中國(guó)石化山東銷售分公司體積計(jì)量交接實(shí)施細(xì)則

1、銷售分公司體積計(jì)量交接實(shí)施細(xì)則（修訂稿）一一一總則第一條 為了進(jìn)一步加強(qiáng)體積計(jì)量交接管理，減少損耗，堵塞漏洞，增加經(jīng)濟(jì)效益，提高存貨商品管理水平，進(jìn)一步明確從油庫(kù)到加油站的體積計(jì)量交接工作流程，依照中國(guó)石化煉油與銷售分公司加油站實(shí)行體積計(jì)量交接實(shí)施細(xì)則（試行稿）規(guī)定，充分借鑒銷售公司管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合銷售分公司實(shí)際，特制定本細(xì)則。第二條本辦法適用于銷售分公司各配送油庫(kù)與所屬加油站以及我方經(jīng)營(yíng)控股和租賃加油站之間的成品油體積計(jì)量交接管理。第三條銷售分公司體積交接工作堅(jiān)持環(huán)節(jié)把關(guān)、過(guò)程控制，完善制度、持續(xù)改進(jìn)，落實(shí)責(zé)任、強(qiáng)化監(jiān)督的原則。第四條銷售分公司體積交接工作實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、分級(jí)

2、管理體制。第二章 機(jī)構(gòu)與職責(zé)1第五條為了加強(qiáng)體積計(jì)量交接工作的有效運(yùn)行，公司成立體積計(jì)量交接領(lǐng)導(dǎo)組，總經(jīng)理任領(lǐng)導(dǎo)組組長(zhǎng)，領(lǐng)導(dǎo)組辦公室設(shè)在加油站油庫(kù)管理處，全面負(fù)責(zé)體積交接運(yùn)行監(jiān)督工作。1領(lǐng)導(dǎo)組成員組長(zhǎng)：德祥副組長(zhǎng)：馬榮義成員：文繼維付必茂黃清河2辦公室成員主任：文繼維副主任：王志祥成員：祁智郭雅文主要職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)銷售公司體積計(jì)量交接實(shí)施細(xì)則的監(jiān)督執(zhí)行，并持續(xù)改進(jìn)；（二）負(fù)責(zé)運(yùn)行過(guò)程中容積表的審核和使用；（三）負(fù)責(zé)檢測(cè)點(diǎn)數(shù)據(jù)的審核及數(shù)據(jù)處理工作；（四）對(duì)體積交接崗位人員規(guī)操作進(jìn)行監(jiān)督與指導(dǎo)；（五）對(duì)油庫(kù)和加油站的計(jì)量管理提供技術(shù)支持，解決交接過(guò)程中存在的問(wèn)題；（六）對(duì)二次配送計(jì)量糾

3、紛實(shí)行終裁；（七）對(duì)油庫(kù)、加油站計(jì)量設(shè)備信息化應(yīng)用提出建議。2第六條各分公司應(yīng)成立相應(yīng)的數(shù)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組，明確相關(guān)人員及職責(zé)。第三章 油庫(kù)發(fā)貨操作流程第七條 油庫(kù)部配送流程（一）加油站根據(jù)油罐的空容量及銷售情況，向各分公司配送調(diào)度崗申請(qǐng)進(jìn)貨體積，待復(fù)核匯總后報(bào)省公司營(yíng)銷處配送調(diào)度崗，省公司配送調(diào)度崗編制次日加油站配送計(jì)劃，經(jīng)審核后下達(dá)至各分公司、油庫(kù)及承運(yùn)方。油庫(kù)應(yīng)嚴(yán)格按照下達(dá)的配送指令執(zhí)行，調(diào)度指揮系統(tǒng)無(wú)配送指令，油庫(kù)不得開票。（二）配送罐車到達(dá)指定油庫(kù)，駐庫(kù)調(diào)度根據(jù)配送計(jì)劃指令，填制銷售訂單，配送司機(jī)持開據(jù)的銷售訂單到營(yíng)業(yè)室換取付油通知單。（三）配送油庫(kù)營(yíng)業(yè)室依據(jù)油品密

4、度測(cè)定審批表、銷售訂單數(shù)據(jù)，開據(jù)付油通知單。容包括應(yīng)付體積 Vt、實(shí)付體積 Vt、訂單數(shù)量、標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 等。注：訂單數(shù)量（kg）=標(biāo)準(zhǔn)體積 V20×規(guī)定密度實(shí)付體積 Vt=應(yīng)付體積 Vt×（1+）應(yīng)付體積 Vt加油站申請(qǐng)進(jìn)貨體積量流量計(jì)系統(tǒng)誤差3標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 =應(yīng)付體積×VCF20（四）油庫(kù)付油員按付油通知單中的實(shí)付體積量進(jìn)行發(fā)付，交班后統(tǒng)計(jì)當(dāng)天付油通知單數(shù)量，與流量表付出數(shù)量核對(duì)，填寫提油單統(tǒng)計(jì)表并與付油通知單、入庫(kù)驗(yàn)收單油庫(kù)回執(zhí)聯(lián)一同交油庫(kù)統(tǒng)計(jì)核對(duì)、記

5、賬。（五）配送油庫(kù)計(jì)量人員對(duì)每日接班后，按油品號(hào)發(fā)付的第一車油，進(jìn)行油高、油溫、視密度、視溫度測(cè)量，根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)密度20 換算 VCF20,計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)體積 V20，填制付油密度審批表、付油通知單,配送司機(jī)持付油通知單回執(zhí)聯(lián)到營(yíng)業(yè)室換取油品出庫(kù)單，營(yíng)業(yè)室開票員根據(jù)油品密度測(cè)定審批表、付油通知單和銷售訂單數(shù)據(jù)，開據(jù)油品出庫(kù)單。（六）配送油庫(kù)計(jì)量人員對(duì)汽油（每隔 1 小時(shí)）、柴油（每隔 2 小時(shí)）從配送罐車重新取樣測(cè)量，計(jì)算 VCF20，填制油品密度測(cè)定審批表，依次作為下車開據(jù)油品出庫(kù)單票據(jù)的依據(jù)。（七）除規(guī)定時(shí)間段外，計(jì)量人

6、員會(huì)同配送司機(jī)應(yīng)對(duì)發(fā)付的每車油品進(jìn)行油高、水高測(cè)量（油溫、視密度、視溫度參照規(guī)定時(shí)間段測(cè)試數(shù)據(jù)），計(jì)算罐車實(shí)付標(biāo)準(zhǔn)體積 V20，與油庫(kù)付油通知單回執(zhí)聯(lián)應(yīng)付標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 進(jìn)行比較，汽柴油允許誤差在 0.25圍之，所測(cè)數(shù)據(jù)填寫在付油通知單上，雙方簽字辦理交接。要求：41計(jì)量人員計(jì)量時(shí)必須兩人操作。2計(jì)量數(shù)據(jù)必須真實(shí)、可靠，并具有可追溯性、追責(zé)性，且記錄完整，換算準(zhǔn)確，并簽字。3各配送油庫(kù)計(jì)量主管負(fù)責(zé)人每天不定時(shí)對(duì)計(jì)量員提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查，并對(duì)其真實(shí)性負(fù)責(zé)。4計(jì)量人員應(yīng)會(huì)同配送司機(jī)對(duì)出庫(kù)油品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，如出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)請(qǐng)油庫(kù)主任處

7、理。（八）如罐車標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 與油庫(kù)付油通知單回執(zhí)聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 比較，超過(guò)出庫(kù)允差本條第七項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)雙復(fù)核后，未超允差標(biāo)準(zhǔn)，按本條第七項(xiàng)程序執(zhí)行；經(jīng)雙復(fù)核后，確認(rèn)超出允差標(biāo)準(zhǔn)，在付油通知單回執(zhí)聯(lián)中填寫所測(cè)數(shù)據(jù)，相關(guān)人員簽字，報(bào)請(qǐng)油庫(kù)主任審批，按本條第五項(xiàng)程序執(zhí)行。第八條 機(jī)構(gòu)用戶或社會(huì)客戶發(fā)貨流程油庫(kù)對(duì)機(jī)構(gòu)用戶或社會(huì)客戶以重量 m 提油（以重量計(jì)量交接），營(yíng)業(yè)室開票人員根據(jù)每日早 8：00、11：00 和 16：00 三次實(shí)測(cè)計(jì)重密度 Dt（或 f1）進(jìn)行

8、發(fā)付，發(fā)付升數(shù) Vt 為：Vt=m/Dt×（1-）， 為流量表誤差，并在油品出庫(kù)單備注欄注明“機(jī)構(gòu)用戶”字樣和客戶名稱，油庫(kù)應(yīng)對(duì)社會(huì)用戶和公司部加油站分別登記付油記錄。第九條使用容積式流量計(jì)微機(jī)自動(dòng)付油的油庫(kù)，溫度實(shí)現(xiàn)了自動(dòng)補(bǔ)償。油量的計(jì)算通過(guò)軟件完成，是標(biāo)準(zhǔn)參比條5件下空氣中的油品重量。要對(duì)油量計(jì)算軟件進(jìn)行必要的調(diào)整，既能計(jì)算出標(biāo)準(zhǔn)體積 V20，又能計(jì)算出質(zhì)量，通過(guò)設(shè)置就可以準(zhǔn)確按銷售票據(jù)付油。第十條使用質(zhì)量流量計(jì)微機(jī)自動(dòng)付油的油庫(kù)，計(jì)算機(jī)每日對(duì)付油密度自行換算成標(biāo)準(zhǔn)密度，計(jì)算發(fā)油量（kg），計(jì)算公式如下：m = V20&

9、#215;（ 1.1）/1000式中：m 油品在空氣中的質(zhì)量（質(zhì)量流量計(jì)付油量，kg）V20 油品在標(biāo)準(zhǔn)參比條件下的體積（銷售票據(jù)或調(diào)撥單開據(jù)的體積數(shù)，L） 油品實(shí)際標(biāo)準(zhǔn)密度（kg/m3）1.1 空氣浮力修正值（kg/m3）。第四章 加油站驗(yàn)收操作流程第十一條配送車輛應(yīng)停放在加油站指定位置，待停平穩(wěn)后，計(jì)量員、加油站經(jīng)理及配送司機(jī)同時(shí)進(jìn)行數(shù)、質(zhì)量驗(yàn)收。（一）質(zhì)量驗(yàn)收1測(cè)量油高時(shí)，用試水膏測(cè)試水高。2取樣器留樣（留樣必須在卸油前從卸油口取樣），嗅覺6檢查有無(wú)異味，感官看有無(wú)沉淀物、懸浮物等雜質(zhì)，顏色有無(wú)異常，有無(wú)水分離，如有異常要作進(jìn)一

10、步化驗(yàn)。3確認(rèn)無(wú)異?，F(xiàn)象后，方可卸油，油品留樣。（二）數(shù)量驗(yàn)收1穩(wěn)油 15 分鐘后，按照操作規(guī)程對(duì)罐車油品進(jìn)行計(jì)量，經(jīng)雙方確認(rèn)測(cè)得數(shù)據(jù)，計(jì)算出標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 作為驗(yàn)收數(shù)量，經(jīng)與油品出庫(kù)單V20 進(jìn)行對(duì)比，汽油損耗率在 0.25%+運(yùn)輸定耗、柴油損耗率在 0.25+運(yùn)輸定耗之，即可驗(yàn)收入賬。2采用地罐交接的加油站，以加油站儲(chǔ)油罐容積表作為計(jì)量交接的標(biāo)準(zhǔn)（卸油期間停止加油），按照操作規(guī)程對(duì)收貨罐進(jìn)行卸前、卸后計(jì)量，經(jīng)雙方確認(rèn)測(cè)得數(shù)據(jù)，計(jì)算出卸前、卸后標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 之差作為驗(yàn)收數(shù)量，經(jīng)與油品出庫(kù)單V20&

11、#160;進(jìn)行對(duì)比，未超過(guò)上條交接標(biāo)準(zhǔn)，即可驗(yàn)收記賬。3驗(yàn)收合格，填寫卸油記錄，承運(yùn)方、計(jì)量員共同在入庫(kù)驗(yàn)收單、油品出庫(kù)單簽字，油品出庫(kù)單承運(yùn)聯(lián)作為承運(yùn)方運(yùn)費(fèi)結(jié)算的憑證。4溢損確定后，計(jì)量員按實(shí)際驗(yàn)收的標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 記入加油站的購(gòu)進(jìn)。5驗(yàn)收溢余作升溢申報(bào)，合理?yè)p耗作損失申報(bào)，并由各分公司統(tǒng)一制表進(jìn)行處理。第十二條 從煉廠進(jìn)貨到加油站的油品，仍按質(zhì)量進(jìn)貨。7加油站以測(cè)得的實(shí)際體積 Vt 和標(biāo)準(zhǔn)密度、油品溫度計(jì)算質(zhì)量與原發(fā)質(zhì)量對(duì)比驗(yàn)收，汽柴油損耗標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 0.25+運(yùn)輸定耗，未超耗即以實(shí)際驗(yàn)收的標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 入

12、賬。注：標(biāo)準(zhǔn)體積 V20m/（201.1）m 油品實(shí)測(cè)質(zhì)量（kg）20 油品實(shí)際標(biāo)準(zhǔn)密度（Kg/m3）1.1 空氣浮力修正值（Kg/m3）第十三條 超耗標(biāo)準(zhǔn)確認(rèn)程序運(yùn)輸定額損耗量按每 50 公里以下 0.01；50 公里以上，每增加 50 公里時(shí)，增加 0.01；不足 50 公里按 50 公里計(jì)算?？鄢\(yùn)輸定額損耗后仍有損耗，如果超耗量為發(fā)油量的0.25，互不找補(bǔ)；超出互不找補(bǔ)的，承運(yùn)人有責(zé)任現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證，超出部分由承運(yùn)方承擔(dān)。第十四條&#

13、160;超耗理賠程序（一）如發(fā)生超耗（超耗量以 1 升起算），計(jì)量員應(yīng)按油品運(yùn)輸超耗（溢余）通知單項(xiàng)目填報(bào)，經(jīng)配送司機(jī)簽字認(rèn)可，核算員按照加油站當(dāng)日油品銷售單價(jià)乘以超耗量，做銷售日?qǐng)?bào)表。核算員每月將油品運(yùn)輸超耗（溢余）通知單、銷售日?qǐng)?bào)表匯總上報(bào)各分公司，由分公司匯總后，遞交財(cái)務(wù)部門從支付承運(yùn)單位運(yùn)費(fèi)中扣除。（二）如雙方對(duì)超耗發(fā)生異議，經(jīng)分公司仲裁后，未發(fā)生超耗，加油站按規(guī)定驗(yàn)收記賬；如確屬超耗，按上條程序執(zhí)行。8（三）如承運(yùn)單位對(duì)分公司仲裁，發(fā)生異議，雙方遞交數(shù)據(jù)報(bào)告，由加油站油庫(kù)管理處進(jìn)行終裁。（四）如果檢測(cè)油品中含有水分、沉淀物、懸浮物，加油站應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)分公司復(fù)檢，確定

14、數(shù)量后，填制油品運(yùn)輸超耗（溢余）通知單，按照數(shù)量超耗理賠程序執(zhí)行。第五章 加油站庫(kù)存計(jì)量流程第十五條加油站日常盤存按標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 進(jìn)行，通過(guò)測(cè)量罐油品體積 Vt，密度、溫度，由實(shí)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)密度、油品溫度查得的 VCF20，換算出標(biāo)準(zhǔn)體積，并以標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 記賬。第十六條 加油站購(gòu)進(jìn)、儲(chǔ)存、銷售油品的計(jì)量方式均以體積記錄方式出現(xiàn)。第六章 檢測(cè)員操作流程第十七條每個(gè)檢測(cè)點(diǎn)設(shè)置一名檢測(cè)員，可由該站計(jì)量員兼任。第十八條 檢測(cè)時(shí)間為每日 8：00 點(diǎn)、12：00 點(diǎn)、16

15、：00 點(diǎn)三個(gè)時(shí)間段。如檢測(cè)點(diǎn)加油站日銷量平均或夜間銷量偏大，需加測(cè)一點(diǎn)，可取第二天早 8：00 點(diǎn)的數(shù)據(jù)作為前一天加測(cè)9點(diǎn)數(shù)據(jù)。第十九條 檢測(cè)員應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)量操作規(guī)程作業(yè)，正確測(cè)試油溫、視密度、視溫度，查表準(zhǔn)確計(jì)算出 VCF20，取其所有檢測(cè)數(shù)據(jù)的平均值作為當(dāng)天檢測(cè)數(shù)據(jù)。第二十條應(yīng)按規(guī)定時(shí)段上報(bào)分公司當(dāng)天檢測(cè)數(shù)據(jù)、儲(chǔ)罐油溫、環(huán)境溫度的平均值，由分公司每月在規(guī)定日期將匯總數(shù)據(jù)上報(bào)加油站油庫(kù)管理處。要求：（一）檢測(cè)員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)技術(shù)；（二）現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、可靠，并具有可追溯性、追責(zé)性，且記錄完整。第二十一條各分公司主管數(shù)量

16、工作經(jīng)理，負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)體積計(jì)量監(jiān)測(cè)工作進(jìn)行監(jiān)督管理，對(duì)檢測(cè)點(diǎn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)。第七章 鉛封管理流程第二十二條 鉛封發(fā)放管理流程（一）鉛封由公司加油站油庫(kù)管理處統(tǒng)一配置管理，每季度按照分公司上報(bào)的需求計(jì)劃定期發(fā)放。加油站油庫(kù)管理處應(yīng)詳細(xì)記錄領(lǐng)取時(shí)間、單位、數(shù)量、編號(hào)，簽字完整，并建立鉛封發(fā)放管理臺(tái)賬。10（二）各分公司應(yīng)設(shè)專人管理，每月按實(shí)際需求計(jì)劃領(lǐng)取鉛封，并建立鉛封發(fā)放管理臺(tái)賬。每月對(duì)報(bào)廢鉛封要及時(shí)回收，統(tǒng)一銷項(xiàng)處理。（三）油庫(kù)和加油站鉛封應(yīng)指定專人管理，建立鉛封使用管理臺(tái)賬。對(duì)報(bào)廢鉛封要及時(shí)收回，建立處置記錄。（四）駐庫(kù)調(diào)度依照配送計(jì)劃指令，按照需求合理領(lǐng)取鉛封。配送司機(jī)

17、簽字領(lǐng)取隨車鉛封后，駐庫(kù)調(diào)度應(yīng)及時(shí)填寫到鉛封使用管理臺(tái)賬中。第二十三條 鉛封復(fù)核及施封程序（一）配送車輛在出入庫(kù)前，應(yīng)出示銷售訂單出門聯(lián)和回執(zhí)聯(lián)，遞交門衛(wèi)檢查。（二）油庫(kù)門衛(wèi)應(yīng)持銷售訂單對(duì)出入庫(kù)配送車輛的裝油口、卸油口等部位進(jìn)行認(rèn)真檢查、核實(shí)，確認(rèn)鉛封完好有效，辦理出入庫(kù)車輛登記簿，方可放行。如發(fā)現(xiàn)鉛封未施好或損壞，有權(quán)拒絕出入庫(kù)，同時(shí)報(bào)請(qǐng)油庫(kù)主任處理。（三）配送司機(jī)持前次銷售訂單回執(zhí)聯(lián)換取本次銷售訂單，駐庫(kù)調(diào)度應(yīng)在開據(jù)的銷售訂單上詳細(xì)注明加油站回執(zhí)和發(fā)放鉛封號(hào)。（四）配送車輛停放在指定貨位裝油前，配送司機(jī)應(yīng)出示入庫(kù)驗(yàn)收單油庫(kù)回執(zhí)聯(lián)，油庫(kù)付油員持回執(zhí)聯(lián)核對(duì)、檢查進(jìn)出油口鉛封是否完好有

18、效，確認(rèn)無(wú)誤后，方可裝油。入庫(kù)驗(yàn)收單油庫(kù)回執(zhí)聯(lián)標(biāo)注的鉛封號(hào)，應(yīng)填寫在付油通知單11回執(zhí)聯(lián)上。（五）油庫(kù)計(jì)量員復(fù)核數(shù)據(jù)后，對(duì)配送罐車裝油口施好鉛封，鉛封號(hào)填寫在付油通知單回執(zhí)聯(lián)上。（六）油庫(kù)開票員復(fù)核銷售訂單、付油通知單回執(zhí)聯(lián)鉛封號(hào)是否一致，將鉛封號(hào)及施封處，用機(jī)打方式填寫在油品出庫(kù)單相應(yīng)欄上，如不能機(jī)打的則用手寫。（七）配送罐車到達(dá)加油站未卸油前，加油站經(jīng)理應(yīng)會(huì)同計(jì)量員依照油品出庫(kù)單鉛封號(hào)，首先檢查罐車裝油口、卸油口鉛封是否正確、完好有效，發(fā)現(xiàn)鉛封損壞或確認(rèn)鉛封號(hào)不符，加油站有權(quán)拒絕卸油，由各分公司現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收交接，所造成的損失由承運(yùn)單位承擔(dān)。（八）加油站卸油完畢，確認(rèn)卸盡后，由加油站對(duì)配送車輛進(jìn)

19、行施封,在油品出庫(kù)單油庫(kù)回執(zhí)聯(lián)和入庫(kù)驗(yàn)收單油庫(kù)回執(zhí)聯(lián)上注明施封處及鉛封號(hào)，加油站對(duì)每次配送車輛的鉛封施封情況需登記備案。（九）天然氣運(yùn)輸公司分公司做好配送罐車底閥螺絲加工及泵體鉛封眼位的確定，并確保罐車各出油口裝置能夠有效施封。各分公司負(fù)責(zé)對(duì)其施封，做好登記，并上報(bào)公司加油站油庫(kù)管理處備案。（十）在罐車施封以后，遇到特殊情況需解除鉛封的，承運(yùn)方應(yīng)及時(shí)提前通知各分公司，由各分公司監(jiān)督并拆除鉛封，然后重新打好鉛封，并做好編號(hào)登記。若在日常行駛過(guò)程中12遇特殊情況導(dǎo)致鉛封損壞的，承運(yùn)方應(yīng)隨時(shí)發(fā)現(xiàn)、隨時(shí)通知各分公司，在確認(rèn)鉛封確屬意外并在泵底余油仍在時(shí)，重新打好鉛封并登記，信息應(yīng)及時(shí)反饋公司加油站油庫(kù)

20、管理處。（十一）各分公司數(shù)量管理領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)每?jī)蓚€(gè)月或不定期對(duì)油庫(kù)、加油站、配送車輛的鉛封管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（十二）配送罐車原始施封處及編號(hào)，加油站油庫(kù)管理處應(yīng)編制明細(xì)表下發(fā)庫(kù)站，以便監(jiān)督檢查。施封處及鉛封號(hào)如有變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)通知庫(kù)站。第二十四條 責(zé)任追究（一）若加油站計(jì)量員在卸油前不檢查鉛封，卸油后,未對(duì)配送車輛進(jìn)行有效施封或油品出庫(kù)單、入庫(kù)驗(yàn)收單上未注明鉛封號(hào)的，每發(fā)現(xiàn)一次，將對(duì)計(jì)量員處罰人民幣 200元。（二）凡發(fā)現(xiàn)罐車在卸油時(shí)鉛封損壞或在路途中鉛封損壞未及時(shí)報(bào)告的，每發(fā)現(xiàn)一處，將對(duì)該車司機(jī)處罰人民幣500 元。（三）若油庫(kù)計(jì)量員計(jì)量操作完后未對(duì)配送車輛有效

21、施封，每發(fā)現(xiàn)一處，對(duì)該計(jì)量員處罰人民幣 500 元。油品出庫(kù)單備注欄中未用規(guī)定方式注明裝油口鉛封號(hào)的，每發(fā)現(xiàn)一次，對(duì)開票員處罰人民幣 200 元。油庫(kù)門衛(wèi)未對(duì)出庫(kù)車輛進(jìn)行施封及其他檢查的，每發(fā)現(xiàn)一次處罰人民幣 200 元。13（四）對(duì)配送司機(jī)和計(jì)量員的處罰將由各分公司執(zhí)行，計(jì)量員的處罰由各分公司負(fù)責(zé)追繳；配送司機(jī)由財(cái)務(wù)部門按處罰單直接從運(yùn)費(fèi)中扣除。（五）如果配送車輛在配送途中被認(rèn)定有盜油行為，每發(fā)現(xiàn)一次，將對(duì)中油運(yùn)輸公司處罰人民幣 10 萬(wàn)元，處罰金額由銷售分公司財(cái)務(wù)部門按處罰單直接從運(yùn)費(fèi)中扣除。（六）一旦發(fā)現(xiàn)配送

22、車輛有盜油行為，公司任何人都有權(quán)利舉報(bào)。對(duì)于舉報(bào)情況屬實(shí)，事實(shí)成立的，公司將對(duì)舉報(bào)人并獎(jiǎng)勵(lì)人民幣 1 萬(wàn)元。公司舉報(bào)：03517040268第八章 相關(guān)業(yè)務(wù)賬目傳遞第二十五條 配送油庫(kù)營(yíng)業(yè)室每日終了，按油品出庫(kù)單及發(fā)票匯總當(dāng)日的銷量，以匯總作銷售記賬。第二十六條 加油站每班終了，按付油記錄，分品種統(tǒng)計(jì)銷售量，填寫銷售日?qǐng)?bào)表。第二十七條加油站核算員按照各油品品號(hào)銷售數(shù)量乘以換算重量密度，換算成重量做銷售出庫(kù)。換算重量密度=規(guī)定密度1.1第二十八條 加油站計(jì)量員必須每天按規(guī)定進(jìn)行計(jì)量工作，并及時(shí)做好油品計(jì)量保管賬的登記工作，詳細(xì)分析庫(kù)14

23、存油品的盈虧情況。片區(qū)經(jīng)理每月必須對(duì)加油站計(jì)量員的油品計(jì)量保管賬檢查指導(dǎo)不少于兩次，各分公司每月必須對(duì)加油站的油品計(jì)量保管賬進(jìn)行監(jiān)督檢查。第九章 盤點(diǎn)及計(jì)算方法第二十九條 月末由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處、加油站油庫(kù)管理處、油庫(kù)相關(guān)人員共同參加，對(duì)油庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后填寫庫(kù)存商品盤點(diǎn)明細(xì)表。儲(chǔ)油罐計(jì)量油高期間，油庫(kù)應(yīng)停止對(duì)外發(fā)付及輸轉(zhuǎn)作業(yè)。第三十條油庫(kù)以重量（單位 kg）盤點(diǎn)，并按下列公式計(jì)算：實(shí)際庫(kù)存重量（kg）標(biāo)準(zhǔn)體積 V20×（201.1）第三十一條油庫(kù)每月盤點(diǎn)結(jié)果由財(cái)務(wù)資產(chǎn)處匯總后報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。第三十二條加油站日常只按標(biāo)準(zhǔn)體積 V20

24、60;盤點(diǎn)，結(jié)果填寫在加油站庫(kù)存油品計(jì)量賬上，如發(fā)生異常損耗，應(yīng)分析原因，并逐級(jí)上報(bào)。第三十三條 加油站月末盤點(diǎn)時(shí)，由分公司財(cái)務(wù)部、零售部、片區(qū)、加油站相關(guān)人員共同參加，由持有計(jì)量合格證的計(jì)量人員，對(duì)儲(chǔ)存罐油品進(jìn)行計(jì)量，并做好記錄，參與人員負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)。油罐計(jì)量油高期間，加油機(jī)要停止加油。15第三十四條 各分公司財(cái)務(wù)部門將所屬加油站每月盤點(diǎn)結(jié)果上報(bào)銷售分公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)處備案。第三十五條 盤點(diǎn)結(jié)果計(jì)算方法首先計(jì)算出油罐標(biāo)準(zhǔn)體積 V20，其次用油罐標(biāo)準(zhǔn)體積 V20 乘以規(guī)定密度計(jì)算出罐油品重量（kg），經(jīng)財(cái)務(wù)部門核對(duì)該加油站商品保管賬庫(kù)存數(shù)量與

25、財(cái)務(wù)賬面數(shù)量與之比較，確定該加油站油品的溢耗情況，結(jié)果填寫在庫(kù)存商品盤點(diǎn)明細(xì)表上。第三十六條財(cái)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)保管、商品賬，共同核對(duì)賬目，編制購(gòu)銷存數(shù)量核對(duì)表。第三十七條庫(kù)存商品盤點(diǎn)明細(xì)表盤點(diǎn)時(shí)間應(yīng)與財(cái)務(wù)商品賬結(jié)賬時(shí)間一致。第三十八條 財(cái)務(wù)資產(chǎn)處、加油站油庫(kù)管理處、營(yíng)銷處應(yīng)對(duì)每月的盤點(diǎn)盈虧情況進(jìn)行分析，并提出改進(jìn)意見。第十章 損耗處理及規(guī)定第三十九條油庫(kù)每月要按照煉油與銷售分公司成品油計(jì)量管理規(guī)損耗管理規(guī)定，分環(huán)節(jié)填報(bào)保管損耗（包括儲(chǔ)存損耗、輸轉(zhuǎn)損耗、灌桶損耗、裝車損耗和卸車損耗）、運(yùn)輸損耗（包括鐵路運(yùn)輸損耗、公路運(yùn)輸損耗）。填報(bào)定額損耗處理（噸）表，經(jīng)分公司報(bào)請(qǐng)省

26、公司加油站油庫(kù)管理處、財(cái)務(wù)16資產(chǎn)處批復(fù)后，在庫(kù)存盤點(diǎn)時(shí)，將定耗數(shù)量列入庫(kù)存商品盤點(diǎn)明細(xì)表其他數(shù)量欄，統(tǒng)一做賬務(wù)處理。第四十條 加油站不再計(jì)算運(yùn)輸損耗及進(jìn)貨和銷售之間由于溫度造成的體積變化差量，月末由分公司依照天然氣股份煉油與銷售分公司成品油計(jì)量管理暫行規(guī)定規(guī)定的汽油 0.29%、柴油 0.08%乘以汽柴油銷售量計(jì)算零售損耗，并結(jié)合季度平均體積修正系數(shù)差率（見附件：2010 年分公司加油站季度差率補(bǔ)貼表），填報(bào)損耗（溢余）處理憑證，由分公司相關(guān)部室、領(lǐng)導(dǎo)審批后，匯總表報(bào)請(qǐng)公司審批后，統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部門一次性做賬務(wù)處理，不得跨月處理。對(duì)處理結(jié)果，業(yè)務(wù)部門每月應(yīng)

27、作相應(yīng)賬務(wù)調(diào)整。第四十一條 每月加油站盤點(diǎn)，確定實(shí)際應(yīng)補(bǔ)差量后，用應(yīng)補(bǔ)差量對(duì)加油站當(dāng)月虧損量補(bǔ)貼。未超過(guò)應(yīng)補(bǔ)差量的，差多少補(bǔ)多少，最多補(bǔ)到應(yīng)補(bǔ)差量；超過(guò)應(yīng)補(bǔ)差量，超出部分由加油站自行承擔(dān)。第十一章 油品溢損獎(jiǎng)賠程序第四十二條 油品溢損獎(jiǎng)賠規(guī)定加油站油品溢損的獎(jiǎng)賠起點(diǎn)為汽柴油各油品品號(hào) 200升。（一） 油品溢余規(guī)定171加油站各品號(hào)油品全部溢余，則按分別溢余 200 升以上部分進(jìn)行賬務(wù)處理和獎(jiǎng)勵(lì)。2加油站各品號(hào)油品互有溢余和短少的，則先按溢余和短少油品同金額（按當(dāng)期零售價(jià)計(jì)算）進(jìn)行相互抵頂，并作賬務(wù)處理，然后對(duì)超過(guò) 

28、;200 升以上的油品進(jìn)行賬務(wù)處理和獎(jiǎng)勵(lì)。（二） 油品短少規(guī)定1加油站各品號(hào)油品全部短少，則分別按各油品短少數(shù)量 200 升的余量為開票賠償額。2加油站各品號(hào)油品互有溢余和短少的，則先按溢余和短少油品同金額（按當(dāng)期零售價(jià)計(jì)算）進(jìn)行相互抵頂，并作賬務(wù)處理，然后對(duì)短少 200 升以上部分油品開票賠償。第四十三條 油品溢損獎(jiǎng)賠對(duì)象及標(biāo)準(zhǔn)（一） 獎(jiǎng)賠對(duì)象加油站油品溢余或短少，獎(jiǎng)勵(lì)和賠償?shù)膶?duì)象是加油站計(jì)量員和加油站經(jīng)理。（二） 獎(jiǎng)賠標(biāo)準(zhǔn)1油品溢余獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)溢余油品作賬務(wù)處理后，對(duì)計(jì)量員和加油站經(jīng)理分別獎(jiǎng)勵(lì)如下:計(jì)量員

29、=溢余油品數(shù)量×盤點(diǎn)當(dāng)月油庫(kù)調(diào)撥價(jià)×15×5018加油站經(jīng)理=溢余油品數(shù)量×盤點(diǎn)當(dāng)月油庫(kù)調(diào)撥價(jià)×15×50（加油站有副經(jīng)理的，加油站經(jīng)理按 40獎(jiǎng)勵(lì)，副經(jīng)理按10獎(jiǎng)勵(lì)）2油品短少賠償標(biāo)準(zhǔn)加油站油品短少，計(jì)量員和加油站經(jīng)理分別賠償如下：計(jì)量員=短少油品數(shù)量×盤點(diǎn)當(dāng)月油品零售價(jià)×50加油站經(jīng)理=短少油品數(shù)量×盤點(diǎn)當(dāng)月油品零售價(jià)×50（加油站有副經(jīng)理的，加油站經(jīng)理按 40賠償，副經(jīng)理按10賠償）第四十四條 油品溢損獎(jiǎng)賠程序（一）月末盤點(diǎn)后，由各分公司主管數(shù)量工作經(jīng)理在次月

30、 8 日召開盤點(diǎn)分析會(huì)，確定加油站各品號(hào)油品短少或溢余數(shù)量，并在每季度按以下規(guī)定進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和賠償。1當(dāng)油品溢余時(shí)，明確需獎(jiǎng)勵(lì)的溢余油品數(shù)量，各分公司零售部填制“溢余油品明細(xì)表”。2各分公司零售部根據(jù)溢余油品明細(xì)表和獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，填制“溢余油品獎(jiǎng)金分配表”，于每季度的第一個(gè)月 15 日前上報(bào)公司加油站油庫(kù)管理處，經(jīng)人事（組織）處審批和財(cái)務(wù)資產(chǎn)處審批同意后，對(duì)加油站相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。3當(dāng)油品短少時(shí)，明確需開票賠償短少油品數(shù)量，零售部填制“賠付油品明細(xì)表”，財(cái)務(wù)部依據(jù)賠付油品明細(xì)表統(tǒng)一19開票，并做好油品銷售報(bào)表，油品數(shù)量統(tǒng)計(jì)到次月加油站銷售中，銷售貨款從計(jì)量員和加油站經(jīng)理當(dāng)月實(shí)發(fā)工資和績(jī)效中扣除，當(dāng)月扣不完，往后順延，直至扣完為止。第四十五條加油站計(jì)量員或站經(jīng)理如有更換，原加油站短少油品仍追究原計(jì)量員或加油站經(jīng)理責(zé)任，繼續(xù)按照油品短少的賠償標(biāo)準(zhǔn)和程序