擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律及模式的探索

1、擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律及模式的探索擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律及模式的探索 張德本張德本20112011年年2 2月月 提提 綱綱第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保市場需求必然性研究擔(dān)保市場需求必然性研究 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究第二章第二章 擔(dān)保業(yè)務(wù)基本模式研究擔(dān)保業(yè)務(wù)基本模式研究 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營理念體系擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營理念體系 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)資本組織模式擔(dān)保機構(gòu)資本組織模式 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)人力資源組織和管理模式擔(dān)保機構(gòu)人力資源組織和

2、管理模式 第四節(jié)第四節(jié) 銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式 第五節(jié)第五節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式 第六節(jié)第六節(jié) 再擔(dān)保模式再擔(dān)保模式第三章第三章 擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)量結(jié)構(gòu)總結(jié)研究擔(dān)保業(yè)務(wù)數(shù)量結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的基本財務(wù)結(jié)構(gòu)擔(dān)保機構(gòu)的基本財務(wù)結(jié)構(gòu) 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的基本盈利模式測算擔(dān)保機構(gòu)的基本盈利模式測算 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保市場需求的必然性研究擔(dān)保市場需求的必然性研究 任何市場交易的雙方，都必須

3、具備基本的信用要素 1 1、擔(dān)保市場需求產(chǎn)生根本原因。、擔(dān)保市場需求產(chǎn)生根本原因。 1) 1) 商品內(nèi)部矛盾。商品內(nèi)部矛盾。 2 2）信息不對稱。）信息不對稱。 道德風(fēng)險 逆向選擇第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保市場需求的必然性研究擔(dān)保市場需求的必然性研究 2 2、融資擔(dān)保產(chǎn)品在擔(dān)保市場上優(yōu)先出現(xiàn)的必然性、融資擔(dān)保產(chǎn)品在擔(dān)保市場上優(yōu)先出現(xiàn)的必然性1) 1) 遠(yuǎn)期合約的金融風(fēng)險大于一般即期商品交易風(fēng)險。遠(yuǎn)期合約的金融風(fēng)險大于一般即期商品交易風(fēng)險。金融商品，價值和使用價值在交易時間上分離跨度更大交易性質(zhì)：價值單向轉(zhuǎn)移的非對價遠(yuǎn)期合約、信息不

4、對稱是絕對的價值單向轉(zhuǎn)移的非對價遠(yuǎn)期合約、信息不對稱是絕對的2)2)中小企業(yè)信用資源不足和融資需求的快速增長。中小企業(yè)信用資源不足和融資需求的快速增長。中小企業(yè)特征及其對擔(dān)保機構(gòu)的意義：時空特征、有形要素特征、無形要素特征、產(chǎn)品特征。時空特征、有形要素特征、無形要素特征、產(chǎn)品特征。中小企業(yè)特征對擔(dān)保機構(gòu)的意義。中小企業(yè)特征對擔(dān)保機構(gòu)的意義。信用資源不足，不適應(yīng)銀行、擔(dān)保需求。中小企業(yè)融資整體風(fēng)險因“量大額小”而分散降低、風(fēng)險可控中國銀監(jiān)會：“近年擔(dān)保行業(yè)已成長為一個有活力的獨立行業(yè)，得到中小企業(yè)、銀行和地方政府等各方面的普遍認(rèn)同?！钡谝徽碌谝徽?對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的

5、理論探索 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保市場需求的必然性研究擔(dān)保市場需求的必然性研究 3 3、擔(dān)保市場需求的長期性、擔(dān)保市場需求的長期性1）有人認(rèn)為“擔(dān)保公司是因為社會信用體系不完善而出現(xiàn)的，是一段歷史階段的產(chǎn)物，將隨著社會信用體系完善而消失”。顯然，擔(dān)保需求是產(chǎn)生于市場經(jīng)濟制度的內(nèi)部要素，只要實行市場經(jīng)濟制度，擔(dān)保需求就會永遠(yuǎn)存在。2）也有人認(rèn)為“擔(dān)保公司是因為銀行體系市場化程度不高而出現(xiàn)的，將隨著銀行體系市場化程度提高而消失”。其實從國際經(jīng)驗可以看出，擔(dān)保公司是金融市場分工細(xì)化發(fā)展的結(jié)果。隨著金融產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展，資金的風(fēng)險價值管理出現(xiàn)“日益脫離時間價值管理而獨立存在”的趨勢。3)如日本全國信用保證協(xié)會聯(lián)

6、合會董事總經(jīng)理西本治夫在“中國擔(dān)保論壇”上指出：“世界上各國信用擔(dān)保機構(gòu)可能對現(xiàn)有信用擔(dān)保體系還存在這樣那樣的疑問，但從長遠(yuǎn)來看，信用擔(dān)保體系作為中小企業(yè)的重要財務(wù)支持，對國民經(jīng)濟是必不可少的，我們不能對此事實有所懷疑。我們相信：信用擔(dān)保體系亦對貴國的經(jīng)濟發(fā)展將起到重要作用”。第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究 1 1、擔(dān)保產(chǎn)品是一種信用衍生產(chǎn)品、擔(dān)保產(chǎn)品是一種信用衍生產(chǎn)品1)信用衍生產(chǎn)品是用來分離和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的各種工具和技術(shù)的統(tǒng)稱2)在國際上標(biāo)準(zhǔn)化的信用衍生產(chǎn)品發(fā)展非常迅速，歐洲貨幣宣稱

7、：“信用衍生產(chǎn)品的潛在用途是如此廣泛，它在規(guī)模和地位上最終將超過所有其他的衍生產(chǎn)品”。在我國標(biāo)準(zhǔn)化的信用衍生產(chǎn)品發(fā)展還基本是空白,目前作為非標(biāo)準(zhǔn)化的信用衍生產(chǎn)品融資擔(dān)保，在我國經(jīng)過了十多年的快速發(fā)展，已成為金融體系下的“一個有活力的獨立行業(yè)”。3)國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所副所長、博士生導(dǎo)師巴曙松在“2004中國擔(dān)保論壇”上指出：“專業(yè)的擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)該有更大的機會在未來我國金融創(chuàng)新產(chǎn)品中成為擔(dān)保服務(wù)提供的主力軍，成為一系列金融創(chuàng)新重要的參與主體和推動者之一?！钡谝徽碌谝徽?對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研

8、究 2 2、信用產(chǎn)品的本質(zhì)、信用產(chǎn)品的本質(zhì)1)信用產(chǎn)品的本質(zhì)是一種他人認(rèn)可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產(chǎn)商品，具有價值和使用價值。價值包含需要主體投入的被社會認(rèn)可的管理成本、信息成本和風(fēng)險成本；使用價值包括：分散風(fēng)險、信用增級。2）信用產(chǎn)品本質(zhì)包括四層含義：從信用產(chǎn)品價值交換實現(xiàn)上看，信用產(chǎn)品價值是由“他人認(rèn)可”從信用產(chǎn)品使用價值實現(xiàn)時點上看，信用產(chǎn)品的使用價值實現(xiàn)時點在“未來”從信用產(chǎn)品價值的構(gòu)成要素上看，包含著信用主體投入在信用產(chǎn)品上的一種主觀的“履約意愿”或“初始動機”從信用產(chǎn)品價值的物質(zhì)構(gòu)成要素上看，還要看信用主體投入在信用產(chǎn)品上的一種客觀的、可計量的物質(zhì)條件第一章第一章

9、對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究 3 3、信用產(chǎn)品形成規(guī)律、信用產(chǎn)品形成規(guī)律1）信用產(chǎn)品形成，需要大量的信息和時間，是一個價值和使用價值不斷互動的正反饋過程。2）信用產(chǎn)品由于其使用價值在未來，又受主觀動機所影響，所以信用產(chǎn)品形成，需要許多信息量和時間長度來衡量。3)信用的價值投入記錄和使用價值增加的互動變化是一個正反饋過程：良好的價值投入記錄，能增加信用使用價值，增加的信用使用價值又促進(jìn)價值投入記錄更加良好；這是一個良性循環(huán)的正反饋過程。反之則形成一種惡性循環(huán)。4)信用遞增正反饋是一點一滴地遞增，信用遞

10、減正反饋是“雪崩式”地遞減，和搭積木現(xiàn)象類似。故經(jīng)營信用產(chǎn)品的風(fēng)險很大。第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究 4 4、擔(dān)保產(chǎn)品特征、擔(dān)保產(chǎn)品特征1）擔(dān)保方式，是指擔(dān)保人所憑借的信用的物質(zhì)基礎(chǔ)。按照我國擔(dān)保法規(guī)定，擔(dān)保有五種方式：保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置擔(dān)保、定金擔(dān)保。2）擔(dān)保責(zé)任形式，是指擔(dān)保人承諾承擔(dān)擔(dān)保法律責(zé)任的具體形式。一般包括：一般責(zé)任保證、連帶責(zé)任保證、按份聯(lián)合擔(dān)保、最高限額擔(dān)保、再擔(dān)保等。3)擔(dān)保業(yè)務(wù)品種，是指適應(yīng)不同擔(dān)保主合同交易性質(zhì)而設(shè)計的具體化、標(biāo)準(zhǔn)化的擔(dān)保內(nèi)容。一

11、般有：借款合同擔(dān)保、商業(yè)票據(jù)擔(dān)保、買賣合同擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、招投標(biāo)擔(dān)保、租賃合同擔(dān)保、投資合同擔(dān)保、訴前保全擔(dān)保、其他合同擔(dān)保等。第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第二節(jié)第二節(jié) 擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究擔(dān)保市場供給的產(chǎn)品特征研究 5 5、擔(dān)保產(chǎn)品交易模式、擔(dān)保產(chǎn)品交易模式擔(dān)保產(chǎn)品交易模式，是一種定向的期權(quán)互換。1）擔(dān)保期權(quán)，是擔(dān)保機構(gòu)為了保障銀行對中小企業(yè)貸款債權(quán)安全，以中小企業(yè)貸款為基礎(chǔ)資產(chǎn)的一種衍生金融產(chǎn)品，是擔(dān)保機構(gòu)定向?qū)︺y行出售的一種“賣權(quán)”選擇權(quán)。2）反擔(dān)保期權(quán)，與擔(dān)保期權(quán)類似，是中小企業(yè)為對沖擔(dān)保風(fēng)險，以擔(dān)保期權(quán)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的一種衍生金融產(chǎn)品

12、，是中小企業(yè)對擔(dān)保機構(gòu)定向出售的一種“賣權(quán)”選擇權(quán)。3)銀、企、保三方的擔(dān)保期權(quán)互換模式。中小企業(yè)的反擔(dān)保期權(quán)比較分散，價值較低，需要交納一定擔(dān)保費作為期權(quán)費，加上政府間接的風(fēng)險補償政策價值，才能等價交換到擔(dān)保機構(gòu)出售的期權(quán)，再加上利息支付，去交換銀行的貸款。4)擔(dān)保費應(yīng)當(dāng)是中小企業(yè)信貸價格的組成部分，也是擔(dān)保機構(gòu)買賣兩種期權(quán)的價差。第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究 1 1、擔(dān)保機構(gòu)是以無形資產(chǎn)運作為主的專業(yè)機構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)是以無形資產(chǎn)運作為主的專業(yè)機構(gòu)1)作為擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險管理企業(yè)，其特征表現(xiàn)為大量“買進(jìn)

13、的”是反擔(dān)保合約所控制的或有資產(chǎn)，大量“賣出的”是擔(dān)保合約所承擔(dān)的或有債務(wù)，均為合約性質(zhì)的無形資產(chǎn)或衍生金融資產(chǎn)。2)擔(dān)保機構(gòu)也有大量的、貨幣形態(tài)的有形資產(chǎn)（靜態(tài)的充當(dāng)保證金作用，補充增加擔(dān)保機構(gòu)信用能力而已），但這類有形資產(chǎn)一般占其擔(dān)保的無形衍生金融資產(chǎn)規(guī)模的在國內(nèi)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)一般為10%到20%，在國外一般只有2%到5%。真正作為擔(dān)保機構(gòu)有形的營運資產(chǎn)，用于擔(dān)保業(yè)務(wù)的只是擔(dān)保代償資金占用。無論國外還是國內(nèi)，反映擔(dān)保機構(gòu)有形資產(chǎn)比例的擔(dān)保代償率一般只有1%到2%。3)擔(dān)保機構(gòu)以無形資產(chǎn)運作為主的特征十分明顯，無形資產(chǎn)與有形資產(chǎn)是一組對立統(tǒng)一的概念。4)擔(dān)保機構(gòu)成立初期，由于無形資產(chǎn)積累尚未完成，

14、貨幣資本是主要的；但長期則是人力資本為第一要素，要使用一專多能的人才。第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究 2 2、擔(dān)保機構(gòu)是專司資金風(fēng)險價值管理的專業(yè)金融機構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)是專司資金風(fēng)險價值管理的專業(yè)金融機構(gòu)1)信用擔(dān)保，擔(dān)保法規(guī)定了一對基本的權(quán)利和義務(wù)，即代償義務(wù)和追償權(quán)利。因此利用信用擔(dān)?？梢杂脕矸蛛x和轉(zhuǎn)移金融產(chǎn)品中的風(fēng)險價值，以增強金融資產(chǎn)流動性。2)任何金融產(chǎn)品都包含著資金的時間價值和風(fēng)險價值，隨著金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和金融市場分工細(xì)化發(fā)展，資金的風(fēng)險價值管理日益脫離時間價值管理而獨立存在。擔(dān)保機構(gòu)正是迎合

15、這種發(fā)展規(guī)律的需要，成為專門從事資金的風(fēng)險價值管理的“一個有活力的獨立行業(yè)”。3)從理論上分析，一個金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備兩大基本功能：一是資金配置功能，二是風(fēng)險配置功能。顯然，擔(dān)保機構(gòu)具備這兩大基本功能。從金融業(yè)務(wù)特點分析：金融業(yè)務(wù)一般都具有乘數(shù)效應(yīng)、遠(yuǎn)期交易和系統(tǒng)監(jiān)管三大特征，顯然擔(dān)保機構(gòu)前兩大特征是具備的，最后一個特征是國家在金融監(jiān)管體制調(diào)整過程中的缺位。第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究 2 2、擔(dān)保機構(gòu)是專司資金風(fēng)險價值管理的專業(yè)金融機構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)是專司資金風(fēng)險價值管理的專業(yè)金融機構(gòu)4)我國擔(dān)保行業(yè)已“

16、自由發(fā)展”了十幾年，少數(shù)地方擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展方向已經(jīng)有點“走偏”，急需國家從法律或宏觀政策層面上明確擔(dān)保機構(gòu)的法律定位。雖然國家各部門還沒有統(tǒng)一的認(rèn)識，但國家相關(guān)文件已顯露出將擔(dān)保機構(gòu)歸位于金融機構(gòu)的跡象，如：“國辦發(fā)20097號文件”關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知，明確由銀監(jiān)會牽頭，有關(guān)部門參加的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議，負(fù)責(zé)指導(dǎo)、促進(jìn)和監(jiān)督融資性擔(dān)保機構(gòu)健康發(fā)展“銀監(jiān)辦發(fā)200957號文件”關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)與擔(dān)保公司開展合作有關(guān)問題的通知，明確“擔(dān)保行業(yè)已成長為一個有活力的獨立行業(yè)”，但還沒有明確其金融機構(gòu)性質(zhì)。第一章第一章 對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的理論探索對擔(dān)保行業(yè)發(fā)展規(guī)律的

17、理論探索 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究擔(dān)保機構(gòu)的屬性研究 3 3、擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險與收益關(guān)系、擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險與收益關(guān)系1)擔(dān)保風(fēng)險與收益關(guān)系是廣義對稱和狹義不對稱的辯證統(tǒng)一。2)信用擔(dān)保具有公共產(chǎn)品性質(zhì)和政策工具作用。從收益與風(fēng)險分布看，中小企業(yè)擔(dān)保貸款項目資金使用的在廣義上體現(xiàn)了“高風(fēng)險、高收益”原理，主要體現(xiàn)在高收益部分中小企業(yè)發(fā)展對國民經(jīng)濟和財政收入的貢獻(xiàn)，這就是國內(nèi)外政府都把中小企業(yè)信用擔(dān)保視為公共產(chǎn)品，在財政上對擔(dān)保機構(gòu)給予風(fēng)險補助的理論依據(jù)。0 8 10 15概率%收益率% 擔(dān)保貸款收益率分布 擔(dān)保項目收益率分布 無擔(dān)保貸款項目收益率分布第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模

18、式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營理念體系擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營理念體系 1 1、擔(dān)保機構(gòu)戰(zhàn)略使命、擔(dān)保機構(gòu)戰(zhàn)略使命 在擔(dān)保機構(gòu)戰(zhàn)略使命方面，強調(diào)“樹立特定擔(dān)保信用品牌、促進(jìn)中小企業(yè)信用提升”。 2 2、擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營宗旨、擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營宗旨 在擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營宗旨方面，提出“依托擔(dān)保資本實力，憑借風(fēng)險控制技術(shù)，提供優(yōu)質(zhì)信用擔(dān)保，輔助企業(yè)信用升級?！?3 3、擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營理念、擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營理念 在擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營理念方面，強調(diào)“真誠合作、共享成果”。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第三節(jié)第三節(jié) 擔(dān)

19、保機構(gòu)人力資源組織和管理模式擔(dān)保機構(gòu)人力資源組織和管理模式 1 1、人力資源結(jié)構(gòu)、人力資源結(jié)構(gòu) 2 2、人力資源教育。、人力資源教育。 3 3、人力資源組織、人力資源組織 4 4、收入分配制度、收入分配制度第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第四節(jié)四節(jié) 銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式 擔(dān)保機構(gòu)與銀行合作的基本模式，應(yīng)當(dāng)以國務(wù)院“國辦發(fā)200690號文件”為指導(dǎo)，按照“推進(jìn)擔(dān)保機構(gòu)與金融機構(gòu)互利合作，合理確定擔(dān)保放大倍數(shù)，對小企業(yè)擔(dān)保貸款簡化審貸程序并適當(dāng)下浮貸款利率”等原則精神來確定。 1 1、專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)對金融機構(gòu)的積極意義、專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)對金融

20、機構(gòu)的積極意義1)專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)建立了一套以人和資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險控制系統(tǒng)，包括事前、事中、事后控制，在控制自身風(fēng)險同時，也是幫助銀行控制信貸風(fēng)險。2)擔(dān)保機構(gòu)有專門的擔(dān)保代償現(xiàn)金安排，不用銀行追索，持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保機構(gòu)必定自動代償。3)擔(dān)保機構(gòu)有專門的擔(dān)保代償現(xiàn)金安排，不用銀行追索，持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保機構(gòu)必定自動代償。4)專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)分散銀行信貸風(fēng)險，擴大了銀行業(yè)務(wù)市場空間。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第四節(jié)四節(jié) 銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式 2 2、擔(dān)保資本放大倍數(shù)的確定、擔(dān)保資本放大倍數(shù)的確定1)國家相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)是510倍，業(yè)內(nèi)外已形

21、成共識，關(guān)鍵是要進(jìn)一步分析放大倍數(shù)的決定模式，明確擔(dān)保資本內(nèi)涵和相應(yīng)的風(fēng)險資產(chǎn)。2)放大倍數(shù)510倍的倒數(shù)是10%20%，反映的是對擔(dān)保代償率的預(yù)期極限值，即20%的擔(dān)保代償率在放大5倍的情形下銀行貸款是安全的。然而，全國近十年來的擔(dān)保代償率統(tǒng)計基本在2%以內(nèi)，可見510倍的放大倍數(shù)規(guī)定過于保守，尤其是對AA級以上的擔(dān)保機構(gòu)，很多銀行實際操作只有23倍。3)新巴塞爾協(xié)議對金融機構(gòu)規(guī)定：一級資本包括權(quán)益資本和公開儲備，二級資本包括未公開儲備，重估準(zhǔn)備，一般損失準(zhǔn)備金等，三級資本包括一些長期債券。參照新巴塞爾協(xié)議精神，計算放大倍數(shù)的擔(dān)保資本，至少應(yīng)當(dāng)包括擔(dān)保機構(gòu)的凈資產(chǎn)和各項風(fēng)險準(zhǔn)備金。4)擔(dān)保放

22、大倍數(shù)=（在保余額-轉(zhuǎn)移風(fēng)險-客戶保證金）/（凈資產(chǎn)+各項風(fēng)險準(zhǔn)備金），建議按擔(dān)保機構(gòu)的信用等級高低確定520倍的放大倍數(shù)。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第四節(jié)四節(jié) 銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式 3 3、存出保證金的性質(zhì)和標(biāo)準(zhǔn)、存出保證金的性質(zhì)和標(biāo)準(zhǔn)1)擔(dān)保機構(gòu)對銀行存出保證金，其性質(zhì)之一是銀行對擔(dān)保代償責(zé)任在現(xiàn)金流上所作的預(yù)先準(zhǔn)備，是擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保責(zé)任履行的第一道防線；性質(zhì)之二是銀行對擔(dān)保機構(gòu)在該銀行的擔(dān)保貸款總資產(chǎn)池中的次級貸款所作的現(xiàn)金質(zhì)押，為擔(dān)保貸款總資產(chǎn)池進(jìn)行信用增級。2)存出保證金的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)是擔(dān)保放大倍數(shù)的倒數(shù)，一般按擔(dān)保機構(gòu)的

23、信用等級高低確定為5%20%。同時，按照公平互利合作原則，銀行應(yīng)當(dāng)按照長期存款利率水平向擔(dān)保機構(gòu)支付利息。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第四節(jié)四節(jié) 銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式 4 4、風(fēng)險分擔(dān)比例的作用和標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險分擔(dān)比例的作用和標(biāo)準(zhǔn)1)專業(yè)擔(dān)保機構(gòu)對銀行發(fā)放中小企業(yè)貸款實行部分比例擔(dān)保，是世界各國的通行做法。2)讓銀行自己承擔(dān)少量比例的擔(dān)保貸款風(fēng)險，不是考慮擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保能力問題，而是從金融體系安全角度充分發(fā)揮銀行系統(tǒng)的風(fēng)險控制資源的作用。3)參照國際標(biāo)準(zhǔn)，目前至少應(yīng)當(dāng)承擔(dān)10%的風(fēng)險，合理比例應(yīng)為30%50%，按擔(dān)保機構(gòu)的信用等級高

24、低確定。4)銀行承擔(dān)了比例風(fēng)險，銀行的風(fēng)險損失追收問題也應(yīng)作制度安排。一般可以采取委托擔(dān)保機構(gòu)追收方式，追回的財產(chǎn)和資金按同樣比例在銀行和擔(dān)保機構(gòu)之間分配。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第四節(jié)四節(jié) 銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式 5 5、銀保對擔(dān)保貸款管理、銀保對擔(dān)保貸款管理1)銀保對擔(dān)保貸款管理，應(yīng)簡化審貸程序、適當(dāng)下浮貸款利率并調(diào)低銀行風(fēng)險資產(chǎn)計算權(quán)重。2)中國銀監(jiān)會赴德國和保加利亞考察團(tuán)在關(guān)于對德國、保加利亞小企業(yè)金融服務(wù)工作的考察報告中指出：“商業(yè)銀行要對擔(dān)保機構(gòu)出具擔(dān)保的小企業(yè)貸款，應(yīng)適當(dāng)簡化審貸程序，對優(yōu)質(zhì)項目貸款，利率應(yīng)適當(dāng)下

25、浮，切實改變目前銀保合作協(xié)議一律按銀行總行制式合同執(zhí)行?！?)明確銀行對擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保貸款的風(fēng)險權(quán)重按50%計算，將擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保貸款納入規(guī)范化的監(jiān)管，讓合作銀行從降低風(fēng)險資本要求中受益，提高與擔(dān)保機構(gòu)合作的積極性。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第四節(jié)四節(jié) 銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式銀保業(yè)務(wù)合作的基本模式 6 6、銀保合作發(fā)展階段、銀保合作發(fā)展階段 擔(dān)保機構(gòu)與銀行合作，一般要經(jīng)歷三個階段1)銀行不信任階段:擔(dān)保放大倍數(shù)通常小于倍，銀行對擔(dān)保貸款幾乎按無風(fēng)險方式操作。2)銀行半信半疑階段:擔(dān)保放大倍數(shù)通常是3倍，銀行已認(rèn)識到擔(dān)保機構(gòu)的擔(dān)保能力和作用，放大倍數(shù)逐步

26、加大。3)銀行的信任階段:擔(dān)保放大倍數(shù)通常大于3倍，擔(dān)保機構(gòu)嚴(yán)格控制風(fēng)險和實際操作的嚴(yán)謹(jǐn)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出銀行的想象。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第五節(jié)五節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式 風(fēng)險通常用預(yù)期損失來衡量，它是損失概率（即可能性）與風(fēng)險暴露的乘積。損失概率為各種可能損失的平均概率，反映出現(xiàn)損失的可能性大小。風(fēng)險暴露是指損失出現(xiàn)時可能的最大量值。 1 1、風(fēng)險遞減轉(zhuǎn)移原則、風(fēng)險遞減轉(zhuǎn)移原則1)擔(dān)保機構(gòu)作為一個風(fēng)險管理機構(gòu)，必須把自己承擔(dān)的風(fēng)險大部分按照風(fēng)險遞減轉(zhuǎn)移原則轉(zhuǎn)移出去，才能可持續(xù)發(fā)展，風(fēng)險遞減轉(zhuǎn)移原則按照信息、信心、能力三要素確定。2

27、)擔(dān)保機構(gòu)必須把這過高的風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，使自己承擔(dān)風(fēng)險與收益基本相當(dāng)。這樣擔(dān)保機構(gòu)才能健康長久發(fā)展。3)擔(dān)保機構(gòu)在轉(zhuǎn)移風(fēng)險時，必須按風(fēng)險遞減原則轉(zhuǎn)移風(fēng)險。4)通常擔(dān)保風(fēng)險遞減轉(zhuǎn)移的對象有：一是債權(quán)人，二是債務(wù)人的關(guān)鍵人物或關(guān)聯(lián)企業(yè)。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第五節(jié)五節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式 2 2、信用風(fēng)險管理模式、信用風(fēng)險管理模式 信用風(fēng)險是擔(dān)保機構(gòu)面臨的最主要風(fēng)險，即被擔(dān)保的客戶到期不能履約的風(fēng)險，也稱違約風(fēng)險,包括道德風(fēng)險和償債能力風(fēng)險.1)建立信用風(fēng)險識別和評估體系2)建立信用風(fēng)險識別和評估體系3)科學(xué)合理地收取履約保證金4

28、)設(shè)計個性化的風(fēng)險對沖方案5)科學(xué)運用風(fēng)險定價模型6)建立完善的保后風(fēng)險監(jiān)管制度第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第五節(jié)五節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式 3 3、操作風(fēng)險管理模式、操作風(fēng)險管理模式 操作風(fēng)險是擔(dān)保機構(gòu)面臨的第二大風(fēng)險，控制操作風(fēng)險，最為重要的是制定科學(xué)合理的風(fēng)險責(zé)任制度，既要控制操作風(fēng)險，又要有利于業(yè)務(wù)發(fā)展。特別要防止行政干預(yù)和人情擔(dān)保的非理性風(fēng)險1)前臺A、B角雙人互控制度2)后臺專業(yè)評審3)獨立公正的風(fēng)險評審委員會4)設(shè)立風(fēng)險稽核崗位5)風(fēng)險績效考核第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第五節(jié)

29、五節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式 4 4、風(fēng)險策略管理模式、風(fēng)險策略管理模式 風(fēng)險管理策略，是擔(dān)保機構(gòu)針對某種風(fēng)險或風(fēng)險的某種特征所采取的風(fēng)險管理的基本模式和基本方法1)總體風(fēng)險控制策略 5)市場風(fēng)險控制策略2)風(fēng)險分散策略 6)流動性風(fēng)險控制策略3)風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略 7)法律風(fēng)險管理策略4)風(fēng)險撥備策略第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第第五節(jié)五節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險管理模式 5 5、風(fēng)險控制目標(biāo)、風(fēng)險控制目標(biāo)擔(dān)保機構(gòu)的風(fēng)險控制目標(biāo)一般為：1)擔(dān)保違約率應(yīng)低于2%2)擔(dān)保代償資金追償率應(yīng)高于50%3)擔(dān)保風(fēng)險損失率應(yīng)小于1%第第二章二

30、章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第六節(jié)第六節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的基本財務(wù)結(jié)構(gòu)擔(dān)保機構(gòu)的基本財務(wù)結(jié)構(gòu) 1 1、擔(dān)保機構(gòu)的保證金模式、擔(dān)保機構(gòu)的保證金模式 存入保證金是擔(dān)保機構(gòu)的負(fù)債的主要表現(xiàn)形式，它具有履約保證、信用互助等作用，因此，決定擔(dān)保機構(gòu)負(fù)債結(jié)構(gòu)主要是保證金模式1)收取適當(dāng)?shù)目蛻袈募s保證金，是擔(dān)保風(fēng)險管理的需要。2)收取適當(dāng)?shù)目蛻袈募s保證金，體現(xiàn)國家倡導(dǎo)信用互助和互助擔(dān)保作用。3)擔(dān)保機構(gòu)作為金融機構(gòu)性質(zhì)，建立存入保證金制度是符合一般金融交易原理的，也符合合同法、擔(dān)保法及有關(guān)部門文件等法律法規(guī)。因此，財政部在擔(dān)保機構(gòu)會計核算辦法上做了制度性安排。4)存入保證金收取標(biāo)準(zhǔn)，

31、應(yīng)當(dāng)適度。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第六節(jié)第六節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的基本財務(wù)結(jié)構(gòu)擔(dān)保機構(gòu)的基本財務(wù)結(jié)構(gòu) 2 2、擔(dān)保機構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)1)擔(dān)保機構(gòu)資金來源應(yīng)當(dāng)以自有資金為主2)擔(dān)保機構(gòu)資產(chǎn)使用的流動性結(jié)構(gòu)，應(yīng)按“二三原則”控制財務(wù)的流動性風(fēng)險，即高流動性資產(chǎn)（貨幣資金和存出保證金）大于30%。3 3、擔(dān)保機構(gòu)的收支結(jié)構(gòu)、擔(dān)保機構(gòu)的收支結(jié)構(gòu)1)擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)突出主營擔(dān)保業(yè)務(wù)特征，主營擔(dān)保業(yè)務(wù)收入包括：擔(dān)保費、擔(dān)保評審費、擔(dān)保追償費等收入，應(yīng)占到總收入的70%比重。2)擔(dān)保機構(gòu)的支出結(jié)構(gòu)基本體現(xiàn)“三三制”特征。第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總

32、結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第七節(jié)第七節(jié) 再擔(dān)保模式再擔(dān)保模式 1 1、再擔(dān)保的意義、再擔(dān)保的意義1)信用增級2)規(guī)范監(jiān)管3)分散風(fēng)險4)業(yè)務(wù)創(chuàng)新2 2、再擔(dān)保合作模式再擔(dān)保合作模式1)選擇再擔(dān)保對象2)簽訂再擔(dān)保協(xié)議3)擔(dān)保與再擔(dān)保的利益機制3 3、再擔(dān)保產(chǎn)品模式、再擔(dān)保產(chǎn)品模式1)項目自動再擔(dān)保2)機構(gòu)整體再擔(dān)保第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第八節(jié)第八節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)的基本盈利模式測算擔(dān)保機構(gòu)的基本盈利模式測算 第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流

33、程監(jiān)控指標(biāo)體系衡量擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的指標(biāo)體系，從橫向結(jié)構(gòu)看有：業(yè)務(wù)量指標(biāo)結(jié)構(gòu)（金額、筆數(shù)和戶數(shù)）、品種結(jié)構(gòu)、期限結(jié)構(gòu)、風(fēng)險結(jié)構(gòu)、銀行結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、分部結(jié)構(gòu)等；從縱向環(huán)節(jié)結(jié)構(gòu)看，有以下指標(biāo)體系，反映各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)量及其效率 1 1、初審環(huán)節(jié)指標(biāo)體系、初審環(huán)節(jié)指標(biāo)體系1）擔(dān)保業(yè)務(wù)受理量，以擔(dān)保機構(gòu)正式受理客戶資料、完成資料初審工作標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)2）擔(dān)保業(yè)務(wù)初審?fù)ㄟ^量和未通過量，以初審表單上結(jié)論為準(zhǔn)3）初審?fù)ㄟ^率=初審?fù)ㄟ^量/業(yè)務(wù)受理量4）初審未通過率=初審未通過量/業(yè)務(wù)受理量5）初審?fù)ㄟ^率+初審未通過率=16）初審工作效率=業(yè)務(wù)受理量/單位時間*人（月、周或天，下同）7）初審時間=單位時間/對應(yīng)初審業(yè)務(wù)

34、量第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 2 2、調(diào)查環(huán)節(jié)指標(biāo)體系、調(diào)查環(huán)節(jié)指標(biāo)體系1）擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查量，以完成調(diào)查報告工作標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)2）擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查通過量和未通過量，以調(diào)查報告中結(jié)論為準(zhǔn)3）調(diào)查通過率=調(diào)查通過量/業(yè)務(wù)調(diào)查量4）調(diào)查未通過率=調(diào)查未通過量/業(yè)務(wù)調(diào)查量5）調(diào)查通過率+調(diào)查未通過率=16）調(diào)查工作效率=業(yè)務(wù)調(diào)查量/單位時間*人7）調(diào)查時間=單位時間/對應(yīng)調(diào)查業(yè)務(wù)量第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)

35、控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 3 3、評審環(huán)節(jié)指標(biāo)體系、評審環(huán)節(jié)指標(biāo)體系1）擔(dān)保業(yè)務(wù)評審量，以完成評審報告工作標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)2）擔(dān)保業(yè)務(wù)評審?fù)ㄟ^量和未通過量，以評審報告中結(jié)論為準(zhǔn)3）評審?fù)ㄟ^率=評審?fù)ㄟ^量/業(yè)務(wù)評審量4）評審未通過率=評審未通過量/業(yè)務(wù)評審量5）評審?fù)ㄟ^率+評審未通過率=16）評審工作效率=業(yè)務(wù)評審量/單位時間*人7）評審時間=單位時間/對應(yīng)評審業(yè)務(wù)量第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 4 4、決策環(huán)節(jié)指標(biāo)體系、決策環(huán)節(jié)指標(biāo)體系1）擔(dān)保業(yè)務(wù)決策量，

36、以完成決策意見工作標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)；2）擔(dān)保業(yè)務(wù)決策通過量和未通過量，以決策意見書中結(jié)論為準(zhǔn)；3）決策通過率=決策通過量/業(yè)務(wù)決策量；4）決策未通過率=決策未通過量/業(yè)務(wù)決策量；5）決策通過率+決策未通過率=1。6）決策工作效率=業(yè)務(wù)決策量/單位時間；7）決策時間=單位時間/對應(yīng)決策業(yè)務(wù)量第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 5 5、銀行審貸環(huán)節(jié)指標(biāo)體系、銀行審貸環(huán)節(jié)指標(biāo)體系1）審貸業(yè)務(wù)量，以銀行出具審批意見書為準(zhǔn)2）審貸業(yè)務(wù)通過量和未通過量，以審批意見書中結(jié)論為準(zhǔn)3）審貸通過率=審貸

37、通過量/審貸業(yè)務(wù)量4）審貸未通過率=審貸未通過量/審貸業(yè)務(wù)量5）審貸通過率+審貸未通過率=16）審貸工作效率=審貸業(yè)務(wù)量/單位時間7）審貸時間=單位時間/審貸業(yè)務(wù)量第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 6 6、業(yè)務(wù)全過程環(huán)節(jié)指標(biāo)體系、業(yè)務(wù)全過程環(huán)節(jié)指標(biāo)體系1）決策項目承保率=審貸通過率*決策通過率2）決策項目棄保率=1-決策項目承保率3）評審項目承保率=審貸通過率*決策通過率*評審?fù)ㄟ^率4）評審項目棄保率=1-評審項目承保率5）調(diào)查項目承保率=審貸通過率*決策通過率*評審?fù)ㄟ^率

38、*調(diào)查通過率6）調(diào)查項目棄保率=1-調(diào)查項目承保率7）初審項目承保率=審貸通過率*決策通過率*評審?fù)ㄟ^率*調(diào)查通過率*初審?fù)ㄟ^率8）審項目棄保率=1-初審項目承保率9）項目出保總時間=審貸時間+決策時間+評審時間+調(diào)查時間+初審時間第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 7 7、擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生量指標(biāo)體系、擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生量指標(biāo)體系1）擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生量，指報告期內(nèi)累計發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)量,以主合同生效為準(zhǔn)2）擔(dān)保業(yè)務(wù)解除量，指報告期內(nèi)累計發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)解除量,以主合同權(quán)利完全消失為準(zhǔn)3）擔(dān)保業(yè)

39、務(wù)在保業(yè)務(wù)量，指某時點上已發(fā)生且尚未到期完全解除擔(dān)保責(zé)任的業(yè)務(wù)量，即期末在保業(yè)務(wù)量4）擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生和解除的平衡式：期初在保業(yè)務(wù)量+本期業(yè)務(wù)發(fā)生量-本期業(yè)務(wù)解除量=期末在保業(yè)務(wù)量第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 8 8、風(fēng)險暴露量指標(biāo)體系、風(fēng)險暴露量指標(biāo)體系 反映擔(dān)保業(yè)務(wù)在承保時風(fēng)險暴露量的指標(biāo)體系有：1）轉(zhuǎn)移風(fēng)險金額=客戶存入保證金+銀行分擔(dān)風(fēng)險金額+其他擔(dān)保機構(gòu)負(fù)擔(dān)的風(fēng)險金額，指在本期擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生總風(fēng)險金額中的；2）自留風(fēng)險金額=擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生總風(fēng)險金額-轉(zhuǎn)移風(fēng)險金額；3）

40、轉(zhuǎn)移風(fēng)險率=轉(zhuǎn)移風(fēng)險金額/擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生總風(fēng)險金額；4）自留風(fēng)險率=自留風(fēng)險金額/擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生總風(fēng)險金額；5）轉(zhuǎn)移風(fēng)險率+自留風(fēng)險率=1第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 9 9、風(fēng)險暴露量變化指標(biāo)體系、風(fēng)險暴露量變化指標(biāo)體系. . 反映擔(dān)保業(yè)務(wù)在保期間風(fēng)險暴露量變化的指標(biāo)體系有：1)在保業(yè)務(wù)總風(fēng)險金額增加量，主要指報告期內(nèi)在保業(yè)務(wù)欠息增加、存入保證金減少等因素引起的總風(fēng)險金額增加2)在保業(yè)務(wù)總風(fēng)險金額減少量，主要指報告期內(nèi)在保業(yè)務(wù)分期還款、存入保證金增加等因素引起的總風(fēng)險金額

41、減少量3)擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生和解除的平衡式：期初在保業(yè)務(wù)總風(fēng)險金額+本期總風(fēng)險金額增加量-本期在保業(yè)務(wù)總風(fēng)險金額減少量=期末在保業(yè)務(wù)總風(fēng)險金額第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 10 10、到期時風(fēng)險狀態(tài)的指標(biāo)體系、到期時風(fēng)險狀態(tài)的指標(biāo)體系 反映擔(dān)保業(yè)務(wù)到期時風(fēng)險狀態(tài)的指標(biāo)體系有：1)擔(dān)保期限到期業(yè)務(wù)量2)擔(dān)保到期責(zé)任解除業(yè)務(wù)量3)擔(dān)保到期責(zé)任未解除業(yè)務(wù)量4）擔(dān)保成功率=擔(dān)保到期責(zé)任解除業(yè)務(wù)量/擔(dān)保期限到期業(yè)務(wù)量5）擔(dān)保違約率=擔(dān)保到期責(zé)任未解除業(yè)務(wù)量/擔(dān)保期限到期業(yè)務(wù)量第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究 第九節(jié)第九節(jié) 擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的流程監(jiān)控指標(biāo)體系 2 2、擔(dān)保資本放大倍數(shù)的確定、擔(dān)保資本放大倍數(shù)的確定6）擔(dān)保代償率=擔(dān)保到期代償業(yè)務(wù)量/擔(dān)保期限到期業(yè)務(wù)量7）擔(dān)保逾期率=擔(dān)保到期逾期業(yè)務(wù)量/擔(dān)保期限到期業(yè)務(wù)量8）擔(dān)保成功狀態(tài)平衡式：擔(dān)保期限到期業(yè)務(wù)量=擔(dān)保到期責(zé)任解除業(yè)務(wù)量+擔(dān)保到期責(zé)任未解除業(yè)務(wù)量擔(dān)保到期責(zé)任未解除業(yè)務(wù)量=代償業(yè)務(wù)量+逾期業(yè)務(wù)量擔(dān)保成功率+擔(dān)保違約率=1擔(dān)保違約率=擔(dān)保代償率+擔(dān)保逾期率第第二章二章 基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究基本模式和財務(wù)結(jié)構(gòu)總結(jié)研究