中國(guó)銀行個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)管理辦法

1、1附件:中國(guó)銀行股份有限公司個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)管理辦法（暫行）第一章總則第一條 為了規(guī)范個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)管理，根據(jù)中華人民共和國(guó) 外匯管理?xiàng)l例、個(gè)人外匯管理辦法和個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施 細(xì)則等相關(guān)法規(guī)，制定本辦法。第二條個(gè)人外匯帳戶按主體類(lèi)別分為境內(nèi)個(gè)人外匯帳戶和境外個(gè)人外匯帳戶。一、境內(nèi)個(gè)人是指持有中華人民共和國(guó)居民身份證、臨時(shí)身份證 件？、戶口簿、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國(guó)公民。二、境外個(gè)人是指持護(hù)照、港澳居民來(lái)往內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民 來(lái)往大陸通行證的外國(guó)公民（包括無(wú)國(guó)籍人）以及港澳臺(tái)同胞。三、 個(gè)人外匯存款管理遵循實(shí)名制管理相關(guān)規(guī)定。第三條個(gè)人外匯存款帳戶按交易性質(zhì)分為外匯儲(chǔ)蓄帳戶

2、、外匯 結(jié)算帳戶、外匯資本項(xiàng)目帳戶，其中外匯儲(chǔ)蓄帳戶、外匯結(jié)算帳戶屬 于經(jīng)常項(xiàng)目帳戶。第四條 存款銀行對(duì)境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人的外匯存款負(fù)責(zé)保密，法 律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定另有要求除外。第五條各行應(yīng)根據(jù)有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定對(duì)大額、可疑外匯交易進(jìn)行 記錄、分析和報(bào)告。第六條 本辦法適用于境內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。第二章個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄帳戶第七條個(gè)人可以憑本人有效身份證件在銀行開(kāi)立外匯儲(chǔ)蓄帳戶 所開(kāi)立帳戶戶名應(yīng)與本人有效身份證件記載的姓名一致 。外匯儲(chǔ)蓄帳 戶的收支范圍為非經(jīng)營(yíng)性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主 體類(lèi)別的外匯儲(chǔ)蓄帳戶間的資金劃轉(zhuǎn)。第八條 個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄帳戶分為現(xiàn)匯帳戶和現(xiàn)鈔帳戶。2一、凡從境外匯入、攜入和境

3、內(nèi)居民持有可自由兌換的外匯，均可存入現(xiàn)匯帳戶或現(xiàn)鈔帳戶，存入現(xiàn)鈔帳戶需按 匯轉(zhuǎn)變 取鈔有關(guān)規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)費(fèi)。不能立即付款的外幣票據(jù)， 需經(jīng)銀行辦理托收，受托后方可存入。二、凡從境外攜入或個(gè)人持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，均可存入外幣現(xiàn)鈔帳戶或現(xiàn)匯帳戶，存入現(xiàn)匯帳戶需 按收取鈔 轉(zhuǎn)變匯有關(guān)規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。第九條存款期限個(gè)人外匯存款分為活期存款、定期存款，以及其它經(jīng)監(jiān)管機(jī)關(guān)批 準(zhǔn)的存款。定期存款按期限分為通知存款、一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月、一年、二年等檔次。第十條存款幣種存款的貨幣有美元、英鎊、港幣、澳門(mén)元、日元、歐元、加拿大 元、澳元、新加坡元、歐元、瑞士法郎等。第一條起存金額外幣儲(chǔ)蓄存款活期帳戶和

4、定期帳戶的開(kāi)戶起存金額為人民幣100100元的等值外幣。第十二條帳戶開(kāi)戶一、存款人開(kāi)戶時(shí)，憑本人有效身份證件由銀行開(kāi)立活期存折、 存單或或借記卡、定期存折或定期存單。銀行應(yīng)與客戶以 書(shū)面形式明確約定存款的支取方式，該方式可為憑密碼支取、憑預(yù)留印鑒支取或其它客戶如有需要，可預(yù)留密碼、 印鑒或書(shū)面約定存取方式。二、定期存款根據(jù)存款人的意愿，銀行可以為其辦理定期存款到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)可由銀行代辦自動(dòng)轉(zhuǎn)存手續(xù)。三、如委托他人代辦開(kāi)戶，還需同時(shí)提供代辦人有效身份證件和復(fù)印件留存第十三條存款計(jì)息一、存款利息按中國(guó)銀行 股份有限公司公布的個(gè)人外幣存款利率 計(jì)付外幣利息。二、存款遇利率調(diào)整，活期存款按支取日或結(jié)

5、息日 活期存款利率 計(jì)息，3定期存款按存入日 定期存款利率計(jì)息。三、活期存款每年 1212 月 2020 日結(jié)息。四、定期存款到期續(xù)存，按續(xù)存日的 定期存款利率計(jì)息；到期未 支取又不辦理續(xù)存手續(xù)，過(guò)期部分按支取日的活期存款利率計(jì)息。五、定期存款提前支取，按支取日活期 存款利率計(jì)息。第十四條存款支取一、存款支取憑借記卡、存折、存單和開(kāi)戶時(shí)約定的支取方式辦 理。二、無(wú)論現(xiàn)匯帳戶或現(xiàn)鈔帳戶，支取外幣現(xiàn)鈔時(shí)，單位貨幣以下 的輔幣，按均支取日外匯牌價(jià)折人民幣支取。三、未到期的定期存款，存款人如因特殊需要提前支取，可憑有 效存款憑證和存款人有效身份證件，按開(kāi)戶時(shí)約定的 支取方式辦理。 如委托他人代取，還需

6、同時(shí)提供代辦人有效身份證件 ，銀行需記錄代 辦人和存款人的有效身份證號(hào)碼。四、現(xiàn)匯存款賬戶支取現(xiàn)鈔，需按匯轉(zhuǎn)鈔有關(guān)規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。第十五條個(gè)人外匯存款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循相關(guān)監(jiān)管政策。一、從外匯儲(chǔ)蓄帳戶中提取現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值 1 1 萬(wàn)美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過(guò)上述金額的，憑本人有效身份 證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑本 人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的提取外幣現(xiàn)鈔備案表為個(gè)人辦 理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。從外匯儲(chǔ)蓄帳戶中提鈔，單筆或當(dāng)日累計(jì)在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外 幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當(dāng)日累計(jì)提鈔 超過(guò)規(guī)定金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用

7、途證明等材料向當(dāng)?shù)?外匯局事前報(bào)備。二、個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值 50005000 美元 以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過(guò)上述金額的，憑本人有效 身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申 報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。銀行應(yīng)在相 關(guān)單據(jù)上標(biāo)注存款銀行名稱(chēng)、存款金額及存款日期個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存入 外匯儲(chǔ)蓄帳戶，單筆或當(dāng)日累計(jì)在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔入境免申報(bào)金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當(dāng)日累計(jì)存鈔超過(guò)規(guī) 定金額的，憑本人有效身份證件、攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單或本人原 存款金融機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。4三、個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄帳戶

8、資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)1 1、本人帳戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑有效身份證件辦理；2 2、 個(gè)人與其直系親屬帳戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、 直系親屬關(guān)系證明辦理，直系親屬指父母、子女、配偶；3 3、 境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人帳戶間的資金劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。 即境內(nèi)個(gè)人向境外個(gè)人外匯賬戶劃轉(zhuǎn)，按出境規(guī)定要求；境外個(gè)人向 境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶劃轉(zhuǎn)，按入境規(guī)定要求。4 4、 境內(nèi)個(gè)人外匯現(xiàn)鈔帳戶與外匯現(xiàn)匯帳戶互轉(zhuǎn)不受額度限制，按按中國(guó)銀行股份有限公司相關(guān)收費(fèi)規(guī)定辦理。四、匯入?yún)R款、匯出匯款、結(jié)匯、購(gòu)匯等其他業(yè)務(wù)按外匯管理政 策和總行相關(guān)規(guī)定辦理。五、境內(nèi)個(gè)人和境外個(gè)人在辦理以下資本項(xiàng)目性質(zhì)業(yè)務(wù) 時(shí)，可通過(guò)個(gè) 人外

9、匯儲(chǔ)蓄帳戶辦理：1 1、 境內(nèi)個(gè)人使用外匯，并通過(guò)銀行、基金管理公司等合格境內(nèi)機(jī) 構(gòu)投資者進(jìn)行境外固定收益類(lèi)、權(quán)益類(lèi)等金融投資。2 2、 通過(guò)所屬公司或境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一向外匯局申請(qǐng)獲準(zhǔn)后，境內(nèi) 個(gè)人參與的境外上市公司員工持股計(jì)劃、認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等所涉外匯業(yè) 務(wù)。境內(nèi)個(gè)人出售員工持股計(jì)劃、認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等項(xiàng)下股票以及分紅 所得外匯收入，匯回所屬公司或境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)開(kāi)立的境內(nèi)專(zhuān)用外匯賬 戶后，可以劃入員工本人的外匯儲(chǔ)蓄賬戶，也可以結(jié)匯。境內(nèi)個(gè)人參 與境外上市公司員工持股計(jì)劃、認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃等所涉投資業(yè)務(wù)。3 3、境內(nèi)個(gè)人向境內(nèi)經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)支付外匯保費(fèi)，應(yīng)持保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)付款

10、通知書(shū)辦理購(gòu)付匯手續(xù)4 4、境內(nèi)個(gè)人作為保險(xiǎn)受益人所獲外匯保險(xiǎn)項(xiàng)下賠償或給付的保險(xiǎn) 金，可以存入本人外匯儲(chǔ)蓄帳戶，也可以結(jié)匯。5 5、移居境外的境內(nèi)個(gè)人將其取得合法移民身份前境內(nèi)財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn) 移以及外國(guó)公民依法繼承境內(nèi)遺產(chǎn)的對(duì)外轉(zhuǎn)移，按個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn) 移售付匯管理暫行辦法等有關(guān)規(guī)定辦理移居境外的境內(nèi)個(gè)人將其取 得合法移民身份前境內(nèi)財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移以及外國(guó)公民依法繼承境內(nèi)遺產(chǎn) 的對(duì)外轉(zhuǎn)移。6 6、 境外個(gè)人在境內(nèi)買(mǎi)賣(mài)商品房及通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓等并購(gòu)境內(nèi)房地產(chǎn)5企業(yè)所涉外匯業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)同時(shí)應(yīng)按國(guó)家外匯管理局建設(shè)部關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)外匯管理有關(guān)問(wèn)題的通知等有關(guān)規(guī)定辦理境外個(gè)人在境內(nèi)買(mǎi)賣(mài)商品房及通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓等并購(gòu)

11、境內(nèi)房地產(chǎn)企業(yè)所涉業(yè)務(wù) 。7 7、 境外個(gè)人可按相關(guān)規(guī)定投資境內(nèi) B B 股；投資其他境內(nèi)發(fā)行和流通的各類(lèi)金融產(chǎn)品，應(yīng)通過(guò)合格境外機(jī)構(gòu)投資者辦理。8 8 根據(jù)人民幣資本項(xiàng)目可兌換的放開(kāi)進(jìn)程，境內(nèi)個(gè)人向境外提供貸款、借用外債、 提供對(duì)外擔(dān)保以及直接參與境外商品期貨和金融衍生產(chǎn)品交易的業(yè)務(wù)。8989、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)辦理的其它業(yè)務(wù)。五六、相關(guān)收費(fèi)規(guī)定折算。個(gè)人所購(gòu)?fù)鈪R，可以匯出境外、存入 本人外匯儲(chǔ)蓄賬戶，或按照有關(guān)規(guī)定攜帶出境。六八、境內(nèi)個(gè)人外匯匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，按以下規(guī)定辦 理：1 1、外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計(jì)等值_5_5 萬(wàn)美元以下（含） 的，憑本人有效身份證件在銀行辦理

12、；超過(guò)上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目 項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。2 2、手持外幣現(xiàn)鈔匯出當(dāng)日累計(jì)等值_1_1_萬(wàn)美元以下（含）的，憑本 人有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交 易額的真實(shí)性憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行 李物品申報(bào)單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。七九、境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯匯出境外，按以下規(guī)定在銀行辦理：1 1、外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出，憑本人有效身份證件辦理；2 2、手持外幣現(xiàn)鈔匯出，當(dāng)日累計(jì)等值 1 1 萬(wàn)美元以下（含）的，憑本人 有效身份證件辦理；超過(guò)上述金額的，還應(yīng)提供經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國(guó)海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單或本人原存款

13、銀行外幣現(xiàn) 鈔提取單據(jù)辦理。第三章個(gè)人外匯結(jié)算帳戶6第十六條個(gè)人外匯結(jié)算帳戶是指?jìng)€(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者、個(gè)體工 商戶按照規(guī)定開(kāi)立的用以辦理經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)性外匯收支的帳戶。第十七條個(gè)人外匯結(jié)算帳戶納入外匯帳戶管理信息系統(tǒng)，其開(kāi) 立、使用和關(guān)閉按機(jī)構(gòu)帳戶進(jìn)行管理。第十八條 個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)性外匯收支 按以下規(guī)定辦理：一、個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者辦理對(duì)外貿(mào)易購(gòu)付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過(guò)本 人的外匯結(jié)算帳戶進(jìn)行；其外匯收支、進(jìn)出口核銷(xiāo)、國(guó)際收支申報(bào)按 機(jī)構(gòu)管理。二、個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)辦理進(jìn)口的，本人 憑其與代理企業(yè)簽定的進(jìn)口代理合同或協(xié)議購(gòu)匯，所購(gòu)?fù)鈪R通過(guò)本人 的外匯結(jié)算賬戶直接劃轉(zhuǎn)至代理企業(yè)經(jīng)

14、常項(xiàng)目外匯賬戶。個(gè)體工商戶 委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)辦理出口的，可通過(guò)本人的外匯結(jié)算賬 戶收匯、結(jié)匯。結(jié)匯憑與代理企業(yè)簽訂的出口代理合同或協(xié)議、代理 企業(yè)的出口貨物報(bào)關(guān)單辦理個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè) 辦理進(jìn)口的所購(gòu)?fù)鈪R，通過(guò)本人的外匯結(jié)算帳戶直接劃轉(zhuǎn)至代理企業(yè) 經(jīng)常項(xiàng)目外匯帳戶；個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè)辦理出 口的，可通過(guò)本人的外匯結(jié)算帳戶收匯、結(jié)匯 。三、境外個(gè)人旅游購(gòu)物貿(mào)易方式項(xiàng)下的結(jié)匯，憑本人有效身份證 件及個(gè)人旅游購(gòu)物報(bào)關(guān)單辦理。第十九條個(gè)人外匯結(jié)算帳戶購(gòu)匯和結(jié)匯不受年度總額限制，無(wú) 論金額大小都可憑真實(shí)貿(mào)易單據(jù)辦理。第二十條個(gè)人外匯結(jié)算帳戶為外匯現(xiàn)匯帳戶，不

15、允許提取現(xiàn)鈔， 按照單位活期存款計(jì)息方式計(jì)息。第二十一條 本人外匯結(jié)算帳戶與外匯儲(chǔ)蓄帳戶間資金可以劃轉(zhuǎn), 但外匯儲(chǔ)蓄帳戶向外匯結(jié)算帳戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對(duì)外支付，不 得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯。第四章 個(gè)人外匯資本項(xiàng)目帳戶第二十二條 個(gè)人從事資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)，根據(jù)交易主體和業(yè)務(wù) 性質(zhì)不同，可以開(kāi)立外國(guó)投資者投資專(zhuān)用帳戶、特殊目的公司專(zhuān)用帳 戶及投資并購(gòu)專(zhuān)用帳戶。上述資本項(xiàng)目外匯帳戶開(kāi)戶及帳戶內(nèi)資金的 境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、匯出境外應(yīng)經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。7第二十三條 個(gè)人外匯資本項(xiàng)目帳戶的管理一、外國(guó)匯投資者專(zhuān)用帳戶1 1、 境外個(gè)人未在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)，但在境內(nèi)從事直接投資 或從事與直接投資相關(guān)活動(dòng)的，可向投資項(xiàng)目所在

16、地外匯局申請(qǐng)并附 相關(guān)證明材料，以該投資者名義開(kāi)立外國(guó)投資者投資專(zhuān)用帳戶，包括 投資類(lèi)、收購(gòu)類(lèi)、費(fèi)用類(lèi)、保證類(lèi)。2 2、 外國(guó)投資者專(zhuān)用帳戶內(nèi)資金應(yīng)以現(xiàn)匯匯入，不得以現(xiàn)鈔存入。 賬戶內(nèi)資金經(jīng)外匯局核準(zhǔn)可以結(jié)匯。直接投資項(xiàng)目獲得國(guó)家主管部門(mén) 批準(zhǔn)后，境外個(gè)人可以將外國(guó)投資者專(zhuān)用外匯賬戶內(nèi)的外匯資金劃入 外商投資企業(yè)資本金賬戶。二、特殊目的公司專(zhuān)用帳戶在境外設(shè)立或控制特殊目的公司并 返反程投資后，境內(nèi)個(gè)人及因 經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系在中國(guó)境內(nèi)習(xí)慣性居住的境外個(gè)人，經(jīng)外匯局核準(zhǔn)，可以開(kāi)立特殊的公司專(zhuān)用帳戶，用于保留資本變動(dòng)收入，也可經(jīng)外匯局 核準(zhǔn)后結(jié)匯。三、投資并購(gòu)專(zhuān)用帳戶境內(nèi)個(gè)人向國(guó)外投資者轉(zhuǎn)讓境內(nèi)企業(yè)股權(quán)所得外匯收益，經(jīng)外匯 局核準(zhǔn)可以結(jié)匯，也可以由境內(nèi)個(gè)人向該企業(yè)所在地外匯局申請(qǐng)開(kāi)立 投資并購(gòu)專(zhuān)用帳戶，用于存放上述外匯收入。第二十四條 個(gè)人外匯資本項(xiàng)目帳戶 按照機(jī)構(gòu)賬戶進(jìn)行管理，為外 匯現(xiàn)匯帳戶，不允許存