第二章信用風(fēng)險(xiǎn)理論考試題

1、第二章 信用風(fēng)險(xiǎn)管理 一、判斷題 1貸款定價(jià)中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的注冊(cè)資本。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié) 2銀行在辦理貸款時(shí)要求購買保險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。（ ）答案：對(duì)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第三節(jié) 3質(zhì)押物黃金價(jià)格變動(dòng)造成風(fēng)險(xiǎn)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第節(jié) 4壓力測(cè)試主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素 對(duì)組合或業(yè)務(wù)單元影響，情景分析則是側(cè)重評(píng)估所有風(fēng)險(xiǎn)因素變化的整體效應(yīng)。 （ ） 答案：對(duì)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 5商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家

2、的借款者，應(yīng)是多方面 開展，這是基于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理策略。 （ ） 答案：錯(cuò)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 6在企業(yè)現(xiàn)金流量表中，企業(yè)購置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流出。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 7只有交易對(duì)方發(fā)生違約時(shí)，才能產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。（ ） 答案：錯(cuò)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 8與單筆貸款業(yè)務(wù)不同，商業(yè)銀行評(píng)估信貸組合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的來源與變 動(dòng)情況。（ ）答案：對(duì)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 9債券交易中僅存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第一節(jié) 10壓力測(cè)試結(jié)果是管理者決策依據(jù)， 各行要根據(jù)壓力

3、測(cè)試結(jié)果做好資本準(zhǔn)備， 以應(yīng)對(duì)突發(fā) 危機(jī)。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 11貸款減值準(zhǔn)備并不是貸款既定損失準(zhǔn)備，貸款定價(jià)時(shí)不需要考慮該因素。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié) 12外部評(píng)級(jí)是由銀行基于自身掌握的信息，對(duì)特定借款人和債項(xiàng)進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。（ ）：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 13在內(nèi)部評(píng)級(jí)法銀行帳戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類中，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露必須全部劃入公司風(fēng)險(xiǎn)暴露類別。 （ ）答案：錯(cuò) 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 解題說明 : 商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，如同時(shí)一定特征也可納入零售風(fēng)險(xiǎn)暴露。 14對(duì)于零售風(fēng)險(xiǎn)暴露，內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)

4、法。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)15. 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，違約概率（ PD）在概念上即等同于不良率。（）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)16. 客戶信用等級(jí)評(píng)定僅反映客戶層面違約風(fēng)險(xiǎn)特征，一般不考慮貸款層面損失風(fēng)險(xiǎn)特 征。 ）答案：對(duì)命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)17. 銀行信貸人員將所能獲得的全部信息錄入十二級(jí)分類系統(tǒng)后，即可由系統(tǒng)進(jìn)行信貸資產(chǎn) 風(fēng)險(xiǎn)分類。 （ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)18. 作為穩(wěn)健經(jīng)營的前提，風(fēng)險(xiǎn)分類的意義在于其可以及時(shí)化解已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：錯(cuò) 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)19. 我行目前采用五級(jí)分類和十二級(jí)分類并行的分類體系。（）答案：對(duì)

5、命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)20對(duì)貸款進(jìn)行分類時(shí)，要以評(píng)估借款人的第一還款來源為核心。（ ）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)21借款人還款能力出現(xiàn)明顯的問題， 依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息， 即使 執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款稱為可疑貸款。 （ ） 答案：錯(cuò)（次級(jí)類）命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 22借款人雖存在一些不利因素， 但只要判斷其貸款本息不會(huì)形成損失， 仍可將其貸款分類 為正常類。（ ） 答案：錯(cuò)（只要存在一些不利因素即應(yīng)分為關(guān)注類） 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 23提取準(zhǔn)備金用于覆蓋非預(yù)期的貸款損失。 （ ） 答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié) 24計(jì)提

6、貸款損失準(zhǔn)備金是對(duì)貸款預(yù)期損失的抵補(bǔ)。 （ ） 答案：對(duì)命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)25對(duì)難以準(zhǔn)確判斷債務(wù)人履約能力的信貸資產(chǎn)，最高只能分類為次級(jí)類。（ ） 答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)26. 風(fēng)險(xiǎn)分類為風(fēng)險(xiǎn)管理提供預(yù)警和參考，為銀行決策提供信息和依據(jù)。 （ ） 答案：對(duì) 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)27商業(yè)銀行初分、 審核、審批人員均要對(duì)貸款分類制度的執(zhí)行、 貸款分類的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。答案：錯(cuò)（只是高管人員承擔(dān)）命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)28商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對(duì)信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估， 頻率每年不得少于二次。 （ ） 答案：錯(cuò)（一次） 命題依據(jù)：教材第二章

7、，第二節(jié)29對(duì)于大額的可疑類貸款， 應(yīng)該按照該類貸款歷史概率確定一個(gè)計(jì)提比例， 實(shí)行批量計(jì)提。 答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié) 30根據(jù)審慎會(huì)計(jì)原則計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金時(shí)，不能提前使用未來的收益。（ ）答案：對(duì)命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié) 31對(duì)于一些金額小、數(shù)量多的貸款，可以采取批量處理的辦法計(jì)提準(zhǔn)備金。（ ） 答案：對(duì)命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)32對(duì)于大額的次級(jí)貸款， 如果可能的還款來源還包括融資所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量， 則應(yīng)該從其 貸款組合中區(qū)別出來，逐筆計(jì)算應(yīng)計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。 （ ） 答案：錯(cuò)（大額應(yīng)為逐筆）命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié) 33單筆測(cè)試未減值的，要放入相同風(fēng)險(xiǎn)特征的

8、資產(chǎn)組，再進(jìn)行組合測(cè)試。（ ）答案：對(duì)命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)34對(duì)于可疑類貸款， 貸款的損失比率基本只與相關(guān)資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值與變現(xiàn)成本有關(guān)。（ ）答案：對(duì) 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)35. 5月18日某銀行已與借款人A簽訂金額為1億元的借款合同，貸款尚未發(fā)放，但仍應(yīng)納入 5 月的減值測(cè)試。 （）答案：錯(cuò)命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)36. 新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施后，專項(xiàng)準(zhǔn)備金須按固定比例提取， 但不得低于以信貸資產(chǎn)減值測(cè)試結(jié)果為依據(jù)計(jì)算得出的金額。 （）答案：錯(cuò) 命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié) 二、單選題1. 商業(yè)銀行在日常操作中，對(duì)優(yōu)質(zhì)大客戶提供的貸款利率可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上一定幅度內(nèi)下浮， 對(duì)

9、一般客戶提供的貸款利率可以在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上一定幅度內(nèi)上浮，該規(guī)定體現(xiàn)了銀行（ ）風(fēng)險(xiǎn)管理策略。A. 風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償答案：D 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié)2. 多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化， 然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。A. CreditMetrics 模型B. Credit Portfolio View 模型C. Credit Risk + 模型D. Credit Monitor 模型答案： C命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)3. 下列對(duì)集團(tuán)客戶特征的說

10、法中，錯(cuò)誤的是（A）。A. 在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的B. 共同被第三方企事業(yè)法人所控制的C. 主要投資者個(gè)人、 關(guān)鍵管理人員或與其近親屬 （包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以 內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的D .存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤(rùn)， 商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的答案： A命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)4. 企業(yè)集團(tuán)由主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制。其中“主要投資者”是指（B）。A. 指直接或間接控制一個(gè)企業(yè)5

11、或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者B. 指直接或間接控制一個(gè)企業(yè)10%或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者C. 指直接或間接控制一個(gè)企業(yè)15或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者D. 指直接或間接控制一個(gè)企業(yè)20%或以上表決權(quán)資本的個(gè)人投資者答案： B命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)5. 組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素不包括（A）。A. 銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境B. 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力及可代替性分析C. 行業(yè)特征及定位D. 行業(yè)成功的關(guān)鍵因素及行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析 答案： A 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 6與單筆信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注 （

12、D） 因素可能造成的影響。A. 個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)B. 非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C. 管理層風(fēng)險(xiǎn)D. 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)答案： D 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 7商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和地域，使違約風(fēng)險(xiǎn)降低，其原因是（C）。A. 不同的行業(yè)及地域間的的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B. 通過不同的行業(yè)及地域間的貸款可以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C. 利用不同的行業(yè)及地域間企業(yè)的相關(guān)性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散D. 將貸款分散至不同的行業(yè)及地域來取得規(guī)模效應(yīng) 答案： C 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 8壓力測(cè)試是為了衡量（ C）A. 違約概率B. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值C. 極端不利情況下可能發(fā)生的損失D. 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值答案： C 命題依據(jù)：理論篇，第二章，

13、第二節(jié) 9可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（C）。A. 單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額B. 集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額C. 組合風(fēng)險(xiǎn)限額D. 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額答案： C 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第三節(jié) 10決定客戶債務(wù)承受能力的是（ C ）。A. 客戶信用等級(jí)B. 所有者權(quán)益C. 客戶信用等級(jí)及所有者權(quán)益D. 以上都不對(duì) 答案： C 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié)11 資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)（B）單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。A. 大于 B. 小于 C. 等于 D. 無關(guān) 答案： B 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié)12銀行在進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，第一部是（A）。A. 設(shè)定情景假設(shè)；B. 分析借款人和抵質(zhì)押品

14、價(jià)值在假定條件下可能的變動(dòng)情況；C. 根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失；D. 根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失。答案： A 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 13不良貸款及壞賬比例顯著上升， 通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動(dòng)資金出問題的征兆， 這 反映商業(yè)銀行（A）之間的關(guān)系。A. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)B. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)D. 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 答案： A 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)14某商業(yè)銀行 2009 年給 1000 個(gè)客戶發(fā)放了貸款，最后有 5 個(gè)客戶違約，那么 0.5%是這 1000 個(gè)客戶的（ B）。A. 違約概率 B.

15、 違約（頻）率 C. 違約損失率 D. 預(yù)期損失率答案： B 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 15商業(yè)銀行將一部分貸款打包賣給其他金融機(jī)構(gòu)，不能（C）。A. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)B. 實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化C. 降低這些貸款的違約率D. 提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率答案：C命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 16 （A）, 說明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大。A. 行業(yè)盈虧系數(shù)加大B. 資本積累率提高C. 行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率提高D. 行業(yè)銷售利潤(rùn)率提高答案：A命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 17目前，（ A ）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類。A. 信用風(fēng)險(xiǎn) B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) C. 操作風(fēng)險(xiǎn) D. 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) 答案：A命題依據(jù)：理論篇

16、，第二章，第一節(jié) 18關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)，下列表述正確的是（D ）。A. 衍生產(chǎn)品不存在信用風(fēng)險(xiǎn)B. 商業(yè)銀行主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源于存款業(yè)務(wù)C. 對(duì)于商業(yè)銀行，信用風(fēng)險(xiǎn)存在于貸款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，不存在于各種表外業(yè)務(wù)D. 盡管交易對(duì)手沒有發(fā)生違約，但是由于其信用等級(jí)下降也能夠形成信用風(fēng)險(xiǎn)并導(dǎo)致?lián)p失答案：D命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)19貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn) （ C ） 。A、有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但沒有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但沒有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C既可能有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，又可能有非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D以上的都不對(duì)答案： C 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 20以下哪項(xiàng)不屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素（ D ）。A. 宏觀經(jīng)濟(jì)周期B.

17、 財(cái)政貨幣政策C. 產(chǎn)業(yè)政策D. 特定產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力答案：D命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)D ）。行業(yè)狀況的通知（銀監(jiān)辦發(fā) 200526521以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號(hào)的是A. 國家政策法規(guī)變化給當(dāng)?shù)貛聿焕绊態(tài). 區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調(diào)控C. 區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整D. 以上都是答案： D命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)22杠桿比率主要用來衡量客戶的（C ）。A. 經(jīng)營狀況 B. 風(fēng)險(xiǎn)狀況 C. 償債能力 D. 答案： C 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 23銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）號(hào)）規(guī)定，不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高

18、于（A ）。A4%B.5%C.8%D.10%答案： A命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié)24. （ C）技術(shù)是指通過采取抵押、擔(dān)保或信用衍生工具以及凈扣協(xié)議中沖銷頭寸的辦法等轉(zhuǎn) 移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)的方法和技術(shù)。A. 信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B. 信用風(fēng)險(xiǎn)分散C. 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋D. 信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償答案： C命題依據(jù)：理論篇，第二章，第三節(jié)25. 基準(zhǔn)利率加點(diǎn)的定價(jià)方法是一種（B）的定價(jià)模式，A. 成本推動(dòng)型 B. 市場(chǎng)導(dǎo)向型 C. 資本回報(bào)型 D. 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)型答案： B命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié)26. 貸款（A）必須在貸款定價(jià)中覆蓋。A. 預(yù)期損失B. 非預(yù)期損失C. 貸款所有損失D. 股東要求的最高回報(bào)答

19、案： A命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié)27. 貸款非預(yù)期損失需要用（C）予以彌補(bǔ)A. 營業(yè)外收入 B. 貸款定價(jià) C. 資本回報(bào) D. 稅后凈利潤(rùn) 答案： C命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié)般說來，信用風(fēng)險(xiǎn)越高，貸款定28銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)需要充分考慮信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)， 價(jià)中的信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)就越（ A）。A. 大 B. 小 C. 持平 D. 不變答案： A 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié) 29銀行通常將最低期望回報(bào)率設(shè)定為（C）。A. 經(jīng)營成本 B. 風(fēng)險(xiǎn)成本 C. 資本成本 D. 微利（A） 和信用利差的惡化風(fēng)險(xiǎn)。）監(jiān)管資本的計(jì)量方法，D 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案： C 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四

20、節(jié) 30商業(yè)銀行進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)應(yīng)考慮的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括A. 交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)B. 信用利差的惡化C. 政策變化D. 自然環(huán)境變化 答案： A 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 31內(nèi)部評(píng)級(jí)法是巴塞爾新資本協(xié)議針對(duì)商業(yè)銀行（A. 信用風(fēng)險(xiǎn)B 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C 操作風(fēng)險(xiǎn) 答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)32 在內(nèi)部評(píng)級(jí)法銀行帳戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類中，中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)年銷售額（近 3 年銷售額的算術(shù)平均值）不超過（）人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)。A. 30億元 B 3億元 C 3000萬元 D 300萬元答案： B命題依據(jù)：第二章，第二節(jié) 33對(duì)于實(shí)施非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的商業(yè)銀行，需要自行估

21、計(jì)下列哪一個(gè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù) （）A. 違約概率（PDB. 違約損失率（LGDC. 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EADD. 期限（M答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)34 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，違約概率是指（）。A. 在未來一段時(shí)間內(nèi)借款人發(fā)生違約的可能性B. 某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例C. 債務(wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額D. 借款人完成貸款協(xié)議規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費(fèi)用）所需要的最長(zhǎng)剩余時(shí)間 答案： A命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)35 根據(jù)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引的規(guī)定，若債務(wù)人對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期（）以上，則應(yīng)被視為違約。A. 120

22、天B.90 天C . 60 天D. 30 天答案： B命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)36.內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，違約損失率（LGD計(jì)量的損失是指（）。A.會(huì)計(jì)損失B.賬面損失C .經(jīng)濟(jì)損失D .直接損失答案： C命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)37非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)體系設(shè)計(jì)采用（），零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)體系設(shè)計(jì)采用（ ）。A. 債務(wù)人和債項(xiàng)評(píng)級(jí)兩個(gè)維度；債務(wù)人和債項(xiàng)評(píng)級(jí)兩個(gè)維度B. 債務(wù)人和債項(xiàng)評(píng)級(jí)兩個(gè)維度；風(fēng)險(xiǎn)分池方法C. 風(fēng)險(xiǎn)分池方法；債務(wù)人和債項(xiàng)評(píng)級(jí)兩個(gè)維度D. 風(fēng)險(xiǎn)分池方法；風(fēng)險(xiǎn)分池方法 答案： B 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)38. 實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行，在非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)體系設(shè)計(jì)中，應(yīng)

23、具備（）以上 的歷史數(shù)據(jù)來估計(jì)違約概率， （ ）以上的歷史數(shù)據(jù)來估計(jì)違約損失率。A. 5 年； 5 年 B . 7 年； 7 年 C . 5 年； 7 年 D . 7 年； 5 年 答案： C 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)39. 信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)流程中，評(píng)級(jí)認(rèn)定的崗位設(shè)置應(yīng)滿足（）要求，評(píng)級(jí)認(rèn)定人員不 能從貸款發(fā)放中直接獲益，不應(yīng)受相關(guān)利益部門的影響，不能由評(píng)級(jí)發(fā)起人員兼任。A. 準(zhǔn)確性 B .審慎性 C .穩(wěn)定性 D .獨(dú)立性 答案： D 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)40. （）是指商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)計(jì)量模型及其支持體系進(jìn)行持續(xù)檢查，完善自我糾正 機(jī)制，確保資本計(jì)量充分反映風(fēng)險(xiǎn)水平。A. 內(nèi)

24、部評(píng)級(jí)體系開發(fā)B. 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系實(shí)施C. 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證D. 內(nèi)部評(píng)級(jí)體系審核 答案： C 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)41. 傳統(tǒng)的審批模式通常采用客戶評(píng)級(jí)作為信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)之一， 但沒有充分考慮債項(xiàng)的特征， 更為科學(xué)的授信審批方式采用客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)二維模式。 對(duì)于（ ）的企業(yè)客戶積極 進(jìn)入，對(duì)（ ）的企業(yè)客戶堅(jiān)決退出。A. 高違約高損失；低違約低損失B. 低違約高損失；高違約低損失C. 高違約低損失；低違約高損失D. 低違約低損失；高違約高損失 答案： D 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)42. 貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)中應(yīng)考慮經(jīng)營成本、資金成本、稅負(fù)成本、 風(fēng)險(xiǎn)成本和資本成本等多種要素。銀行可以利用

25、內(nèi)部評(píng)級(jí)法實(shí)現(xiàn)對(duì)每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)成本的計(jì)量。風(fēng)險(xiǎn)成本（EL）=（）X( )。A. 違約概率(PD ;違約損失率(LGDB. 違約概率(PD ;違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EADC. 違約損失率(LGD ;違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)D. 無法計(jì)量答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)43. 我行法人客戶評(píng)級(jí)模型是對(duì)客戶信用等級(jí)的綜合評(píng)定，按照框架可分為()。A. 客戶自身，1個(gè)維度B. 行業(yè)、客戶自身，2個(gè)維度C. 區(qū)域、客戶自身，2個(gè)維度D. 行業(yè)、區(qū)域、客戶自身，3個(gè)維度答案： D命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)44. 我行法人客戶評(píng)級(jí)模型中客戶自身風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)包括定量因素分析和定性因素分析兩個(gè)方面，以下哪一項(xiàng)不屬于定

26、量因素分析。 ()A. 客戶財(cái)務(wù)杠桿分析B. 客戶管理水平分析C. 客戶償債能力分析D. 客戶盈利能力分析答案： B命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)45. 我行個(gè)人客戶評(píng)級(jí)模型按照個(gè)人客戶收入來源分為工薪供職類和個(gè)私業(yè)主類兩大類。其中，以下哪一項(xiàng)不屬于工薪供職評(píng)分卡的評(píng)價(jià)方面。()A. 借款人年齡B. 個(gè)人信用記錄C. 經(jīng)營穩(wěn)定性D. 家庭收入及資產(chǎn)負(fù)債狀況答案： C 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 解題說明 : 工薪供職評(píng)分卡主要評(píng)價(jià)指標(biāo)包括借款人年齡、從業(yè)單位性質(zhì)、個(gè)人信用記錄、 家庭收入及資產(chǎn)負(fù)債狀況等; 個(gè)私業(yè)主評(píng)分卡主要評(píng)價(jià)指標(biāo)包括借款人年齡、 個(gè)人信用記錄、 經(jīng)營穩(wěn)定性、家庭收入及資產(chǎn)負(fù)

27、債狀況等。46. 借款人無法足額償還本息， 即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保， 也肯定要造成較大損失的貸款屬于 ()貸款。A. 關(guān)注B.次級(jí)C.可疑D.損失答案：C命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)47. 正常經(jīng)營收入不足以償還貸款，需要訴諸抵押和保證的貸款， 在貸款分類中可能屬于的 最優(yōu)級(jí)別是( )。A. 關(guān)注B.次級(jí)C.可疑D.損失答案：B命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)48. 銀行對(duì)抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級(jí)別是()。A. 關(guān)注B.次級(jí)C.可疑D.損失答案：A命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)49貸款減值是指貸款的（）低于其賬面價(jià)值。A. 本息余額B.未來損失金額 C.可收回金額 D.未來現(xiàn)金

28、流入 答案： C命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié) 50以下哪一項(xiàng)屬于五級(jí)分類的級(jí)次（）。A.逾期、可疑B.正常、逾期、次級(jí)C.正常、關(guān)注、逾期D.次級(jí)、可疑、損失答案：D命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)51次級(jí)類貸款， （），就應(yīng)該歸為次級(jí)類。A. 未必一定形成損失，只要目前判斷依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時(shí)、足額償還貸款B. 形成損失機(jī)率很小，但只要判斷依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時(shí)、足額償還貸款C. 即使確定其不會(huì)形成損失，但只要依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時(shí)償還貸款D. 在認(rèn)定時(shí)可能暫未形成損失，但只要已經(jīng)出現(xiàn)未能及時(shí)、足額還款的情形答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 52 2007 年銀監(jiān)會(huì)發(fā)布貸款

29、風(fēng)險(xiǎn)分類指引規(guī)定商業(yè)銀行貸款（）是貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的最低要求。A.區(qū)分為正常類和不良類 B.四級(jí)分類C.五級(jí)分類D.十二級(jí)分類答案： C 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 53（）是貸款分類的重要參考因素，但不能代替對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類。A.客戶評(píng)價(jià)B.客戶評(píng)級(jí)C.債項(xiàng)評(píng)價(jià)D.客戶管理特征答案： B 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)54. 多級(jí)分類是按（）分類，當(dāng)（ ）時(shí)，可能存在一戶多形態(tài)的情況。A. 憑證；同一客戶的不同憑證對(duì)應(yīng)不同債項(xiàng)且債項(xiàng)評(píng)價(jià)得分差距較大B. 客戶；同一客戶有多筆貸款C. 憑證；同一客戶的不同憑證對(duì)應(yīng)不同債項(xiàng)D. 客戶；同一客戶的不同憑證對(duì)應(yīng)不同債項(xiàng) 答案： C命題依據(jù)：教材第二章，第

30、二節(jié)55. 五級(jí)分類方法是根據(jù)借款人最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款（）。A. 風(fēng)險(xiǎn)敞口狀況B. 形成損失的幅度C. 到期前償還貸款本息的可能性D. 遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度答案： D 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)56. （ ）是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。A.貸款目的B.還款來源C.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期 D.還款記錄答案：B命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)57按照審慎原則， 當(dāng)記載和反應(yīng)估計(jì)性會(huì)計(jì)事項(xiàng)面臨高和低兩種可能的選擇時(shí)，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇（ ），對(duì)利潤(rùn)的記載和反映要選擇（ ）。A. 就高不就低，就高不就低B. 就低不就高，就低不就高C. 就高不就低，就低不就高D. 就低不就高，就高不

31、就低答案： C 命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)58. 計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金時(shí)， （ ）是指商業(yè)銀行計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)在估計(jì)到貸款可能 存在內(nèi)在損失、 貸款的實(shí)際價(jià)值可能減少時(shí)進(jìn)行， 而不應(yīng)在貸款內(nèi)在損失實(shí)際實(shí)現(xiàn)或需要沖 銷貸款時(shí)才計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金。A保守性原則B.充足性原則 C.及時(shí)性原則 D.風(fēng)險(xiǎn)性原則答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)59. 對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（）計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。A. 90%B. 50%C. 75%D. 100%答案： D 命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)60. 專項(xiàng)準(zhǔn)備金是針對(duì)（），根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價(jià)、擔(dān)保人的支持

32、度等因素，分析風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理計(jì)提。A每筆貸款B.大額不良貸款 C.正常貸款D.不良貸款答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)61. 下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提比例的說法，錯(cuò)誤的是（）。A. 般準(zhǔn)備金的計(jì)提比例可以確定為一個(gè)固定的比例B. 專項(xiàng)準(zhǔn)備金的計(jì)提比例，可以由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定C. 對(duì)于沒有內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算體系的銀行，監(jiān)管當(dāng)局可以為專項(xiàng)準(zhǔn)備金計(jì)提比例規(guī)定一個(gè) 參考比例D. 特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例由商業(yè)銀行自行確定答案： D命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)62. 對(duì)損失類貸款， 在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后， 對(duì)其實(shí)際損失程度描述 準(zhǔn)確的是（ ）。A.

33、本息無法收回B. 本息無法收回或只能收回極少部分C. 至少達(dá)到80鳩上D. 只能收回極少部分答案： B 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)63. 估算信貸資產(chǎn)減值損失采用（）評(píng)估。A. 個(gè)別方式和組合方式B. 組合方式C. 多種方式D. DCF測(cè)試法答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)）。64. 在進(jìn)行MM測(cè)試時(shí)，首先要進(jìn)行貸款分組，合理分組應(yīng)滿足（A. 相同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特征的產(chǎn)品分為一組B. 只要具有同質(zhì)性，不論貸款數(shù)量多少均分為同一組C. 組內(nèi)資產(chǎn)具有同質(zhì)性且每組都有足夠數(shù)量的貸款D. 同一貸款品種分為一組 答案： C 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)65對(duì)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)，根據(jù)（），在預(yù)計(jì)貸款損失時(shí)

34、要有充分的依據(jù)，佐證信息必須真實(shí)可靠，以保證確認(rèn)計(jì)量的客觀公允。A. 客觀性原則B.真實(shí)性原則 C.審慎性原則D.充分性原則 答案： A 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 三、多選題 1下列選項(xiàng)中，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的是（）A. 結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) B. 利率風(fēng)險(xiǎn) C. 違約風(fēng)險(xiǎn) D. 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 答案： AC 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 2商業(yè)銀行在識(shí)別和分析信貸風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素包括（）。A. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素B. 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)因素C. 企業(yè)產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)因素D社會(huì)信用環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素答案： ABD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 3下列各項(xiàng)中，不可以作為保證人的是（）A. 某國內(nèi)重點(diǎn)大學(xué)B. 某經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國

35、家機(jī)關(guān)C. 企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)D. 某省人民醫(yī)院答案： ACD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第三節(jié) 4與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶具有以下信用風(fēng)險(xiǎn)特征（ ）A. 內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B. 連環(huán)擔(dān)保十分普遍C. 財(cái)務(wù)報(bào)表較真實(shí)D. 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)管難度大 答案： ABD命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 5壓力測(cè)試的常用方法 （ ）。A. 敏感性分析 B. 專家經(jīng)驗(yàn)判斷 C. 情景分析 D. 采納歷史峰值 答案： AC 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 6以下選項(xiàng)中，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的是（）A. 某銀行貸款客戶由于受金融危機(jī)影響企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題，貸款到期后無法償還B. 某日銀行營業(yè)結(jié)束，運(yùn)鈔車接款時(shí)受

36、到一伙蒙面黑衣人搶劫，200萬現(xiàn)金被搶C. 某銀行由于美元持續(xù)貶值，致使所擁有的1億美元資產(chǎn)價(jià)值下跌D. 某企業(yè)運(yùn)用虛假良好信息蒙混過關(guān)，拿到銀行貸款 500 萬元 答案： AD命依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 7下列選項(xiàng)中，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段的是（）A. 購買信貸保險(xiǎn)B. 風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)C. 要求借款人提供第三方擔(dān)保D. 購買期權(quán)合約 答案： ACD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié) 8商業(yè)銀行在對(duì)單一法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的時(shí)候，需要關(guān)注和了解的內(nèi)容包 括（ ）A. 客戶類型 B. 企業(yè)基本經(jīng)營狀況 C. 法人信用狀況 D. 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 答案： ABCD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié)

37、9商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理過程中，應(yīng)注意的問題包括（）。A. 與集團(tuán)客戶簽訂授信協(xié)議，要求客戶及時(shí)報(bào)告其有關(guān)關(guān)聯(lián)交易B. 盡量少用抵押，爭(zhēng)取多用保證C. 掌握充分信息，避免對(duì)集團(tuán)總體過度授信D. 統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施集團(tuán)內(nèi)部各成員單位的個(gè)體控制答案： AC 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 10房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展過熱時(shí)，居民提取存款買房，大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向銀行借款。 隨后房地產(chǎn)市場(chǎng)嚴(yán)重下跌， 個(gè)人住房貸款無法償還， 房地產(chǎn)企業(yè)也倒閉， 這時(shí)商業(yè)銀行所面臨的 主要風(fēng)險(xiǎn)包括（ ）。A. 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) B. 信用風(fēng)險(xiǎn) C. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) D. 操作風(fēng)險(xiǎn) 答案： BC 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 1

38、1關(guān)于組合層面區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，下列說法不正確的是（）。A. 銀行客戶是否過度集中于某個(gè)地區(qū)B. 銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府政策的適用性C. 銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善或惡化D. 政府及金融監(jiān)管部門對(duì)本行客戶集中地區(qū)發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化 答案： ABCD命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 12客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括（）。A. 聲譽(yù)損失 B. 經(jīng)濟(jì)損失 C. 會(huì)計(jì)損失 D. 隱性損失 答案： BC 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第二節(jié) 13與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)， 應(yīng)更多的關(guān)注（ ）可能造成的影響。A. 宏觀經(jīng)濟(jì)

39、因素 B. 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) C. 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) D. 區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)答案： ACD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 14對(duì)單一法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析內(nèi)容包括（）。A. 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 B. 財(cái)務(wù)比率分析 C. 現(xiàn)金流量分析 D. 經(jīng)營策略分析 答案： ABD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 15個(gè)人客戶第一還款來源調(diào)查的內(nèi)容主要包括（）。A. 貸款保險(xiǎn)情況B. 借款人收入為工資的，對(duì)其收入水平及證明材料做出判斷C. 抵押物是否穩(wěn)定易變現(xiàn)D. 還款來源為租金的，應(yīng)檢查其提供的財(cái)產(chǎn)情況 答案： BD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 16貸款定價(jià)通常由（）等因素決定。A. 資金成本 B. 稅負(fù)成本 C. 操作

40、成本 D. 預(yù)期及非預(yù)期損失 答案： ABCD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié) 17財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重識(shí)別和評(píng)價(jià)（）。A. 經(jīng)營狀況 B. 資產(chǎn)狀況 C. 負(fù)債狀況 D. 企業(yè)組織管理情況 答案： ABC 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一節(jié) 18貸款損失分為（）。A. 預(yù)期損失 B. 非預(yù)期損失 C. 事實(shí)損失 D. 潛在損失 答案： AB 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第四節(jié) 19合格抵質(zhì)押品包括（）。A. 金融質(zhì)押品B. 應(yīng)收賬款C. 大型機(jī)器設(shè)備D. 商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn) 答案： ABD 命題依據(jù)：理論篇，第二章，第三節(jié) 20信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具包括（）。A.信用評(píng)級(jí) B.債項(xiàng)評(píng)級(jí) C.

41、信用風(fēng)險(xiǎn)限額 D.行業(yè)評(píng)級(jí) 答案： ABCD命題依據(jù)：理論篇，第二章，第一、二節(jié) 21按照內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)特征，銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露包括以下哪些？ （）A.主權(quán) B .金融機(jī)構(gòu) C .公司 D .零售 答案： ABCD命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)22. 在內(nèi)部評(píng)級(jí)法銀行帳戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類中，零售風(fēng)險(xiǎn)暴露分為哪三大類：（）。A. 個(gè)人住房抵押貸款B. 合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露C. 其他零售風(fēng)險(xiǎn)暴露D. 項(xiàng)目融資答案： ABC 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)23. 內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，專業(yè)貸款是指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有如下特征的債權(quán)：（）A. 債務(wù)人通常是一個(gè)專門為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而

42、設(shè)立的特殊目的實(shí)體B. 在商業(yè)銀行內(nèi)部采用組合方式進(jìn)行管理C. 債務(wù)人基本沒有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有 獨(dú)立償還債務(wù)的能力D. 合同安排給予貸款人對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)答案： ACD 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 24在內(nèi)部評(píng)級(jí)法銀行帳戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類中，我國銀監(jiān)會(huì)將專業(yè)貸款劃分為（）A.項(xiàng)目融資 B .物品融資 C .商品融資 D .產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)答案： ABCD 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)25信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，計(jì)量的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括（）A. 違約概率（PDB. 違約損失率（LGDC. 違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EADD. 期限（M

43、答案： ABCD命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)26. 根據(jù)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引的規(guī)定，若商業(yè)銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵質(zhì)押品等追索措施， 債務(wù)人可能無法全額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)， 則應(yīng)被視為 違約。此處的“可能無法全額償還對(duì)商業(yè)銀行的債務(wù)”包括： （）：A. 商業(yè)銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算B. 發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，商業(yè)銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比 例的貸款損失準(zhǔn)備C. 商業(yè)銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失D. 商業(yè)銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)答案： ABCD命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)27. 信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法流程包

44、括（）。A.評(píng)級(jí)發(fā)起 B 評(píng)級(jí)認(rèn)定 C 評(píng)級(jí)推翻 D 評(píng)級(jí)更新答案： ABCD 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)28. 內(nèi)部評(píng)級(jí)法的領(lǐng)域包括（）。A. 授信審批、限額管理B. 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、信貸政策C. 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、準(zhǔn)備金計(jì)提D. 貸款定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率（RAROC考核答案： ABCD命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)29我行法人客戶評(píng)級(jí)模型中客戶自身風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)包括定量因素分析和定性因素分析兩個(gè)方 面，以下哪幾項(xiàng)屬于定量因素分析（ ）。A. 客戶財(cái)務(wù)杠桿分析B. 客戶管理水平分析C. 客戶償債能力分析D. 客戶盈利能力分析答案： ACD 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)30. 按照不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，我行個(gè)人

45、客戶評(píng)級(jí)模型分為（）。A工薪供職類 B 個(gè)私業(yè)主類 C 三農(nóng)小企業(yè) D.事業(yè)單位 答案： AB命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié)31. 客戶評(píng)級(jí)的發(fā)展歷程大致可以分為專家判斷階段、財(cái)務(wù)比率分析階段和計(jì)量模型階段， 其中，以下哪些方法屬于計(jì)量模型（ ）。A. “ 5C'要素分析法B. 杜邦財(cái)務(wù)分析法C. 判別分析模型D. 穆迪公司的KMV模型判別答案： CD 命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 解題說明：“5C”要素分析法屬于專家判斷法，杜邦財(cái)務(wù)分析法屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)分析法， 分析模型和穆迪公司的 KMV模型屬于計(jì)量模型。32. 下列（）是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定的貸款減值跡象。A. 債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難B. 債

46、務(wù)人可能倒閉或進(jìn)行其他財(cái)務(wù)重組C. 債務(wù)人違反了合同條款D. 其他表面金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)答案： ABCD命題依據(jù)：教材第二章，第四節(jié)33. 以下關(guān)于非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類描述正確的有（）。A. 分類的對(duì)象是資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)資產(chǎn)項(xiàng)下除信貸資產(chǎn)之外的資產(chǎn)項(xiàng)目B. 分類是根據(jù)非信貸資產(chǎn)的價(jià)值、使用價(jià)值情況、交易對(duì)手履約能力及意愿等，將其 劃分為不同級(jí)次的過程。C. 實(shí)質(zhì)是判斷非信貸資產(chǎn)面臨風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化給銀行帶來損失的可能性D. 要堅(jiān)持“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)事求是；規(guī)范運(yùn)作、準(zhǔn)確認(rèn)定；分工負(fù)責(zé)、嚴(yán)格管理”的原 則答案： BCD命題依據(jù)：教材第二章，第二節(jié) 34不同信貸資產(chǎn)適用不同減值測(cè)試模型，以下說法正確的是（）。A. 單筆測(cè)試適用于已發(fā)生、已發(fā)現(xiàn)，且單項(xiàng)金額重大的信貸資產(chǎn)B. 組合測(cè)試適用于已發(fā)生、已發(fā)現(xiàn)，但單項(xiàng)金額非重大C. 滾動(dòng)率測(cè)試適用于已發(fā)生、已發(fā)現(xiàn)，且單項(xiàng)金額重大的信貸資產(chǎn)D. 單筆測(cè)試適