銀行信貸業(yè)務(wù)試題答案

1、信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)考試題（二）所在支行和部門：姓名 :成績：請在答題頁（第7、 8 頁）答題，否則成績無效一、判斷正誤（每小題1 分，共 20 分，正確答T, 錯誤答F）1、抵押貸款和質(zhì)押貸款的最主要區(qū)別在于是否涉及擔(dān)保物的轉(zhuǎn)移占有。（）2、需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級類。重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類。（）3、商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行不得給內(nèi)部關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款。（）4、假如借款人提供良好的擔(dān)保品，則即使借款人的經(jīng)營狀況不好，信貸人員還是可以考慮提供貸款。（）5、同一財產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時，質(zhì)權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。（）6、銀行貸款的

2、調(diào)查、審查與批準(zhǔn)，可以由同一部門或同一個人來完成。（）7、 借款人可以在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機(jī)構(gòu)取得貸款。（）8、不能按期歸還的貸款，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日向貸款人申請貸款展期。（）9、貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時，從貸款之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。（）10、借款人資產(chǎn)負(fù)債率指資產(chǎn)總額與負(fù)債總額的比率，該比率越高越好，企業(yè)償債有保障，貸款不會有太大的風(fēng)險。（）11、以依法取得的國有土地的房屋抵押的，該房屋占用范圍內(nèi)國有土地使用權(quán)同時抵押。（）12、 為客戶辦理保證等表外信貸業(yè)務(wù)不影響我行資產(chǎn)負(fù)債項目，因此不視為我行對客戶的授信（）13、客戶可

3、將所支用的固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用（）14、在貸前進(jìn)行資信調(diào)查工作中，收集和審查客戶的財務(wù)信息不僅要針對客戶的財務(wù)報表，還要收集分析客戶關(guān)于財務(wù)報表的編報說明或財務(wù)報告，以了解客戶財務(wù)報表編制的依據(jù)、方法和最新變化情況（）15、我行規(guī)定不得發(fā)放異地的第三人提供的保證擔(dān)保貸款；（）16、我行規(guī)定最高額抵押循環(huán)貸款不得辦理展期和借新還舊，個人客戶貸款不得借新還舊，固定資產(chǎn)貸款不能辦理借新還舊。（）17、 人民法院在審理房地產(chǎn)糾紛案件和辦理執(zhí)行案件中，應(yīng)當(dāng)依照 中華人民共和國合同法第二百八十六條的規(guī)定，認(rèn)定建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其他債權(quán)。（）18、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)

4、期限最長不得超過六個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。（）19、 貸款期限本質(zhì)上是由資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期決定的，流動資金的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期應(yīng)由存貨周轉(zhuǎn)期與應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期之和組成。（）20、 鄉(xiāng) （鎮(zhèn)） 村企業(yè)土地使用權(quán)經(jīng)登記部門登記后，可以單獨(dú)抵押作為貸款的擔(dān)保。（）二、 單項選擇題（每小題1 分，共 20 分。在每小題的備選答案中選出一個正確的答案）B 、短期借1、下列項目中屬于流動資產(chǎn)的是（）。A銀行存款C 、應(yīng)付票據(jù)D預(yù)提費(fèi)用2、第一還款來源是指（A、 借款人的資產(chǎn)變現(xiàn)收入的正常經(jīng)營收入C借款人的擔(dān)保變現(xiàn)收入的對外籌資3、按貸款風(fēng)險分類法借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成

5、較大損失的貸款應(yīng)歸為（A正常注B 、關(guān)C次級B、 借款人D 、借款人D可疑4、我國銀行信貸管理實(shí)行控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)融資額度的做法，叫做A、集中授權(quán)管理ID貸款管理責(zé)任制5、在貸款調(diào)查中，有別于債項評級的另一種評級叫（A、客戶信用評級I評級B 、統(tǒng)一授信管理C 、分級審批）。B 、內(nèi)部信用評級C 、國家主權(quán)D可轉(zhuǎn)債信用評級6、短期償債能力的強(qiáng)弱往往表現(xiàn)為（）A.盈利的多少B .資產(chǎn)的多少D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的快慢C 資產(chǎn)變現(xiàn)能力的強(qiáng)弱7、對于有些中長期貸款項目，銀行會給予貸款客戶一定的寬限期（如前1-2 年）。在寬限期內(nèi)，企業(yè)（償還每期利息，本金可償還，也可不償還 只需償還分期還款的

6、本金只需償還每期利息，不用償還本金本金和利息都不要償還8、在貸款合同簽訂之后，貸款人發(fā)現(xiàn)借款人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化，在這種情況下，貸款人可以行使下列哪種權(quán)利（A不安抗辯權(quán)抗辯權(quán)C同時履行抗辯權(quán)與代位權(quán)代位權(quán)9、某房開公司新近開發(fā)小區(qū)總投資規(guī)定，其項目資本金至少為（A、 40006000D、 1000010、 張某向銀行申請個人抵押貸款，辦理抵押時應(yīng)由（A張某2 億元，按照人民銀行房地產(chǎn)開發(fā)項目企業(yè)資本金比例）萬元以上，銀行可對其發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款。B、C、 7000）簽字。B、后履行D、用張某與妻子共有的房產(chǎn)作抵押。根據(jù) 擔(dān)保法規(guī)定，B 、張某的妻C 、張某和其妻子（）。D張某的父母11、某企業(yè)2

7、006 年 9 月 30 日的流動負(fù)債為2000 萬元，長期負(fù)債1000 萬元，流動資產(chǎn)為3000 萬元，固定資產(chǎn)1200 萬元，則其三季未的流動比率為（）。A、 210%B、100%C、 150%D、 140%12、 貸戶甲 2001 年 10 月 15 日向商業(yè)銀行貸款5 萬元， 約定 2002 年 4月 5 日到期， 到期后甲沒有履行還款，商業(yè)銀行信貸員于2003 年 1 月 15 日向其催收，并收回回執(zhí)，以后再無催收。 甲于 2003 年 8 月 20 日主動歸還本金2 萬元及貸款利率。該筆貸款的訴訟時效期間應(yīng)從（）開始計算。A、 2004 年 4 月 5日B、 2003 年 1 月

8、15日C、 2003 年 8 月 20日D已失去訴訟時效13、某甲向商業(yè)銀行借款10 萬元，期限5 個月，期滿后，又過了兩年多，該甲仍拒絕還款，可追究其還款責(zé)任的理由有（）。A、商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人多次變動，未及起訴日商業(yè)銀行經(jīng)辦人調(diào)動時未妥善交接C該甲1年前曾向商業(yè)銀行提交過還款計劃書D該甲完全有能力還款14、按照貸款通則規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過（）。中期貸款展期期限累計不得超過（）。長期貸款展期期限累計不得超過（）。 （請按順序填在答題卡上，錯一個扣分，最多扣1 分）A、原期限B、原貸款期限的一半C 、原貸款期限的1/3D原貸款期限的1/4E、原貸款期限的1/2 F 、一年G二年H三年

9、I四年15、根據(jù)物權(quán)法規(guī)定以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，應(yīng)到（）辦理抵押物登記手續(xù)。A、縣級以上的當(dāng)?shù)卣瓸、抵押人所在地的工商行政管理部門C、 當(dāng)?shù)匦袠I(yè)協(xié)會D、 抵押權(quán)人所在地的工商行政管理部門16、 破產(chǎn)企業(yè)對同一財產(chǎn)設(shè)定兩個以上抵押權(quán)的上抵押權(quán)人應(yīng)按（） 行使優(yōu)先受償權(quán)。A、抵押順序B、債權(quán)多少C 、清算組決定D法院裁定17、 保證人與債權(quán)人可以在合同中約定保證期間，雙方當(dāng)事人未約定的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起（）。A、 3個月報B、 6 個月C、 1 年D、 2 年18、中期流動資金貸款（）。A期PM為1年至5年日滿足企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營中臨時性的流動資金需要C滿足企業(yè)在正常生產(chǎn)

10、經(jīng)營中經(jīng)常占用的流動資金需要D滿足企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營中周轉(zhuǎn)性的流動資金需要19、在財務(wù)因素分析中，一般情況下借款企業(yè)風(fēng)險較高的是（）。A資產(chǎn)負(fù)債率低于 60%日流動比率高于同行業(yè)平均水平C應(yīng)收賬款集中于個別客戶且回收期超過120天D銷售利潤率處于上升趨勢20、下列不屬于不良貸款的有（）。A、關(guān)注貸款B、逾期貸款C次級貸款D損失貸款三、多項選擇題（共15 題，每小題2 分，共 30 分。在下列每小題的備選答案中，有二個或二個以上的選項是正確的，選錯、不選或多選不得分；少選，每選對一個得分，最多得分）1、根據(jù)貸款通則規(guī)定，貸款期限是根據(jù)（）確定的。A、借款人生產(chǎn)經(jīng)營周期和銀行頭寸情況以借款人還款能

11、力和保證人還款能力C借款人生產(chǎn)經(jīng)營周期D借款人還款能力E、貸款人資金供給能力2、下列各種情況屬于風(fēng)險較大的是（） 。A、企業(yè)的固定成本在總成本中的比重大以企業(yè)產(chǎn)品具有獨(dú)特性C與經(jīng)濟(jì)周期變化的相關(guān)程度低D對其他企業(yè)的原材料供應(yīng)和產(chǎn)品銷售的依賴性弱E、企業(yè)所在行業(yè)與經(jīng)濟(jì)周期變化的相關(guān)程度高3、下列關(guān)于項目貸款表述正確的有（） 。A、項目公司作為單獨(dú)的法人實(shí)體而建立，不受項目發(fā)起人的現(xiàn)有資產(chǎn)規(guī)模限制，因而對發(fā)起人本身的信用能力影響較小以 其還款的主要保證來源于項目本身產(chǎn)生的現(xiàn)金流C追索權(quán)不僅僅限于項目公司的資產(chǎn)和現(xiàn)金流，還可追索項目發(fā)起人D第三方（供應(yīng)商、政府機(jī)構(gòu)）的承諾是信貸支持的重要部分E、項目

12、貸款計算財務(wù)凈現(xiàn)值時所采用的折現(xiàn)率為基準(zhǔn)收益率4、根據(jù)謹(jǐn)慎會計政策，股份有限公司對下列（）項資產(chǎn)應(yīng)提取減值準(zhǔn)備A、短期投資B 、 長期投資C、 存貨D、 應(yīng)收款項E 、 遞延資產(chǎn)5、子公司與少數(shù)股東之間發(fā)生的現(xiàn)金流入流出影響到整體企業(yè)集團(tuán)的現(xiàn)金流量增減變動，應(yīng)在合并現(xiàn)金流量表中給予反映，這些現(xiàn)金流入流出的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)包括（）A、少數(shù)股東對子公司增加權(quán)益性投資以少數(shù)股東依法從子公司中抽回權(quán)益性投資C子公司向其少數(shù)股東支付現(xiàn)金股利D少數(shù)股東向子公司購買產(chǎn)品E、子公司向少數(shù)股東出售產(chǎn)品6、客戶若有下列情況，我行一般不接受其申請流動資金貸款（A、連續(xù)三年虧損，或連續(xù)三年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為負(fù)；日提供虛假或隱瞞

13、重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)報告；C違反國家規(guī)定騙取、套取貸款，用借貸等行為以牟取非法收入的;D項目才投產(chǎn)生產(chǎn)E、 企業(yè)今年出現(xiàn)虧損7、依中華人民共和國擔(dān)保法設(shè)定的擔(dān)保，按方式有（那么什么是關(guān)系人呢C、 質(zhì) 押B、盈余利D 、 未分配A、保 證B 、抵 押D、留置8、以下屬于所有者權(quán)益的有（） 。A實(shí)收資本（股本）公積C、凈潤利潤9、借款人活動應(yīng)該受到下列限制（） 。A、 用貸款從事股本權(quán)益性投資B、 用貸款在有價證券、期貸等方面從事投機(jī)經(jīng)營C、 套取貸款用于借貸牟取非法收入D、 沒有經(jīng)營房地產(chǎn)資格，卻用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)10、 在銀行發(fā)放信用貸款限制性的規(guī)定中，限制的發(fā)放對象為關(guān)系人，

14、以下理解正確的是（） 。A、 關(guān)系人是指與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系比較密切的那些客戶B、 關(guān)系人是指銀行上下左右、方方面面的那張“關(guān)系網(wǎng)”的總稱C、 關(guān)系人是指銀行董事、監(jiān)事、管理人員和信貸業(yè)務(wù)人員的近親屬D、 關(guān)系人是指C 項所列人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織11、 甲企業(yè)向商業(yè)銀行借款，丙企業(yè)為保證人，法院受理丙企業(yè)破產(chǎn)申請后，銀行申報債權(quán)，根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，下列表述正確有（） 。A、丙企業(yè)的擔(dān)保義務(wù)從申請破產(chǎn)之日起終止以商業(yè)銀行以丙企業(yè)承擔(dān)擔(dān)保債權(quán)為破產(chǎn)債權(quán)C商業(yè)銀行在參加破產(chǎn)分配后，可就其未受清償?shù)膫鶛?quán)向甲企業(yè)要求清償D丙企業(yè)可要求甲企業(yè)補(bǔ)償其向商業(yè)銀行已清償?shù)膿?dān)保

15、金額，用于破產(chǎn)分配12、下列可以抵押的財產(chǎn)有（）A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；以土地所有權(quán)；C學(xué)校、幼兒園、D抵押人依法有權(quán)處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)。E、醫(yī)院；13、有下列情形之一的可不視為異地貸款：（）A、企業(yè)注冊地在本行政區(qū)域外、貸款建設(shè)項目或經(jīng)營項目在本行政區(qū)域內(nèi)的；以自然人戶籍在本行政區(qū)域外、但在本行政區(qū)域內(nèi)擁有自有住房且長期居住、并在本行政區(qū)域內(nèi)工作或從事經(jīng)營活動的；C擔(dān)保人、抵押物在本縣（區(qū)）行政區(qū)域外，但在重慶市行政區(qū)域內(nèi)的。D企業(yè)注冊地在本行政區(qū)域內(nèi)，貸款建設(shè)項目在本行政區(qū)域外的；E、除農(nóng)村社員外出務(wù)工外的自然人，戶籍在本行政區(qū)域內(nèi)，常住地在本行政區(qū)域外

16、。14.在目前的政策下，下面不可能屬于流動資金貸款的是（）。A、臨時貸款；B 、項目貸款；C 、短期貸款；D中長期貸款，E 、房地產(chǎn)開發(fā)貸款15、擔(dān)保法規(guī)定：保證方式可分為（）。A、工程保證B 、一般保證C 、賠償責(zé)任保證D連帶責(zé)任保證 E、代償責(zé)任保證四、案例分析題（一）、2XXX年2月10日，甲公司、某銀行簽訂了一份借款合同，借款數(shù)額為500萬元,借款期限為2年。丙、丁為該借款合同進(jìn)行保證擔(dān)保，擔(dān)保條款約定，如甲不能如期還款， 丙、丁承擔(dān)保證責(zé)任。戊為甲與銀行的借款合同進(jìn)行了抵押擔(dān)保，擔(dān)保物為一批布匹（估價300萬元），未約定擔(dān)保范圍。相關(guān)擔(dān)保合同與借款合同同一天簽訂。2003年1月10日

17、，甲公司只還了 5萬元貸款，但一直不欠利息。2XXX年5月1日起，甲公司不再支付利息。根據(jù)以上情況，回答下列問題：（8分）1、如甲與某銀行決定放棄戊的抵押擔(dān)保，且簽訂了協(xié)議，但未取得丙、丁的同意。丙、丁應(yīng)否承擔(dān)保證責(zé)任。（）A、丙、丁可不承擔(dān)保證責(zé)任日丙、丁對全部債務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任C如甲與銀行通知了丙、丁，則丙、丁應(yīng)承擔(dān)全部債務(wù)的保證責(zé)任D丙、丁仍應(yīng)對布匹抵押價值以外的債務(wù)負(fù)保證責(zé)任2、如銀行申請法院對戊的布匹進(jìn)行拍賣，拍賣價款為550萬元，扣除費(fèi)用后得款520萬元,足以償還本金、利息和費(fèi)用。下列表述正確的是（）。A、銀行可直接從戊的布匹拍賣款中清償自己的全部債權(quán)日銀行只能從戊的布匹拍賣款中清償

18、自己的債權(quán)300萬元，余下債權(quán)應(yīng)向丙、丁追償3、甲公司對乙公司有到期債權(quán)500萬元，并有一套價值 250萬元的商品房，為逃避債務(wù)，甲公司放棄了對乙公司的到期債權(quán)，并將商品房贈與某丙，銀行對甲公司的行為可以行使（）。A、代償權(quán)B、撤銷D留置權(quán)4、本案中借款合同糾紛訴訟時效，至A、2005年5月1日C 2005年1月10日C、不安抗辯權(quán)（）屆滿B、2005年3月1日D、2004年2月10日（二）、A公司主要從事加工業(yè)，無子公司，無外幣業(yè)務(wù)，向B銀行申請貸款500萬元，用公司的自有商業(yè)用房抵押，已出租年租金收入 50萬元，按商業(yè)用房評估值為 1000萬元，以及公司的生產(chǎn)線作抵押，評估值為250萬元。

19、為公司專有生產(chǎn)設(shè)備。A公司于上年至本年連續(xù)更換了 3個財務(wù)主管。公司近三年的現(xiàn)金流量情況和各項財務(wù)指標(biāo)如下：項目前年上 年本年總資產(chǎn)100015003000所后者權(quán)益4005251200流動資產(chǎn)5007701620應(yīng)收帳款250375825存貨200300620流動負(fù)債4007001800銷售收入100012501500銷售成本70010001480凈利潤455051經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流15050-40投資活動凈現(xiàn)金流-20-80-90籌資活動凈現(xiàn)金流-7060100比率指標(biāo)：行業(yè)平均值項目前年上年本年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率4存貨周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率656360流動比率凈利潤率要求：1、計算公司上年應(yīng)收帳款周

20、轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、凈利潤率（請列出計算公式，如公式正確，計算結(jié)果不正確，可得步驟分）。（5分）2、如上年末該公司貨幣資金為110萬元，請問本年貨幣資金余額應(yīng)為多少（不考慮特定用途貨幣資金及現(xiàn)金等價物）。（2分）3、根據(jù)以上提供的情況，你結(jié)合財務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、非財務(wù)因素分析和擔(dān)保分析談?wù)勀銓υ撡J款的決策及理由。（10分）4、本年固定資產(chǎn)未進(jìn)行處置或轉(zhuǎn)讓，重大固定資產(chǎn)變動均涉及所有者權(quán)益變動，推測本年可能發(fā)生的同時涉及固定資產(chǎn)及所有者權(quán)益的重大交易或事項，并分析該交易或事項對公司償債能力、盈利能力或營運(yùn)能力的影響。提醒注意與本題其他數(shù)據(jù)的一致性。（5分）答題頁：請在答題

21、頁答題，答在其它地方無效：所在支行和部門：姓名：成績:一、判斷正誤1234567891011121314151617181920二、單項選擇123 456 78910111213 14(20)1516 171819三、多項選擇題123456789101112131415四、案例題案例（一）、 1案例（二）、答：234答題頁：一、判斷正誤1 T 2 T 3F 4F 5F 6 F 7F 8F 9F 10F11 T 12 F 13F 14T 15T 16T 17T 18T 19F 20F二、單項選擇1 A 2 B 3 D 4 B 5 A 6 C 7 C 8 A 9 C 10 C11 C 12 C 1

22、3 C 14 ABH 15 B 16 A 17 B 18 C 19 C 20 A三、多項選擇題1 CDE 2 AE 3 ABDE 4 ABCD 5 ABC6 ABC7 ABCD 8 ABD9 ABCD10 CD15 BD11 BCD 12 AD 13 ABC 14 BE四、案例題（一）、 1 D 2 A 3 B 4 A（ 二 ） 、 5 分 1、答：上年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=上年銷售收入/（前年應(yīng)收帳款余額+上年應(yīng)收帳款余額）/2 ） =1250/ （ 250+375） *2=1250/625*2=2*2=4上年存貨周轉(zhuǎn)率=上年銷售成本/（ （前年存貨余額+去年存貨余額）/2 ） =1000/（ （

23、 200+300）/2 ） =1000/500*2=4上年資產(chǎn)負(fù)債率=上年總負(fù)債/上年總資產(chǎn)=（ 1500-525） /1500=65%上年流動比率=上年流動資產(chǎn)/上年流動負(fù)債=770/700=上年凈利潤率=上年凈利潤/上年銷售收入=50/1250=4%2、答：本年現(xiàn)金凈流量-40-90+100=-30 ，本年現(xiàn)金余額為110-30=80 萬元。3、答：、不給與A公司貸款。、財務(wù)分析：從表中可看出A公司的主要財務(wù)指標(biāo)是呈逐年下降的趨勢，而同期同行業(yè)的各項財務(wù)指標(biāo)均是逐年上升的， 本年A公司的主要財務(wù)指標(biāo)低于行業(yè)平均值。 該公司收入雖 然上升，但是毛利率大幅度下降，盈利能力降低。應(yīng)收帳款、存貨大幅度上升，營運(yùn)能力降低。雖然本年資產(chǎn)負(fù)債率下降，長期償債能力有所增強(qiáng)，但是隨著存貨和應(yīng)收款的上升，應(yīng)付款等負(fù)債也大幅度上升，流動比下降，短期償債能力減弱，經(jīng)營狀況逐年惡化。、現(xiàn)金流量分析：該企業(yè)雖然凈利潤每年維持在50萬元左右，但近三年的由于應(yīng)收帳款和存貨大幅度增長，經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量呈下降趨勢，本年已為凈流出，總現(xiàn)金流也為負(fù)數(shù)，企業(yè)只能通過大量的借款來維持業(yè)務(wù)經(jīng)營。說明其現(xiàn)金壓力大，償債能力在逐年變?nèi)?。、非財?wù)因素分析：由于A公司連續(xù)2年更換會計主管3人，應(yīng)高度關(guān)注其可能的內(nèi)部經(jīng) 營管理