08信息披露制度

1、XX擔保有限責任公司（籌）信息披露制度目 錄第一章 總則第二章 信息披露的內(nèi)容第三章 信息披露的管理第四章 重大風險事件報告制度第五章 附則第一章 總則 第一條 為規(guī)范XX擔保有限責任公司(以下簡稱“公司”)的信息披露行為，保護公司投資人和相關債權(quán)人的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國擔保法、融資性擔保公司管理暫行辦法和江西省融資性擔保機構(gòu)管理暫行辦法等法律規(guī)定，結(jié)合本公司的實際情況和內(nèi)部管理的需要特制定本制度。 第二條 公司遵循真實性、準確性、完整性、及時性和可比性的原則，依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章 、國家會計制度和其他相關規(guī)定進行信息披露。 第三條 由公司綜合管理部負責向被擔保人

2、和公司各部門收集信息；與銀行等相關債權(quán)人交流被擔保人相關信息、匯報公司的擔保業(yè)務情況；向監(jiān)管部門報送公司相關情況資料。第四條 公司將委托江西省人民政府金融工作辦公室指定的江西省內(nèi)AA級及以上會計師事務所承擔公司的年度審計工作，對公司的年度財務會計報告進行審計。第二章 信息披露的內(nèi)容 第五條 公司應披露的信息包括： (一)年度報告； (二)重大事項臨時報告； (三)法律、法規(guī)、規(guī)章 和監(jiān)管部門要求披露的其他信息。 第六條 公司應按照本辦法編制年度報告，披露公司概況、公司治理與內(nèi)部控制、風險管理、擔保業(yè)務總體情況和融資性擔保業(yè)務情況、財務會計報告、資本金構(gòu)成和資本運用情況等。 第七條 公司年度財務

3、會計報告由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表以財務報表附注組成。 第八條 會計報表附注中說明會計報表中重要項目的明細資料和年度業(yè)務經(jīng)營情況，主要包括： (一)本年累計為企業(yè)貸款提供融資性擔保的筆數(shù)、金額； (二)融資性擔保放大倍數(shù)，即融資性擔保業(yè)務年末在保余額與年末凈資產(chǎn)之比； (三)用于國債、金融債券及大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品的投資和其他投資的總額、明細以及占年末凈資產(chǎn)的比例； (四)當年未到期責任準備金的提取金額、擔保賠償準備提取金額與一般風險準備提取金額； (五)本年度融資性擔保代償率，即當年累計融資性擔保代償額與當年累計解除的融資性擔保額之比

4、； (六)公司的存人保證金和存出保證金金額； (七)撥備覆蓋率，即當年擔保準備金總額與擔保代償余額之比； (八)其他。 第九條 公司概況必須包含下列信息： (一)公司簡介； (二)經(jīng)營計劃； (三)組織架構(gòu)、分支機構(gòu)設置及人員情況； (四)合作的金融機構(gòu)。 第十條 公司披露的公司治理和內(nèi)部控制信息需包含以下內(nèi)容： (一)本年度內(nèi)召開股東會重要決議； (二)董事會的構(gòu)成及其工作情況； (三)監(jiān)事的構(gòu)成及其工作情況； (四)高級管理層成員構(gòu)成及其基本情況； (五)公司最大十名股東或?qū)嶋H控制人名稱、基本情況及報告期內(nèi)變動情況； (六)內(nèi)部控制情況，重點披露公司的內(nèi)控建設和執(zhí)行情況。 第十一條 公司在

5、年度報告中披露的風險管理情況需包括： (一)風險管理概況。包括：風險管理的原則、流程、組織架構(gòu)和職責劃分以及新建制度，經(jīng)營活動中面臨的主要風險，準備金的計提標準，代償損失的核銷標準，反擔保措施的保障程度，風險預警機制和突發(fā)事件應急機制情況； (二)信用風險管理。包括：信用風險的管理方法，產(chǎn)生信用風險的業(yè)務活動，信用風險暴露的期末數(shù)； (三)流動性風險管理。包括：影響流動性的因素，反映流動性狀況的有關指標以及流動性資產(chǎn)與一年內(nèi)到期擔保責任的匹配情況，流動性風險的管理方法； (四)市場風險管理。包括：因利率、匯率以及其他因素變動而產(chǎn)生的總體市場風險水平及不同類別市場風險水平，市場風險的管理方法；

6、(五)操作風險管理。包括：由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或執(zhí)行不力，或外部事件造成的風險，操作風險的管理方法； (六)其他風險管理。包括：可能對公司、債權(quán)人和其他利益相關者造成嚴重不利影響的其他風險因素，公司對該類風險的管理方法。 第十二條 公司在年度擔保業(yè)務總體情況和融資性擔保業(yè)務情況中披露的信息需包括但不限于下列信息： (一)承保情況：期末在保余額、當年累計擔保額、近三年累計擔保額； (二)代償情況；當年新增代償額、近三年累計代償額； (三)追償及損失情況：當年代償回收額、近三年累計代償回收額和累計損失核銷額； (四)準備金情況：未到期責任準備金余額、擔保賠償準備金余額、一般風險準備金余

7、額； (五)集中度情況：最大十家客戶集中度明細、最大三家關聯(lián)客戶集中度明細； (六)放大倍數(shù)：擔保業(yè)務放大倍數(shù)、融資性擔保業(yè)務放大倍數(shù)； (七)業(yè)務質(zhì)量：擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥各覆蓋率； (八)接受監(jiān)管部門檢查和整改的情況。 第十三條 公司披露的年度重大事項，至少應包括下列內(nèi)容： (一)公司第一大股東變更及原因； (二)董事長、監(jiān)事、總經(jīng)理變動及原因； (三)公司名稱、章 程、注冊資本和住所的變更； (四)公司合并、分立、解散等事項； (五)公司重大訴訟事項； (六)其他可能嚴重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的事件。 重大事項臨時報告應當至少包括

8、：重大事項發(fā)生的時間、基本情況、可能產(chǎn)生的影響、已采取和擬采取的應對措施。第三章 信息披露的管理 第十四條 公司綜合管理部負責本公司的年度信息披露。公司應當保證所有披露的信息真實、準確、完整，并就其保證承擔相應的法律責任。 第十五條 公司的年度報告和重大事項臨時報告由法定代表人簽署。 第十六條 公司綜合管理部于每月10日前，向區(qū)主管部門報送上月度經(jīng)營報告、財務會計報告；每季度首月15日前，向區(qū)主管部門報送上季度合法合規(guī)經(jīng)營和資本金運用情況。 第十七條 公司綜合管理部于每年4月30日前披露上一年度報告，因特殊原因不能按時披露的，應當至少提前10個工作日向監(jiān)管部門申請延期披露。第十八條 綜合管理部

9、應及時向市金融辦和區(qū)主管部門報告公司股東會和董事會等會議的重要決議。第四章 重大風險事件報告制度 第十九條 公司建立重大風險事件報告制度，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和持有公司5以上股份的股東負有報告義務。 第二十條 本辦法所稱的重大風險事件，是指可能嚴重危及公司正常經(jīng)營、償付能力和資信水平，影響地區(qū)金融秩序和社會穩(wěn)定的事件。 第二十一條 公司在重大風險事件發(fā)生8小時內(nèi)向區(qū)縣主管部門報告簡要情況，24小時內(nèi)報告具體情況。重大風險事件具體包括以下情形：(一)公司引發(fā)群體事件的；(二)公司發(fā)生擔保詐騙、金額可能達到凈資產(chǎn)5以上的擔保代償或投資損失的(三)公司重大債權(quán)到期未獲清償致使其流動性困難的，或已無力清償?shù)狡趥鶆盏模?四)公司主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的；(五)公司因涉嫌違法違規(guī)被行政機關、司法機關立案調(diào)查的；(六)公司主要出資人虛假出資、抽逃出資的，或主要出資人對公司造成其他重大不利影響(七)公司董事會、監(jiān)事或高級管理人員在3個月內(nèi)有二分之一以上辭職的；(八)公司主要負責人失蹤、非正常死亡的，或被司法機關依法采取強制措施的(九)其他監(jiān)管部門要求報告的情況。第五章 附則 第二十二條 本制