增值稅納稅申報(bào)表格式

1、打印頁(yè)碼，1/1增增值值稅稅納納稅稅申申報(bào)報(bào)表表（適適用用于于增增值值稅稅一一般般納納稅稅人人）根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條列第二十二條和第二十三條的規(guī)定制定本表。納稅人不論有無(wú)銷售額，均應(yīng)按主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限按期填報(bào)本表，并于次月一日起十日內(nèi)，向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。稅款所屬時(shí)間：20 年 月 日至20 年 月 日填表日期：20 年 月 日單位： 元至角分納稅人識(shí)別號(hào)：所屬行業(yè)：納稅人名稱：法定代表人：注冊(cè)地址：營(yíng)業(yè)地址：開(kāi)戶銀行：登記注冊(cè)類型：有限責(zé)任公司電話號(hào)碼：銀行帳號(hào)：項(xiàng) 目欄次一般貨物及勞務(wù)即征即退貨物及勞務(wù)本月數(shù)本年累計(jì)本月數(shù)本年累計(jì)銷售額(一)按適用稅率征稅貨物及勞務(wù)銷售

2、額10.000.000.000.00其中：應(yīng)稅貨物銷售額20.000.00應(yīng)稅勞務(wù)銷售額30.000.000.000.00納稅檢查調(diào)整的銷售額40.000.000.000.00(二)按簡(jiǎn)易征收辦法征稅貨物銷售額50.000.000.000.00其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額60.000.000.000.00(三)免、抵、退辦法出口貨物銷售額70.000.00-(四)免稅貨物及勞務(wù)銷售額80.000.00-其中：免稅貨物銷售額90.000.00-免稅勞務(wù)銷售額100.000.00-稅款計(jì)算銷項(xiàng)稅額110.000.0000進(jìn)項(xiàng)稅額1200上期留抵稅額130.00-0-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出140.000.000

3、0免抵退貨物應(yīng)退稅額150.000.00-按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額160.000.00-應(yīng)抵扣稅額合計(jì)(17=12+13-14-15+16)170.00-0-實(shí)際抵扣稅額(如17=0)(33=25+26-27)330.00-0-本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額(34=24-28-29)340.00-0-即征即退實(shí)際退稅額35-00期初未繳查補(bǔ)稅額360.000.00-本期入庫(kù)查補(bǔ)稅額370.000.00-期末未繳查補(bǔ)稅額38=16+22+36-37380.000.00-授權(quán)聲明如果你已委托代理人申報(bào)，請(qǐng)?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切稅務(wù)事宜，現(xiàn)授權(quán)（地址）為本納稅人的代理申報(bào)人，任何與本申報(bào)表有關(guān)的往來(lái)

4、文件，都可寄予此人。申報(bào)人聲明此納稅申報(bào)表是根據(jù)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例的規(guī)定填報(bào)的，我相信它是真實(shí)的、可靠的、完整的。授權(quán)人簽字：聲明人簽字：以下由稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫收到日期：接受人：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)蓋章：增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表一)(本期銷售情況明細(xì))稅款所屬時(shí)間：納稅人名稱：填表日期：金額單位：元至角分一一、按按適適用用稅稅率率征征收收增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)的的銷銷售售額額和和銷銷項(xiàng)項(xiàng)稅稅額額明明細(xì)細(xì)項(xiàng)目欄次應(yīng)稅貨物應(yīng) 稅 勞 務(wù)小計(jì)17%稅率13%稅率份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅額份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅額份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅額份數(shù)銷售額銷項(xiàng)稅額防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票1-0.000.0000

5、.000.0000.000.0000.000.00非防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票 2-開(kāi)具普通發(fā)票300.000.0000.000.0000.000.0000.000.00未開(kāi)具發(fā)票4-0.000.00-0.000.00-0.000.00-0.000.00小計(jì)(5=1+2+3+4)5-0.000.00-0.000.00-0.000.00-0.000.00納稅檢查調(diào)整6-0.000.00-0.000.00-0.000.00-0.000.00合計(jì)(7=5+6)7-0.000.00-0.000.00-0.000.00-0.000.00二二、簡(jiǎn)簡(jiǎn)易易征征收收辦辦法法征征收收增增值值稅稅貨貨物物的的

6、銷銷售售額額和和應(yīng)應(yīng)納納稅稅額額明明細(xì)細(xì)項(xiàng)目欄次6%征收率4%征收率小計(jì)份數(shù)銷售額應(yīng)納稅額份數(shù)銷售額應(yīng)納稅額份數(shù)銷 售 額應(yīng) 納 稅 額防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票800.000.0000.000.0000.000.00非防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票 9-開(kāi)具普通發(fā)票1000.000.0000.000.0000.000.00未開(kāi)具發(fā)票11 -0.000.00-0.000.00-0.000.00小計(jì)(12=8+9+10+11)12 -0.000.00-0.000.00-0.000.00納稅檢查調(diào)整13 -0.000.00-0.000.00-0.000.00合計(jì)(14=12+13)14 -

7、0.000.00-0.000.00-0.000.00三三、免免征征增增值值稅稅貨貨物物及及勞勞務(wù)務(wù)銷銷售售額額明明細(xì)細(xì)項(xiàng)目欄次免稅貨物免稅勞務(wù)小計(jì)份數(shù)銷售額應(yīng)納稅額份數(shù)銷售額應(yīng)納稅額份數(shù)銷 售 額應(yīng) 納 稅 額防偽稅控系統(tǒng)開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票1500.000.00-00.000.00開(kāi)具普通發(fā)票1600.00-00.00-00.00-未開(kāi)具發(fā)票17 -0.00-0.00-0.00-合計(jì)(18=15+16+17)18 -0.000.00-0.00-0.000.00增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）稅款所屬時(shí)間：納稅人名稱：填表日期：金額單位：元至角分一一、申申報(bào)報(bào)抵抵扣扣的的進(jìn)

8、進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅稅額額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票1150.000.00其中：本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣2150.000.00前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣300.000.00（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證400.000.00其中： 海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)500.000.00農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票600.000.00廢舊物資發(fā)票700.000.00運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)800.000.006%征收率9-4%征收率10-（三）外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明11-0.00當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)12150.000.00二二、進(jìn)進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅稅額額轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出出額額項(xiàng)目欄次稅額本期進(jìn)項(xiàng)

9、稅轉(zhuǎn)出額130其中：免稅貨物用140非應(yīng)稅項(xiàng)目用、集體福利、個(gè)人消費(fèi)150非正常損失160按簡(jiǎn)易征收辦法征稅貨物用170免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額180納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額190未經(jīng)認(rèn)證已抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額200紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額210三三、待待抵抵扣扣進(jìn)進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅稅額額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票22-期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣2300.000.00本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣2400.000.00期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣2500.000.00其中：按照稅法規(guī)定不允許低扣2600.000.00（二）非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證270

10、0.000.00其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)2800.000.00農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票2900.000.00廢舊物資發(fā)票3000.000.00運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算單據(jù)3100.000.006%征收率32-4%征收率33-3400.000.00四四、其其他他項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額本期認(rèn)證相符的全部防偽稅控增值稅專用發(fā)票3515.000.000.00期初已征稅款掛帳額36-0.00期初已征稅款余額37-0.00代扣代繳稅額38-0.000.00固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表納稅人名稱（公章）：納稅人識(shí)別號(hào)：填表日期： 金額單位：元至角分項(xiàng)目當(dāng)期申報(bào)抵扣的當(dāng)期申報(bào)抵扣的固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額累計(jì)

11、增值稅專用發(fā)票0.000.00海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)0.000.00合計(jì)0.000.00注：本表一式二份，一份納稅人留存，一份主管稅務(wù)機(jī)關(guān)留存增值稅補(bǔ)充申報(bào)表納稅人名稱（公章）：納稅人識(shí)別號(hào)：經(jīng)營(yíng)地址： 法定代表人： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：聯(lián)系電話：辦稅人員：所 屬 期：登記行業(yè)：有限責(zé)任公司明細(xì)行業(yè)：0編號(hào)數(shù)據(jù)項(xiàng)本期填報(bào)說(shuō)明Q0002銀行結(jié)算及刷卡收入(元)0.00通過(guò)銀行結(jié)算或刷卡取得的貨款或應(yīng)稅勞務(wù)含稅收入合計(jì)Q0021現(xiàn)金收款收入(元)0.00以現(xiàn)金形式收取的貨款或應(yīng)稅勞務(wù)含稅收入合計(jì)Q0022未收款收入(元)0.00全部貨款和應(yīng)稅勞務(wù)收入中除上兩項(xiàng)之外的含稅收入Q0003現(xiàn)金支出(元)0.00現(xiàn)金日記賬貸方發(fā)生額合計(jì)Q0004應(yīng)收賬款借方余額(元)0.00應(yīng)收賬款科目期末借方余額Q0038制造費(fèi)用借方發(fā)生額(元)0.00制造費(fèi)用科目借方發(fā)生額合計(jì)Q0606購(gòu)進(jìn)貨物用于集體福利及個(gè)人消費(fèi)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額(元)0.00本期進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出稅額中屬于購(gòu)進(jìn)貨物用于集體福利及個(gè)人消費(fèi)的部分Q0607應(yīng)付福利費(fèi)借方發(fā)生額(元)0.00本期應(yīng)付福