過境稅過境稅是一國對外國貨物通過其關(guān)境和領(lǐng)土?xí)r所征收的關(guān)稅，又稱通過稅。由于過境貨物對被通過國家的市場和生產(chǎn)不產(chǎn)生影響，所以絕大多數(shù)國家已不征收過境稅，只收取少量的行政管理費(fèi)和服務(wù)費(fèi)。End3/23/2022 12:25:30 PM6關(guān)稅的種類（4）出口稅是出口國家海關(guān)在本國商品出口時，為保證本國市場供應(yīng)或其他特殊目的而征收的一種關(guān)稅。一般而而言，國家為了鼓勵本國商品的出口很少征收出口稅，但有時出于干預(yù)市場的目的，會選擇一些關(guān)系到

4、國民生活的敏感商品征收關(guān)稅。End3/23/2022 12:25:30 PM7關(guān)稅的種類（關(guān)稅的種類（5 5）2、依據(jù)關(guān)稅的征收方法，關(guān)稅可以分為從量稅、從、依據(jù)關(guān)稅的征收方法，關(guān)稅可以分為從量稅、從價稅、選擇稅和混合稅。價稅、選擇稅和混合稅。從量稅從量稅是指根據(jù)商品的計量單位征稅，如根據(jù)重量、體積、容積等計量單位征收關(guān)稅。從價稅從價稅是指根據(jù)貿(mào)易商品的價格征收的關(guān)稅。選擇稅選擇稅是指根據(jù)商品的特征分別確定征收關(guān)稅的從價標(biāo)準(zhǔn)和從量標(biāo)準(zhǔn)，然后選擇其中的一種方法征收的關(guān)稅。混合稅混合稅是對某些貿(mào)易商品既征收一定比例的從價稅，又征收一定比例從量稅的關(guān)稅。End3/23/2022 12:25:30 P

5、M8二、關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：局部均衡分析二、關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：局部均衡分析征收關(guān)稅將產(chǎn)生一系列的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：它將導(dǎo)致資源配置效率的降低，增加政府的財政收入，在各國間和各國內(nèi)的不同成員之間引發(fā)收入的再分配，降低貿(mào)易參加國的福利水平。關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)包括：關(guān)稅的價格效應(yīng)、關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)、關(guān)稅的消費(fèi)效應(yīng)、關(guān)稅的稅收效應(yīng)、關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)、關(guān)稅的凈福利效應(yīng)。 End3/23/2022 12:25:30 PM9對進(jìn)口商品征收關(guān)稅首先會使進(jìn)口產(chǎn)品的價格上升，假設(shè)國內(nèi)進(jìn)口替代部門的產(chǎn)品與進(jìn)口產(chǎn)品是完全同質(zhì)的，則征收關(guān)稅后，整個國內(nèi)市場該產(chǎn)品的價格都會上漲。但國內(nèi)市場價格上漲的幅度如何，則要看關(guān)稅征收對世界市場價格的

6、影響力。End3/23/2022 12:25:30 PM10如果關(guān)稅征收國是一個貿(mào)易小國，即其對世界市場價格沒有任何影響力，那么征收關(guān)稅后，雖然該國會因進(jìn)口產(chǎn)品價格上漲而減少對進(jìn)口商品的購買，但這一變動不會對世界市場價格產(chǎn)生任何影響。因此，征收關(guān)稅后，國內(nèi)價格上漲的部分因此，征收關(guān)稅后，國內(nèi)價格上漲的部分就等于所征收的關(guān)稅，即關(guān)稅全部由國內(nèi)消費(fèi)就等于所征收的關(guān)稅，即關(guān)稅全部由國內(nèi)消費(fèi)者來承擔(dān)，此時國內(nèi)市場價格等于征收關(guān)稅前者來承擔(dān)，此時國內(nèi)市場價格等于征收關(guān)稅前的世界市場價格（自由貿(mào)易下的價格）加上關(guān)的世界市場價格（自由貿(mào)易下的價格）加上關(guān)稅。稅。End3/23/2022 12:25:31 P

7、M11如果關(guān)稅征收國是一個貿(mào)易大國，即其國內(nèi)供求的變化足以影響世界市場價格，那么征收關(guān)稅后，由于價格的上漲，該國對進(jìn)口產(chǎn)品的需求量下降，從而引起世界市場價格的下降。在這種情況下，關(guān)稅負(fù)擔(dān)實際上由國內(nèi)消費(fèi)者在這種情況下，關(guān)稅負(fù)擔(dān)實際上由國內(nèi)消費(fèi)者和國外出口商共同承擔(dān)，征收關(guān)稅后的國內(nèi)市和國外出口商共同承擔(dān)，征收關(guān)稅后的國內(nèi)市場價格等于征收關(guān)稅后的世界市場價格（低于場價格等于征收關(guān)稅后的世界市場價格（低于征收關(guān)稅前或自由貿(mào)易下的世界市場價格）加征收關(guān)稅前或自由貿(mào)易下的世界市場價格）加上關(guān)稅。上關(guān)稅。End3/23/2022 12:25:31 PM12（二）關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)：圖形（二）關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)：

8、圖形EndOQ1QQ2Q4Q3IPWPtPHABCEFGabcdtDS圖81關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)生產(chǎn)者剩余生產(chǎn)者剩余增加3/23/2022 12:25:31 PM13關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)：圖形說明征收關(guān)稅后，國內(nèi)市場價格上升，國內(nèi)進(jìn)口替代部門的廠商現(xiàn)在面對較高的價格，從而能夠補(bǔ)償因產(chǎn)出增加而提高的邊際成本，于是國內(nèi)生產(chǎn)增加，即為征收關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)。End3/23/2022 12:25:31 PM14關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)：圖形說明以小國小國為例來說明關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)。在圖81中，曲線S、D分別表示國內(nèi)供給和需求曲線；PW表示征收關(guān)稅前的世界價格，即自由貿(mào)易下的價格；Pt表示征收關(guān)稅后的國內(nèi)價格，t表示對單位進(jìn)口商品

9、所征收的關(guān)稅，則征收關(guān)稅后的國內(nèi)價格為：Pt = PW + t。End3/23/2022 12:25:31 PM15關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)：圖形說明在自由貿(mào)易下，對應(yīng)于世界價格PW，國內(nèi)生產(chǎn)量為OQ1；征收關(guān)稅后，國內(nèi)價格由原來的PW上升至Pt，此時，國內(nèi)生產(chǎn)量提高到OQ3，也就是說，征收關(guān)稅后，國內(nèi)生產(chǎn)增加了Q1Q3，所以關(guān)稅保護(hù)了國內(nèi)生產(chǎn)者。國內(nèi)生產(chǎn)者因關(guān)稅而獲得的利益可用生產(chǎn)者剩余的變動來衡量。圖81中，征收關(guān)稅前，生產(chǎn)者剩余如三角形ICPW的面積所示；征收關(guān)稅后，生產(chǎn)者剩余如三角形IAPt的面積所示。即征收關(guān)稅后，生產(chǎn)者剩余增加了，增加了CAPtPW的面積a，此即為征收關(guān)稅后生產(chǎn)者的福利所得。

10、End3/23/2022 12:25:31 PM16（三）關(guān)稅的消費(fèi)效應(yīng)征收關(guān)稅使國內(nèi)市場價格提高，只要是國內(nèi)的需求彈性大于零，國內(nèi)價格提高必然導(dǎo)致消費(fèi)量的減少，此為關(guān)稅的消費(fèi)效應(yīng)。圖81中，征收關(guān)稅后，國內(nèi)消費(fèi)量為OQ4，與征收關(guān)稅前的消費(fèi)量OQ2相比，消費(fèi)量減少了Q4Q2。End3/23/2022 12:25:31 PM17（三）關(guān)稅的消費(fèi)效應(yīng)消費(fèi)量的下降對消費(fèi)者的福利有不利的影響。圖81中，征收關(guān)稅前后消費(fèi)者剩余分別為三角形HGPW和三角形HBPt所示，所以，消費(fèi)者福利的損失為梯形GBPtPW的面積（a+b+c+d）。綜合生產(chǎn)效應(yīng)和消費(fèi)效應(yīng)，便可得到關(guān)稅的貿(mào)易效應(yīng)，即：生產(chǎn)效應(yīng) + 消費(fèi)

11、效應(yīng)= 貿(mào)易效應(yīng)。在圖81中，征收關(guān)稅后進(jìn)口的減少 =Q1Q2Q3Q4=Q1Q3（生產(chǎn)增加）+Q4Q2（消費(fèi)減少），此即為關(guān)稅的貿(mào)易效應(yīng)。End3/23/2022 12:25:31 PM18（四）關(guān)稅的稅收效應(yīng)所謂稅收效應(yīng)，是指政府由于征收關(guān)稅而獲得的財政收入。征收關(guān)稅所獲得的收入=進(jìn)口量關(guān)稅率。在圖82中，關(guān)稅收入為Q3Q4t，即等于矩形AEFB的面積c。至于對福利的影響，則要看政府如何使用這部分稅收而定，如果政府將關(guān)稅收入全部用于補(bǔ)貼消費(fèi)者，則可以抵消消費(fèi)者的部分損失。End3/23/2022 12:25:31 PM19（五）關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)：圖形 EndPQOPtPWPwSDABQ1Q

12、2Q3Q4GEFabcdHIet圖圖82 關(guān)稅的貿(mào)易條件（大國）關(guān)稅的貿(mào)易條件（大國）3/23/2022 12:25:31 PM20關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明（關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明（1）如果征稅國是一個大國，那么除了上述各種影響外，關(guān)稅還會產(chǎn)生貿(mào)易條件效應(yīng)。因為在大國情形下，征收關(guān)稅會降低世界市場價格，即本國進(jìn)口商在世界市場上購買進(jìn)口商品的價格要降低。如果出口價格不變，則進(jìn)口價格的下跌意味著本國貿(mào)易條件的改善。也就是說，征收關(guān)稅后，在國際市場上征稅國用一個單位的本國商品可以換取更多的外國商品。所以，貿(mào)易條件的改善對征稅國有利。End3/23/2022 12:25:31 PM21關(guān)稅的貿(mào)易條件

13、效應(yīng)：說明（關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明（2）征收關(guān)稅后，國際價格由原來的PW降到PW，征稅后的國內(nèi)外價格之間的關(guān)系為：Pt = PW+ t。與圖81相比，可以發(fā)現(xiàn)，對應(yīng)于相同的關(guān)稅，征稅后國內(nèi)價格在大國情形下的上漲幅度要小于小國情形下的上漲幅度。國外價格的下降部分抵消了關(guān)稅的影響，減弱了關(guān)稅對國內(nèi)生產(chǎn)和消費(fèi)的影響效應(yīng)。End3/23/2022 12:25:31 PM22關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明（3）如圖82所示，征收關(guān)稅后，世界市場價格的下降幅度等于EH或FI，征稅后的進(jìn)口量為Q3Q4?，F(xiàn)在以新的價格PW進(jìn)口Q3Q4的代價如面積HIQ4Q3所示，而征稅前進(jìn)口同樣的商品的代

14、價如矩形EFQ4Q3所示。因此，征稅后在同等情況下進(jìn)口費(fèi)用可以節(jié)約EHQ3Q4，圖中EHIF的面積e表示征稅后因貿(mào)易條件改善而獲得的利益。End3/23/2022 12:25:31 PM23（六）關(guān)稅的凈福利效應(yīng)（六）關(guān)稅的凈福利效應(yīng)（1）1、小國情形、小國情形由圖81可知，關(guān)稅各種福利效應(yīng)的凈值 = 生產(chǎn)者福利增加 消費(fèi)者福利損失+政府財政收入= a（a+b+c+d）+c =（b+d）0。所以，對于小國而言，關(guān)稅會降低社會福利水平，社會福利的凈損失為（b+d）。其中，b為生產(chǎn)扭曲，它表示征稅后國內(nèi)成本高的生產(chǎn)替代原來來自國外成本低的生產(chǎn)，而導(dǎo)致資源配置效率下降所造成的損失；d為消費(fèi)扭曲，它表

15、示征稅后因消費(fèi)量下降所導(dǎo)致的消費(fèi)者滿意程度的降低，在扣除消費(fèi)支出的下降部分之后的凈額。End3/23/2022 12:25:31 PM24關(guān)稅的凈福利效應(yīng)（關(guān)稅的凈福利效應(yīng)（2 2）2、大國情形、大國情形由圖82可知。關(guān)稅的凈福利效應(yīng) = 生產(chǎn)者福利增加消費(fèi)者福利損失+政府財政收入= a（a+b+c+d）+（c+e）= e（b+d）。當(dāng)e（b+d）時，本國福利增加；當(dāng)e（b+d）時，本國福利則會減少。所以，在大國情形下，關(guān)稅的凈福利效應(yīng)不確定，它取決于貿(mào)易條件效應(yīng)與生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲兩種效應(yīng)之和。End3/23/2022 12:25:31 PM25三、關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：一般均衡分析三、關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)

16、效應(yīng)：一般均衡分析EndPWPtQOX（出口部門）進(jìn)口部門 YTTCQtCt圖83 小國關(guān)稅的一般均衡分析Pt=PW+t征收關(guān)稅前征收關(guān)稅后3/23/2022 12:25:31 PM26小國關(guān)稅一般均衡分析：說明小國關(guān)稅一般均衡分析：說明如圖83所示，TT是生產(chǎn)可能性邊界線，在自由貿(mào)易下，面對國際相對價格PW，生產(chǎn)均衡點在Q點，消費(fèi)均衡點在C點。征收關(guān)稅后，Y產(chǎn)品在國內(nèi)市場的價格上升，故國內(nèi)生產(chǎn)者面對一個新的相對價格Pt，相對價格線比原來的相對價格線PW更為平坦些。于是生產(chǎn)均衡點由Q點上移至Qt點，與征稅前相比，進(jìn)口替代部門的生產(chǎn)增加，但出口部門的生產(chǎn)減少了。由此可見，任何的進(jìn)口壁壘都不利于出

17、口部門的生產(chǎn)，即具有反出口傾向。End3/23/2022 12:25:31 PM27小國關(guān)稅一般均衡分析：說明小國關(guān)稅一般均衡分析：說明由于征稅國是一個小國，所以征收關(guān)稅后，其貿(mào)易條件并不改變，貿(mào)易仍按原來的價格進(jìn)行，新的消費(fèi)均衡點應(yīng)在通過Qt點與相對價格線PW平行的線上。另一方面，國內(nèi)消費(fèi)者面對的相對價格為Pt，根據(jù)效用最大化條件，通過新的消費(fèi)均衡點的社會無差異曲線在該點的切線斜率絕對值應(yīng)等于Pt。如圖83所示，通過新的消費(fèi)均衡點Ct的社會無差異曲線的切線與相對價格線Pt是平行的。也就是說，在Ct點同時滿足兩個條件：國際貿(mào)易仍按原來的價格進(jìn)行，而國內(nèi)消費(fèi)者則按征稅后的國內(nèi)價格來決定其最佳選擇

18、。End3/23/2022 12:25:31 PM28小國關(guān)稅一般均衡分析：說明小國關(guān)稅一般均衡分析：說明征稅后,消費(fèi)水平由原來的C點降至Ct點，通過Ct點的社會無差異曲線位于通過C點的那條社會無差異曲線之下，這表明征稅國的社會福利水平下降了。 End3/23/2022 12:25:31 PM29大國關(guān)稅的一般均衡分析大國關(guān)稅的一般均衡分析圖形圖形EndYXOABTBTTrCDEEDF圖84 大國關(guān)稅的一般均衡分析3/23/2022 12:25:31 PM30大國關(guān)稅的一般均衡分析：說明大國關(guān)稅的一般均衡分析：說明說明：說明：如圖84，OA、OB為A、B兩國的提供曲線，E為均衡點。B國在征稅前

19、，以O(shè)C的Y產(chǎn)品可以換取CF的X產(chǎn)品；B國征收關(guān)稅后，X的商品價格提高，進(jìn)口下降，同量的Y產(chǎn)品可換取CE的X，其中DE為關(guān)稅，Tr為消費(fèi)者的實際價格線。如A國對Y產(chǎn)品的需求不變，B國的貿(mào)易條件好轉(zhuǎn)，OB變?yōu)镺B，即用較少的Y產(chǎn)品可換取較多的X產(chǎn)品。貿(mào)易條件均衡分析：OT變?yōu)镺T：貿(mào)易條件效應(yīng)產(chǎn)生；消費(fèi)效應(yīng)：國內(nèi)消費(fèi)者支付OTr的價格，價格上升；關(guān)稅效應(yīng)：即圖中的DE。End3/23/2022 12:25:31 PM31四、有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)（四、有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)（1）（一）名義保護(hù)率（一）名義保護(hù)率名義保護(hù)率是相對于有效保護(hù)率提出的。世界銀行研究保護(hù)結(jié)構(gòu)時，給名義保護(hù)率所下的定義是：“對

20、一商品的名義保護(hù)率是由于實行保護(hù)而引起的國內(nèi)市場價格超過國際市場價格的部分與國際市場價格的百分比”。它的計算公式為：名義保護(hù)率 = End進(jìn)口商品國內(nèi)價格自國外進(jìn)口價 自國外進(jìn)口價100%3/23/2022 12:25:31 PM32有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)（有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)（2）有效保護(hù)率是指整個關(guān)稅制度（其他保護(hù)措施）對某類產(chǎn)品在其生產(chǎn)過程種給予凈增值的影響。具體地說，就是整個關(guān)稅制度引起的國內(nèi)增值的提高部分與自由貿(mào)易條件下增值部分相比的百分比。有效保護(hù)率主要是關(guān)稅制度（和其他保護(hù)措施）對加工工業(yè)的保護(hù)。End3/23/2022 12:25:31 PM33有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)（有效保護(hù)率與

21、關(guān)稅結(jié)構(gòu)（2）有效保護(hù)率是對一種產(chǎn)品的國內(nèi)外增值差額與其國外增值的百分比。增值增值是最終產(chǎn)品價格減去用來生產(chǎn)該產(chǎn)品的進(jìn)口投入品成本。如果最終產(chǎn)品在不征收關(guān)稅時的單位產(chǎn)品附加值為V，征收關(guān)稅后的附加值增加到V，那么，有效保護(hù)率（ERP）為： ERP = EndVVV3/23/2022 12:25:31 PM34有效保護(hù)率有效保護(hù)率 結(jié)論結(jié)論關(guān)稅的有效保護(hù)率與其名義稅率并不一致。這一結(jié)果意味著要保護(hù)某一特定行業(yè)，不一定要依靠提高該行業(yè)的名義稅率來實現(xiàn)，降低其使用的中間產(chǎn)品或原材料的進(jìn)口關(guān)稅，也同樣可使其獲得更高的保護(hù)。根據(jù)這一點，如果一國的政策目標(biāo)是保護(hù)最終產(chǎn)品部門，則在關(guān)稅結(jié)構(gòu)安排上，應(yīng)當(dāng)對中間

22、產(chǎn)品部門和原材料少征收或免征進(jìn)口關(guān)稅。End3/23/2022 12:25:31 PM35第二節(jié) 進(jìn)口配額一、進(jìn)口配額的概念及實施的原因一、進(jìn)口配額的概念及實施的原因二、進(jìn)口配額的局部均衡分析二、進(jìn)口配額的局部均衡分析三、進(jìn)口配額與等額關(guān)稅的政策含義比三、進(jìn)口配額與等額關(guān)稅的政策含義比較較四、進(jìn)口配額的分配四、進(jìn)口配額的分配End3/23/2022 12:25:31 PM36概念：進(jìn)口配額制（概念：進(jìn)口配額制（Import Quotas System）又稱進(jìn)口限額制，是一國政府在一定時期（如一季度、半年或一年）以內(nèi)，對某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口

23、，超過配額不準(zhǔn)進(jìn)口，或者征收更高的關(guān)稅或罰款之后才能進(jìn)口。進(jìn)口配額制，主要有絕對配額和關(guān)稅配額兩種。全球配額（Global Quotas; Unallocated Quotas），屬于世界范圍的絕對配額，對于來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用。國別配額是在總配額內(nèi)按國別或地區(qū)分配給一定的配額，超過規(guī)定的配額便不準(zhǔn)進(jìn)口。End3/23/2022 12:25:31 PM37進(jìn)口配額實施的原因進(jìn)口配額實施的原因主要原因是：關(guān)稅是通過價格變動影響國內(nèi)對進(jìn)口商品的需求。而配額則限制商品的進(jìn)口量或進(jìn)口金額，因此，配額在對進(jìn)口限制的程度方面更直接，更易于控制。另外，配額比關(guān)稅更嚴(yán)厲，在征收關(guān)稅的情況下，如果一

24、國出口商試圖進(jìn)入課征關(guān)稅的市場，那么，只要在產(chǎn)品價格或質(zhì)量上有競爭力就有可能進(jìn)入該國的市場；而在采取配額的情況下，無論出口國生產(chǎn)的產(chǎn)品在價格上或在質(zhì)量上有多強(qiáng)的競爭力，出口國都不可能打入進(jìn)口國的市場，因為進(jìn)口的數(shù)量是確定的。進(jìn)口配額是比進(jìn)口關(guān)稅更加嚴(yán)厲的保護(hù)措施，對國內(nèi)進(jìn)口配額是比進(jìn)口關(guān)稅更加嚴(yán)厲的保護(hù)措施，對國內(nèi)生產(chǎn)者來說，配額要比關(guān)稅更受歡迎。生產(chǎn)者來說，配額要比關(guān)稅更受歡迎。End3/23/2022 12:25:31 PM38二、進(jìn)口配額的局部均衡分析二、進(jìn)口配額的局部均衡分析進(jìn)口配額規(guī)定的進(jìn)口量通常要小于自由貿(mào)易下的進(jìn)口量，所以配額實施后進(jìn)口會減少，進(jìn)口商品在國內(nèi)市場的價格要上漲。如果

25、實施配額的國家是一個小國，那么配額只影響國內(nèi)市場價格，對世界市場價格沒有影響；如果實施配額的國家是一個大國，那么配額不僅導(dǎo)致國內(nèi)市場價格上漲，而且還會導(dǎo)致世界市場價格下跌。這一點與關(guān)稅的價格效應(yīng)一樣。同樣，配額對國內(nèi)生產(chǎn)、消費(fèi)等方面的影響與關(guān)稅也大致相同。End3/23/2022 12:25:31 PM39（一）進(jìn)口配額的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：小國（一）進(jìn)口配額的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：小國EndQPSDPQPWOQ2Q4Q1Q3ABCEFGabcdHI圖85 小國配額的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)3/23/2022 12:25:31 PM40小國配額經(jīng)濟(jì)效應(yīng)說明（小國配額經(jīng)濟(jì)效應(yīng)說明（1）假設(shè)我們討論的是一個小國，因而配額不會影響世界市

26、場價格。如圖85所示，在自由貿(mào)易下，國內(nèi)外價格相同，均為PW，國內(nèi)生產(chǎn)和消費(fèi)分別為OQ1和OQ2?，F(xiàn)在，對進(jìn)口設(shè)置一限額，假定限額為Q3Q4，而且Q3Q4Q1Q2。于是，國內(nèi)價格由原來的PW上漲為PQ，國內(nèi)生產(chǎn)增加至OQ3，國內(nèi)消費(fèi)減少至OQ4。End3/23/2022 12:25:31 PM41小國配額經(jīng)濟(jì)效應(yīng)說明（小國配額經(jīng)濟(jì)效應(yīng)說明（2）此時，生產(chǎn)者剩余增加了，a為增加部分，而消費(fèi)者剩余減少了。損失為（a+b+c+d）。綜合起來，配額的凈福利效應(yīng) = 生產(chǎn)者剩余消費(fèi)者剩余損失 -= a（a+b+c+d）= （b+c+d）。其中，b、d分為生產(chǎn)扭曲和消費(fèi)扭曲，（b+d）為配額的凈損失。至于

27、c，在關(guān)稅情形下我們知道它表示政府的關(guān)稅收入，因此可被抵消，這里稱為配額收益或配額租金。它實際上是一種壟斷利潤，它的去向要看政府分配配額的方式而定。End3/23/2022 12:25:31 PM42EndYXABPEP2E2E1P1R圖86 大國配額的貿(mào)易條件效應(yīng)O價格范圍在OP1OP2之間3/23/2022 12:25:31 PM43大國配額的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明大國配額的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明假設(shè)該B國是一個大國，其提供曲線為OB，出口Y商品，進(jìn)口X商品?，F(xiàn)在如果該國實行進(jìn)口配額，進(jìn)口數(shù)量限制為OR，則通過R點的X軸的垂線分別交A、B兩國提供曲線OA、OB于E1、E2。它表示A、B兩國在OR的

28、出口、進(jìn)口量下，愿意接受的貿(mào)易條件分別為OP1、OP2。當(dāng)然，他們更樂于接受更有利的貿(mào)易條件，如對A國來說不是以O(shè)P1的價格出口X商品，而是以O(shè)P、OP2甚至更高的價格出口。End3/23/2022 12:25:31 PM44大國配額的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明大國配額的貿(mào)易條件效應(yīng)：說明但是，超過OP2的價格顯然不能為B國所接受。所以，OP1和OP2就構(gòu)成了選擇貿(mào)易條件的極限，即實際貿(mào)易條件只能在OP1與OP2之間確定。至于最終確定的貿(mào)易條件是更有利于A國（OP2），還是更有利于B國（OP1），則要取決于兩國在國際市場上對X商品和Y商品的壟斷及需求程度了。如果B國進(jìn)口需求強(qiáng)烈，則將以較高的價格進(jìn)口，

29、可能使貿(mào)易條件惡化；如果A國出口商擁有一定的壟斷地位，也可能迫使B國接受較高的出口價格。反之，則可能改善貿(mào)易條件。End3/23/2022 12:25:31 PM45三、配額與等額關(guān)稅的政策含義比較三、配額與等額關(guān)稅的政策含義比較（一）關(guān)稅只是改變市場機(jī)制的作用，而配額則完全替代了市場機(jī)制 （二）進(jìn)口關(guān)稅的貿(mào)易效應(yīng)是不確定的，從而對生產(chǎn)者提供的保護(hù)是不確定的，而進(jìn)口配額是由政府確定的，對進(jìn)口數(shù)量的限制也是明確的，因而對生產(chǎn)者提供的保護(hù)也是確定的。（三）進(jìn)口關(guān)稅在發(fā)揮作用時，由于不能完全隔絕來自國際市場的競爭，從而限制了生產(chǎn)者對本國市場的壟斷權(quán)力，生產(chǎn)者不可能去限制地提高價格。（四）其他差異En

30、d3/23/2022 12:25:31 PM46結(jié)結(jié) 論（論（1 1）如果從保護(hù)的角度看，如果從保護(hù)的角度看，進(jìn)口配額比進(jìn)口關(guān)稅更好，因此，進(jìn)口配額受到進(jìn)口競爭行業(yè)的歡迎。發(fā)達(dá)國家多用它來保護(hù)本國缺乏競爭力的行業(yè)和部門，特別是用來保護(hù)失去比較優(yōu)勢的紡織、服裝等成熟產(chǎn)業(yè)以及農(nóng)業(yè)。發(fā)展中國家也廣泛利用進(jìn)口配額以限制進(jìn)口數(shù)量，保證進(jìn)口替代工業(yè)的發(fā)展和用于國際收支平衡的目的。End3/23/2022 12:25:31 PM47結(jié)結(jié) 論（論（2 2）第一，進(jìn)口配額只考慮保護(hù)生產(chǎn)者利益，一般由政府主管機(jī)構(gòu)硬性規(guī)定，很難考慮消費(fèi)者需要，使消費(fèi)者遭受到更大的福利損失；第二，進(jìn)口配額取代了市場機(jī)制的作用，失去了

31、對進(jìn)口競爭產(chǎn)業(yè)的刺激力量，使生產(chǎn)效率降低，并容易引起腐敗。End3/23/2022 12:25:31 PM48四、進(jìn)口配額的分配四、進(jìn)口配額的分配（1）.競爭性拍賣。拍賣可以使許可證價格大致等于進(jìn)口商品國內(nèi)最高價格與國外價格的差額。公開拍賣收入歸政府所有，實際上是另一種形式的關(guān)稅收入。這是一種代價最低、最為公平的分配方式。但如果是私下拍賣，則將有明顯的社會成本，可能使政府官員中飽私囊。（2）固定的受惠。即政府把固定配額在不經(jīng)過申請、競爭、協(xié)商的情況下，直接分配給一些企業(yè)。（3） 要求企業(yè)以非價格競爭的方式競爭許可證。常用的方法之一是根據(jù)先來先發(fā)的原則，發(fā)放許可證，這使得許多企業(yè)不是把時間用于生

32、產(chǎn)而是用于等候。方法之二是根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)能力進(jìn)行分配，這會助長企業(yè)盲目擴(kuò)大設(shè)備投資和生產(chǎn)能力，導(dǎo)致生產(chǎn)過剩和資源浪費(fèi)。End3/23/2022 12:25:31 PM49第三節(jié)第三節(jié) 出口補(bǔ)貼出口補(bǔ)貼End3/23/2022 12:25:32 PM50一、出口補(bǔ)貼的含義（一、出口補(bǔ)貼的含義（1）出口補(bǔ)貼又稱出口津貼，是指一國政府為了降出口補(bǔ)貼又稱出口津貼，是指一國政府為了降低出口商品的價格，增強(qiáng)其在國際市場的競爭力，低出口商品的價格，增強(qiáng)其在國際市場的競爭力，在某種商品出口時給予出口商的現(xiàn)金補(bǔ)貼或財政在某種商品出口時給予出口商的現(xiàn)金補(bǔ)貼或財政上的優(yōu)惠待遇。上的優(yōu)惠待遇。一國政府對出口商品可提供

33、補(bǔ)貼的范圍非常廣泛，但不外乎兩種基本方式：一種是直接補(bǔ)貼（一種是直接補(bǔ)貼（Direct Subsidies）。）。即政府在商品出口時，直接給予出口商的現(xiàn)金補(bǔ)貼，主要來自于財政撥款。其主要目的是為了彌補(bǔ)出口商品國內(nèi)價格高于國際市場價格所帶來的虧損，或者補(bǔ)償出口商所獲得利潤率低于國內(nèi)利潤率所造成的損失。End3/23/2022 12:25:32 PM51出口補(bǔ)貼的含義（出口補(bǔ)貼的含義（2）出口補(bǔ)貼的另一種形式是間接補(bǔ)貼出口補(bǔ)貼的另一種形式是間接補(bǔ)貼（Indirect Subsidies）。即政府對某些商品的出口給予財政上的優(yōu)惠，從而間接地推動本國商品的出口。各國實行出口補(bǔ)貼的主要目的使為了使本國企

34、業(yè)在國際市場上能以低于實際生產(chǎn)成本的價格出售其產(chǎn)品，提高其在國際市場的競爭力，擴(kuò)大產(chǎn)品的出口。End3/23/2022 12:25:32 PM52二、出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)二、出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)EndQPDSOPSadcbQ1Q4Q3Q2圖87貿(mào)易小國的出口補(bǔ)貼補(bǔ)貼3/23/2022 12:25:32 PM53（一）貿(mào)易小國的出口補(bǔ)貼：圖形說明（一）貿(mào)易小國的出口補(bǔ)貼：圖形說明在國際市場上出口量較小的貿(mào)易小國，只是價格的接受者，出口補(bǔ)貼不會影響國際市場價格。 假設(shè)一國的國內(nèi)供給與需求曲線如圖87所示。在貿(mào)易前，該商品的國內(nèi)價格低于國際價格P，當(dāng)該國參與貿(mào)易后，由于是貿(mào)易小國，不會影響國際市場價格，

35、故國內(nèi)價格上升到P，與國際價格一致。國內(nèi)消費(fèi)者因價格上漲蒙受損失，國內(nèi)生產(chǎn)者則因價格上升而獲得收益，產(chǎn)量相應(yīng)增加，并由Q2Q3產(chǎn)量的商品出口。End3/23/2022 12:25:32 PM54（一）貿(mào)易小國的出口補(bǔ)貼：圖形說明（一）貿(mào)易小國的出口補(bǔ)貼：圖形說明為了促進(jìn)本國的出口，政府給予每單位出口商品PS金額的補(bǔ)貼，則單位商品的實際收益為：OP+PS = OS。在這樣的收益條件下，國內(nèi)生產(chǎn)者會將產(chǎn)量由原來的OQ3增加到OQ4。由于出口收益的提高，國內(nèi)消費(fèi)者也不再按補(bǔ)貼前的價格購買到該商品，只有保證生產(chǎn)者獲得與出口收益一致的收益，生產(chǎn)者才可能向國內(nèi)消費(fèi)者供應(yīng)該產(chǎn)品，即，國內(nèi)消費(fèi)者必須按OS的價

36、格購買。End3/23/2022 12:25:32 PM55（一）貿(mào)易小國的出口補(bǔ)貼：圖形說明（一）貿(mào)易小國的出口補(bǔ)貼：圖形說明這樣，本國消費(fèi)者在較高的價格上購買較少的商品，蒙受了面積為a+b的損失，而生產(chǎn)者則在較高的收益水平上增加了產(chǎn)量和出口量，獲得了面積為a+b+c的收益。同時，政府對Q1Q4數(shù)量的出口商品補(bǔ)貼，額外支出面積為b+c+d的金額。因此，總的福利凈效應(yīng)為：（a+b+c）（a+b）（b+c+d）= （b+d）即政府的出口補(bǔ)貼實際造成面積為為（b+d）的凈損失，其中b為國內(nèi)消費(fèi)者轉(zhuǎn)移給國外消費(fèi)者的利益，d為增加低效率生產(chǎn)Q3Q4的損失。End3/23/2022 12:25:32 P

37、M56（二）貿(mào)易大國的出口補(bǔ)貼（二）貿(mào)易大國的出口補(bǔ)貼EndQPOPPSSDQ1Q4Q2Q3abcde圖88 貿(mào)易大國的出口補(bǔ)貼3/23/2022 12:25:32 PM57貿(mào)易大國的出口補(bǔ)貼：說明貿(mào)易大國的出口補(bǔ)貼：說明出口國是貿(mào)易大國，出口補(bǔ)貼對其國內(nèi)價格、生產(chǎn)、消費(fèi)以及社會利益是同質(zhì)的，但程度不同。如圖88所示，貿(mào)易大國通過補(bǔ)貼，刺激了出口量的增加，將會造成國際價格的下降，從而造成的凈損失比貿(mào)易小國更大。在自由貿(mào)易時，該貿(mào)易大國的均衡狀態(tài)與前面的貿(mào)易小國完全一致，并且該國也采取出口補(bǔ)貼措施，給予單位出口商品PS的出口補(bǔ)貼，切設(shè)該國與小國的補(bǔ)貼完全相等，即PS= PS。End3/23/20

38、22 12:25:32 PM58貿(mào)易大國的出口補(bǔ)貼：說明貿(mào)易大國的出口補(bǔ)貼：說明如果出口大國實行出口補(bǔ)貼使出口價格從原來的P降低為P，而補(bǔ)貼額為PS，那么，補(bǔ)貼后出口收入的增加就不是相當(dāng)于補(bǔ)貼額，而是小于補(bǔ)貼額。所以，貿(mào)易大國實行出口補(bǔ)貼時，生產(chǎn)與出口的增長小于小國，價格上漲從而消費(fèi)下降的程度也比小國低。不過，大國的福利損失大于小國。即：出口補(bǔ)貼使生產(chǎn)者剩余增加a+b+c，使消費(fèi)者剩余減少a+b，政府補(bǔ)貼為b+c+d+e。社會福利凈損失b+d+e（陰影部分）。從這一意義上說，出口貿(mào)易大國采用出口補(bǔ)貼的措施使尤為不明智的。End3/23/2022 12:25:32 PM59第四節(jié)第四節(jié) 傾銷與反

39、傾銷傾銷與反傾銷一、傾銷的類型與條件一、傾銷的類型與條件二、反傾銷的原因及其經(jīng)濟(jì)二、反傾銷的原因及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)效應(yīng)End3/23/2022 12:25:32 PM60一、傾銷的類型與條件一、傾銷的類型與條件傾銷是在不同國家市場間進(jìn)行的一種價格歧視行為。傾銷是在不同國家市場間進(jìn)行的一種價格歧視行為。它是指出口商以低于本國國內(nèi)價格或成本的價格向國它是指出口商以低于本國國內(nèi)價格或成本的價格向國外銷售商品的行為。外銷售商品的行為。傾銷就其性質(zhì)來說，有兩種類型：（一）持續(xù)性傾銷（一）持續(xù)性傾銷持續(xù)性傾銷（持續(xù)性傾銷（Persistent Dumping）或國際價格歧視。）或國際價格歧視。它是指常年以低于國

40、內(nèi)價格的出口價格向國外市場銷售商品。在完全競爭條件下，一家廠商長期實行傾銷是不太可能的，只有依賴國家的出口補(bǔ)貼才能進(jìn)行。所以，持續(xù)性傾銷一般屬于壟斷企業(yè)的行為，并且與政府的出口補(bǔ)貼聯(lián)系在一起，它們以國內(nèi)的壟斷高價來支持對外傾銷。End3/23/2022 12:25:32 PM61出口傾銷形成的條件（出口傾銷形成的條件（1）出口商品傾銷要取得成功，必須具備以下條件：出口商品傾銷要取得成功，必須具備以下條件：（1）能夠明顯區(qū)分國內(nèi)市場與國外市場，從而出口商品不會再度返銷國內(nèi)，即國內(nèi)消費(fèi)者無法以較低的價格從國外市場獲得該商品。通常阻隔國內(nèi)市場與國外市場的因素包括關(guān)稅、運(yùn)輸成本和一些進(jìn)口限制。在運(yùn)輸成

41、本大幅度下降、進(jìn)口限制逐漸被取消的情況下，關(guān)稅保護(hù)就成為一國廠商實施長期傾銷的必要條件了。從這一意義上說，關(guān)稅可能成為傾銷的主要原因，因為它使國內(nèi)價格提高，此外，進(jìn)口配額有和關(guān)稅類似的效果。End3/23/2022 12:25:32 PM62出口傾銷形成的條件（出口傾銷形成的條件（2）（2）出口國國內(nèi)是壟斷性市場結(jié)構(gòu)。如果是完全競爭市場結(jié)構(gòu)，個別生產(chǎn)者就無法決定產(chǎn)品價格，國內(nèi)價格將因競爭而降低。（3）國外需求彈性大于國內(nèi)需求彈性，這樣才能對國外需求彈性較大的市場，長期索取較低價格；對需求彈性較小的國內(nèi)市場，長期索取高價。End3/23/2022 12:25:32 PM63傾銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：圖形傾

42、銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：圖形 EndPQDdMRdPdQdPfPQDfMRfQfEMRMCMCPQ國內(nèi)市場國外市場兩市場總和Q圖89 傾銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)3/23/2022 12:25:32 PM64圖形說明（一）圖形說明（一）假定某企業(yè)所面臨的國內(nèi)需求曲線及邊際收益曲線如左圖的Dd與MRd曲線，需求曲線Dd向下傾斜，說明該企業(yè)具有一定的壟斷地位，滿足商品傾銷成功的第一個條件。又知該企業(yè)所面臨的國外需求曲線以及邊際收益曲線如中圖的Df與MRf曲線所示，Dd比Df斜度大，表明國內(nèi)需求彈性比國外需求彈性小，滿足商品傾銷的第二個條件。End3/23/2022 12:25:32 PM65圖形說明（二）圖形說明（二）根

43、據(jù)已知的國內(nèi)外的需求情況，可求出該企業(yè)所面臨的總的市場需求，將兩個市場的邊際收益曲線疊加就可求出總的邊際收益曲線，如右圖的MC曲線所示。由微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)原理可知，使壟斷企業(yè)獲得最大利潤的生產(chǎn)均衡點由邊際成本與邊際收益曲線的交點決定，所以右圖MR與MC的交點E，是使企業(yè)獲得最大利潤的生產(chǎn)均衡點。在這一均衡點上，該企業(yè)的產(chǎn)量為Q，表示該企業(yè)在兩個市場的總銷售量為Q時就能獲得最大利潤。而當(dāng)企業(yè)產(chǎn)量為Q時，邊際成本為MC，以這一邊際成本線，分別與兩個市場的邊際收益曲線相交，就可求出兩個市場的生產(chǎn)均衡點。End3/23/2022 12:25:32 PM66圖形說明（三圖形說明（三）從圖中所示的兩個生產(chǎn)均衡點

44、可知，從圖中所示的兩個生產(chǎn)均衡點可知，使利潤最大化的國內(nèi)銷售量為使利潤最大化的國內(nèi)銷售量為Qd，國，國外銷售量為外銷售量為Qf，顯然：，顯然：Qd +Qf = Q。并且國內(nèi)與國外的市場價格分別為并且國內(nèi)與國外的市場價格分別為Pd、Pf，很明顯，很明顯PdPf，這種國外價格低，這種國外價格低于國內(nèi)價格的情況，就是一種傾銷行于國內(nèi)價格的情況，就是一種傾銷行為，且為，且PdPf就是傾銷的額度。就是傾銷的額度。End3/23/2022 12:25:32 PM67（二）掠奪性傾銷（二）掠奪性傾銷掠奪性傾銷掠奪性傾銷是指為了排除市場的競爭對手，出口商暫時以較低的價格向國外市場銷售商品，一旦達(dá)到目的、獲取壟

45、斷地位后，企業(yè)又會重新提高價格，以獲取壟斷性的超額利潤。掠奪性傾銷的有害性主要表現(xiàn)在企業(yè)降低價格時的臨時性，及進(jìn)口國消費(fèi)者只獲得了暫時性的利益，一旦重新提高價格，消費(fèi)者的實際收入水平不但不會上升，反而會下降。因此，掠奪性傾銷通常被稱為是一種追求壟斷地位的行為一種“不公平貿(mào)易”行為。End3/23/2022 12:25:32 PM68二、反傾銷的原因及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)二、反傾銷的原因及其經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（一）各國反傾銷的原因（一）各國反傾銷的原因（1）傾銷導(dǎo)致進(jìn)口國經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定，而且可能成為壟斷的工具；（2）進(jìn)口國政府一般更關(guān)心生產(chǎn)者利益而不是消費(fèi)者利益。同時，進(jìn)口價格的降低，也許還會導(dǎo)致政府不愿看到的 某種

46、國內(nèi)收入再分配的情況；（3）傾銷導(dǎo)致不公平。End3/23/2022 12:25:32 PM69（二）反傾銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（二）反傾銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)EndPOQMCMC+tDMReeQXQXPXPXP1dbcat圖810 反傾銷的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)3/23/2022 12:25:32 PM70反傾銷經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：說明反傾銷經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：說明假設(shè)某國對外出口商品，數(shù)量為OQx，價格為OPx，低于其國內(nèi)價格。這引起了進(jìn)口國對其征收反傾銷稅t，使出口國廠商的邊際成本曲線由MC上移至MC+t，在新的邊際收入= 邊際成本（即MC+t = MR）的條件下，出口國的出口量減少：OQXOQX，出口價格上升至OPx，市場均衡點由e點移至e。End3/23/2022 12:25:32 PM71反傾銷經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：說明反傾銷經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：說明對征收反傾銷稅的進(jìn)口國來說，其得失為：政府獲得tOQx（面積c）的關(guān)稅收入，消費(fèi)者剩余減少，部分轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)者剩余，但